多晶硅锭公司企业风险管理总结

泓域/多晶硅锭公司企业风险管理总结 多晶硅锭公司 企业风险管理总结 xxx集团有限公司 目录 一、 项目基本情况 3 二、 公司简介 7 三、 其他职能部门及各业务单位 8 四、 董事会 9 五、 风险管理组织体系标准 11 六、 风险管理组织体系和企业目标的关系 12 七、 危机管理 13 八、 应急计划 14 九、 风险回避的概念 17 十、 风险回避常用的方法 18 十一、 资产负债管理 21 十二、 长期债券融资 26 十三、 资产担保融资 28 十四、 项目风险分析 30 十五、 项目风险对策 33 十六、 发展规划 35 十七、 组织机构管理 43 劳动定员一览表 43 一、 项目基本情况 （一）项目承办单位名称 xxx集团有限公司 （二）项目联系人 袁xx （三）项目建设单位概况 经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。 公司依据《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定并由股东大会审议通过了《董事会议事规则》，《董事会议事规则》对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。 公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。 （四）项目实施的可行性 1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础 目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。 2、国家政策支持国内产业的发展 近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。 光伏产业链上游主要包括高纯度多晶硅料、单晶硅棒/多晶硅锭、单/多晶硅片；中游主要包括光伏电池、组件；下游是光伏发电的应用端，主要包括集中式光伏电站和分布式发电系统。 （五）项目建设选址及建设规模 项目选址位于xxx（待定），占地面积约23.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。 项目建筑面积32605.61㎡，其中：主体工程21595.73㎡，仓储工程4677.93㎡，行政办公及生活服务设施4022.91㎡，公共工程2309.04㎡。 （六）项目总投资及资金构成 1、项目总投资构成分析 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资12506.52万元，其中：建设投资9526.41万元，占项目总投资的76.17%；建设期利息236.44万元，占项目总投资的1.89%；流动资金2743.67万元，占项目总投资的21.94%。 2、建设投资构成 本期项目建设投资9526.41万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用8079.55万元，工程建设其他费用1196.86万元，预备费250.00万元。 （七）资金筹措方案 本期项目总投资12506.52万元，其中申请银行长期贷款4825.18万元，其余部分由企业自筹。 （八）项目预期经济效益规划目标 1、营业收入（SP）：27500.00万元。 2、综合总成本费用（TC）：22155.54万元。 3、净利润（NP）：3910.28万元。 4、全部投资回收期（Pt）：5.81年。 5、财务内部收益率：23.01%。 6、财务净现值：4916.15万元。 （九）项目建设进度规划 本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划24个月。 （十）项目综合评价 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 15333.00 约23.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 32605.61 容积率2.13 1.2 基底面积 ㎡ 9813.12 建筑系数64.00% 1.3 投资强度 万元/亩 395.64 2 总投资 万元 12506.52 2.1 建设投资 万元 9526.41 2.1.1 工程费用 万元 8079.55 2.1.2 工程建设其他费用 万元 1196.86 2.1.3 预备费 万元 250.00 2.2 建设期利息 万元 236.44 2.3 流动资金 万元 2743.67 3 资金筹措 万元 12506.52 3.1 自筹资金 万元 7681.34 3.2 银行贷款 万元 4825.18 4 营业收入 万元 27500.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 22155.54 "" 6 利润总额 万元 5213.70 "" 7 净利润 万元 3910.28 "" 8 所得税 万元 1303.42 "" 9 增值税 万元 1089.67 "" 10 税金及附加 万元 130.76 "" 11 纳税总额 万元 2523.85 "" 12 工业增加值 万元 8389.59 "" 13 盈亏平衡点 万元 10449.37 产值 14 回收期 年 5.81 含建设期24个月 15 财务内部收益率 23.01% 所得税后 16 财务净现值 万元 4916.15 所得税后 二、 公司简介 （一）公司基本信息 1、公司名称：xxx集团有限公司 2、法定代表人：袁xx 3、注册资本：880万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2016-6-16 7、营业期限：2016-6-16至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司简介 公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。 公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。 三、 其他职能部门及各业务单位 企业的其他职能部门及各业务单位在全面风险管理工作中应当接受风险管理职能部门和内部审计部门的组织、协调、指导和监督，这些部门的管理人员既包括直接运营部门的经理，也包括财务经理等支持部门的管理人员。他们管理风险并汇报其结果，评估风险与管理过程，按照企业层面的风险排序和风险承受程度投入相应资源，并确定与企业层面战略保持一致的业务单位战略。这些管理部门主要履行以下职责。 （1）执行风险管理的基本流程。 （2）研究提出本职能部门或业务单位的企业重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制。 （3）研究提出本职能部门或业务单位的企业重大决策风险评估报告。 （4）做好本职能部门或业务单位有关建立风险管理信息系统的工作。 （5）做好培育风险管理文化的有关工作。 （6）建立健全本职能部门或业务单位的风险管理内部控制子系统。 （7）负责风险管理其他有关工作。 四、 董事会 我国《公司法》对董事会、股东大会和总经理的责权进行了较为明确的划分，董事会在其中居于相对核心的地位。董事会是企业风险控制框架构建的核心，它需要对风险管理的目标确立、组织建立、制度订立与执行以及审计与监控负责。相对而言，董事会居于风险控制框架的核心具有一定的优势。首先，由于股东大会召开频率较低，而且股东水平参差不齐，甚至存在众多根本不关注企业日常经营的股东，所以股东大会难以肩负起建立风险管理体系和监督其实施的重任。其次，如果总经理居于风险控制框架的核心，容易导致自我监管的弊病，并且会诱发其追求短期利益的机会主义倾向。相反，如果确立以董事会为核心的风险管理体系，一方面能够保持一定的监管独立性，另一方面也可以保证站在更高的、更全面的角度进行风险管理决策。 董事会就企业全面风险管理工作的有效性对股东大会负责。它了解重大风险，并对企业风险管理的基本成分负最后责任，这包括风险战略、容忍度及重大政策。董事会在全面风险管理方面主要履行以下职责。 （1）创造良好的风险控制环境。控制环境是风险管理活动得以开展的土壤。好的控制环境要求从董事会向企业传达积极稳健的管理哲学和经营风格，同时还要以身作则带头实践正直、诚信的道德规范，督导企业风险管理文化的培育。建设风险管理组织体系也是董事会的职责。董事会可以设立风险管理委员会和内部审计委员会两个专门机构，承担风险管理与评估及内外部审计的工作。董事会还需要安排总经理和风险管理总监的人选，以确保他们有能力执行风险管理政策。 （2）审议并向股东大会提交企业全面风险管理年度报告。 （3）确定企业风险管理总体目标及风险偏好或风险承受度，明确地排除偏离战略和不可接受的行为和活动。董事会需要根据对竞争环境和自身实力的判断，制定企业发展战略，并由此确定企业风险管理的总体目标、风险偏好或风险承受度。 （4）以面对整个企业的全局视野，而不是面对业务单位或部门的狭隘视野来选择企业风险与回报的整体优化战略。 （5）了解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案，作出有效控制风险的决策。 （6）批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，批准重大决策的风险评估报告，在高风险领域实行有效的内部控制和核查与平衡机制。 （7）批准内部审计部门提交的风险管理监督评价审计报告。 （8）批准风险管理措施，纠正和处理任何组织或个人超越风险管理制度规定作出的风险性决定。 （9）全面风险管理其他重大事项。 五、 风险管理组织体系标准 各个企业根据自身的具体情况都有适合自己的风险管理组织体系，风险管理组织体系的设计更像是一门艺术而不是一门科学。人们仍然需要适宜的决策机构，来破除许多企业中风险管理责任空缺和重叠的僵局。关键是要在现有的管理结构的基础上发展，并把企业的经营模式、目标、文化和风险承受能力等因素纳入考虑的范围。在较小的企业中，风险管理组织机构可以像执行委员会那样简单，通过行使管理特权来识别风险、排定风险和轻重缓急顺序、任命风险责任人、分析缺陷、批准行动计划和监督执行结果。但是，在规模较大且复杂的企业中，则需要设立风险管理总监和独立的风险管理委员会。 六、 风险管理组织体系和企业目标的关系 建立完善的风险管理组织体系的目的无疑是要保证企业风险管理目标的实现，保证企业在可承受的风险水平下运行，从而保证企业战略目标的实现。各个企业的风险管理目标根据本企业的实际情况，如战略定位和发展阶段，会有所不同。但一般企业风险管理的主要目标包括生存和使风险管理成本最小化。生存是企业的基本保