2022年投资银行业务保荐代表人考试题库高分预测300题及1套参考答案(贵州省专用)

《投资银行业务保荐代表人》职业考试题库 一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意) 1、证券评级机构应当在下列（）事项发生变更之日起5个工作日内，报注册地中国证监会派出机构备案。 A.Ⅰ、Ⅲ B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 CCN2P7M1Q1F6A9J8HS7P10Q8J9A9O2L6ZL7O9T6Z5Y4F6Y7 2、以下关于上市公司股东权利与义务的说法，正确的有（） A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅳ 【答案】 DCX4I3W1U9B8C10V1HQ8I1G7Y6L7X4P10ZF5E4Q6D6N4F4Y8 3、首次公开发行股票并上市的公司，以下情形对其独立性不构成实质影响的是（　　）。 A.甲公司主要生产电子消费类产品，产品应用的核心技术嵌入式软件系统需向控股股东的全资子公司定制 B.乙公司为化学原料制造企业，其产品50％向控股股东销售，作为原料生产另一种化工产品 C.丙公司是金属加工企业，其生产所用原料由控股股东的关联企业提供 D.丁公司为机械制造企业，其职工宿舍用地系向无关联关系的第三方租赁，且租赁价格按照市场价格确定 【答案】 DCF6X5S5G8O1Y10R7HR10C10Y5J5P4H6W2ZX9R1U1B9O10P1Y7 4、下列各项中，会弓1起所有者权益变动的是（　　） A.用盈余公积弥补亏损 B.股东大会宣告现金股利分配方案 C.分配股票股利‘ D.资本公积转增股本 【答案】 BCK4D9S1I10Q1D10F3HO5Q4E7W6P2A8A4ZA7R6C2F10E10Q10O7 5、 证券公司借入次级债务应当符合的条件有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 ACN3F1I9Q5A1Y5L3HC5Y8C7X9K10E7R10ZH1P9N8G6W2C7I8 6、在上市公司杜邦财务分析体系中，最具有综合性的财务指标是（）。 A.营业净利率 B.净资产收益率 C.总资产净利率 D.总资产周转率 【答案】 BCB2D3Z8L7K6S4J1HZ5I6E3J9S10X3U3ZA8M2X7B2T3I8M2 7、上市公告书至少应披露的发行人的基本情况有( )。 A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅴ B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ C.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ 【答案】 DCN6H3O9N10H8H2T6HB5D10Y1V5O4S7F8ZU3T10S9R5H3X8F10 8、承销商在承销记账式国债时，可以选择的分销方式有（）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 CCT3V5O1P3I1E7R1HP3H2U10H9K4Z1K7ZD7N6K10N6U9Y8X2 9、采用最大最小法进行敏感分析，分析的具体内容包括( )。 A.Ⅱ,Ⅲ B.Ⅰ,Ⅱ C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ D.Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ 【答案】 CCW5P3Q5H2U7R7E1HS3N4I8G1D10T3A2ZH1J7M2D9O1A2Q9 10、 证券评级机构与评级对象存在下列（ ）利害关系的，不得受托开展证券评级业务。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ 【答案】 ACK5V4E2B10V4L9P8HO4F6K2W7B10Y8P4ZL6O4S3X9D6G6D10 11、以下关于要约收购的说法正确的有（　　）。 A.收购要约约定的收购期限不得少于15日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外 B.以终止上市地位为目的的要约收购，必须以现金方式支付收购价款 C.收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，自公告之日起6个月内不得再次对同一上市公司进行收购 D.在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约 【答案】 DCR8X5M5V9W2P9W4HF10Z1L7S9M2U7A5ZG10X5P4F8O2S8Z9 12、下列不征或免征增值税的项目有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 BCJ10H4C5X6I10C6X8HB4F5F6N7I3E1T9ZJ7F6G5P6E1W6G9 13、根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》，上市公司应当遵循( )的原则进行关联交易的内部控制。 A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ C.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ 【答案】 DCF7R10Y6F10S8F8U4HS6I9V4F1O3R10I3ZN1I4A6C7I4P1V1 14、 2013年3月31日，甲公司应收乙公司的一笔货款500万元到期，由于乙公司发生财务困难，该笔货款预计短期内无法收回。甲公司已为该项债权计提坏账准备100万元。当日，甲公司就该债权与乙公司进行协商。下列协商方案中，属于债务重组的有（　　）。 A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ B.Ⅰ.Ⅱ C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 【答案】 BCU2J2O9V5C2E8I2HT3R9P5C6Q2S4Y1ZA8D5N1Y4U8K1Z3 15、某上市公司拟申请公开发行公司债券，最近1期净资产20亿元（含少数股东权益），子公司有债券余额4亿元，上市公司持有子公司股份75％，上市公司有2亿元短期融资券，则上市公司本次最多可发行公司债券的金额为（ ）。 A.2亿元 B.3亿元 C.4亿元 D.5亿元 【答案】 CCZ4P2A4L9Z5B6C3HA8W10S6G5A4X3P1ZQ6X4D10N6Q3N5B5 16、甲公司2008年1月1日取得2000万元专门借款用于建造厂房，期限3年，借款利率为8％，剩余款项存入银行，年利率为3％。2008年3月1日，甲公司支付1000万元工程款给承包商，同日，承包商开始施工。2008年8月1日发生安全事故，8月1日到11月30日停工，12月1日重新开工，2009年底建成。则2008年借款费用资本化金额为（　　）。 A.108.33万元 B.65万元 C.80万元 D.133.33万元 【答案】 BCA3O2Q4D8J7C10Z10HG6I9X10E10R5E2S6ZT1F2U8O7H5O6Z6 17、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于持续督导期的说法，正确的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 CCH3F1Y5P4J1K8E5HG3Z7I8W8U4U2Z5ZQ10W7G6R2F5S1J8 18、根据中国证监会、住房城乡建设部《关于推进住房租赁资产证券化相关工作的通知》，下列关于住房租赁资产证券化业务开展条件的说法正确的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 ACY8Y1O7J6G1U10N4HZ10L10O5T10Z1K3W4ZE7S9E10V1L9N2Y7 19、（）是政府为支持特定领域或区域发展，根据国家宏观经济形势和政策目标，对承贷企业的银行贷款利息给予的补贴。 A.财政拨款 B.税收返还 C.财政贴息 D.先征后返 【答案】 CCO7H7J5P4W8C6Z7HY6O6S8D1T7I3L3ZP1A2B6G3N2S9Y1 20、以下属于公司反收购策略中的管理层防卫策略的有（ ）。[2015年9月真题] A.Ⅰ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 ACX8J9I4R2I3H8S9HH5P9M10Y9Y4Y7F8ZC10P8S9M7Z8C1O2 21、下列哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 【答案】 BCC1L2O1Z3N4L3N8HI5U4Q3G4W4I8T9ZK5P2T3O2Q5S2V3 22、要约收购中，被收购公司董事会的下列行为符合《上市公司收购管理办法》的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 CCX10D6C5W8F9J10Z10HJ10P9Y4A1Q3T6T7ZG7C10H9O10V10E1I8 23、下列属于流转税的有（　　）。 A.Ⅰ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 CCJ4T9F10S3O4B5U3HT6N6Y7F1L2E2E4ZM1H3N3V10G3E1P5 24、假设每元销售收人所需资金不变，下列关于外部融资需求的说法中，正确的有( )。 A.Ⅳ B.Ⅱ,Ⅲ C.Ⅰ,Ⅴ D.Ⅱ,Ⅳ 【答案】 ACS2N8D4S7P8K4R5HQ2I4A1J2A6O9W4ZV1S2W5O1U10G4F8 25、根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》的相关规定，以下说法正确的是（　　）。 A.某创业板上市公司年度股东大会可以根据公司章程的规定，授权董事会决定非公开发行融资总额不超过最近一年末净资产30%的股票，该项授权在下一年度股东大会召开日失效 B.某创业板上市公司向原股东配售股份，发行方式可以采用包销方式或代销方式 C.某创业板上市公司年度股东大会可以根据公司章程的规定，授权董事会决定非公开发行融资总额不超过最近一年末总资产10%的股票，该项授权在下一年度股东大会召开日失效 D.某创业板上市公司向不特定对象公开募集股份，发行价格不低于公告招股意向书前20个交易日或者前1个交易日公司股票均价 E.某创业板上市公司，最近一期末资产负债率低于45%，该公司不可以非公开发行股票 【答案】 DCV6L10R5D7Q6R9W7HM10D6H2F8W2W6W6ZE1J7H9F2R2M3B3 26、根据《关于试行全面加强企业债券风险防范的若干意见的函》，申请发债企业为其他企业发债提供担保的，在考察资产负债率指标时按担保额的（）计入本企业负债额。 A.1／3 B.1／4 C.1／5 D.1／2 【答案】 DCP3Q6A10Q5T7N1Z1HP8B10P5D4G10I6U10ZJ9B1P1D5B10T7R5 27、某企业当期净利润为800万元，投资收益为80万元，与筹资活动有关的财务费用为45万元，经营性应收项目增加60万元，经营性应付项目减少30万元，固定资产折旧为35万元，无形资产摊销为15万元。假设没有其他影响经营活动现金流量的项目，则该企业当期经营活动产生的现金流量净额为（ ）万元。 A.415 B.725 C.450 D.500 【答案】 BCX7J6X5K10D9M9A3HH6S10U2A6P7R10M10ZW9U10M6K4G5O5M5 28、保荐机构及保荐代表人在持续督导期间可对发行人行使以下哪些权利?（　　） A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 CCC4K3P1I1C10T2D5HO9N10O3U9G6W1J7ZX4F6F8P2F1W2U8 29、保荐机构应在发行保荐书中对下列（ ）事项发表明确意见。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 BCT9W5W5G7D6W2I6HE3C5T6C10O10K6Q4ZY6M3R8U7K2F4U10 30、根据《市场化银行债