2022年浙江省投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力深度自测模拟题库精选答案

《投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力》题库 一 , 单选题 (共100题，每题1分，选项中，只有一个符合题意) 1、根据《北京证券交易所上市公司证券发行与承销业务指引》，以下说法正确的是（ ）。 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 B 2、证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过（　　）。在此范围内，证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。 A.净资本的60% B.净资产的60% C.净资本的40% D.净资产的40% E.总资产的40% 【答案】 A 3、根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，以下说法正确的是（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 B 4、关于审计函证的说法正确的是（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ D.Ⅲ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 B 5、甲公司持有乙公司70%股权并控制乙公司。甲公司2015年度合并财务报表中少数股东权益为950万元。2016年度，乙公司发生净亏损3500万元，无其他所有者权益变动。除乙公司外，甲公司没有其他子公司。不考虑其他因素，下列关于甲公司在编制2016年度合并财务报表的处理中，正确的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅳ C.Ⅱ、Ⅳ D.Ⅲ、Ⅳ E.Ⅱ、Ⅲ 【答案】 D 6、深交所创业板上市公司发行新股，其持续督导期间为（　　）。[2016年5月真题] A.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度 B.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度 C.证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度 D.证券上市当年剩余时间及其后4个完整会计年度 【答案】 B 7、根据《公司债券发行与交易管理办法》，以下属于公司债券合格投资者的有（　　）。[2016年5月真题] A.Ⅳ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 B 8、科创板首次公开发行股票，下列哪些关于网下发行比例规定是错误的（　　）。 A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 A 9、以下关于证券公司次级债的说法正确的有（）。 A.Ⅰ B.Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 A 10、对于上市委委员的任职条件、聘任程序以及解聘情形等，下列说法正确的是（　　）。 A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅳ E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 C 11、2018年1月1日甲公司购买了乙公司20%的股权，2018年9月20日，乙公司向甲公司销售了某固定资产，账面价值为240万元，不含税售价300万元，增值税税额51万元，甲公司购入后作为管理用固定资产使用，预计使用年限5年，净残值为0，采用平均年限法计提折旧。假设甲公司需要编制合并会计报表，不考虑其他因素的影响，甲公司2018年末合并会计报表中该固定资产的金额为（　　）。 A.263.6万元 B.278.3万元 C.288万元 D.285万元 【答案】 A 12、某上市公司控股股东为省国资委直接投资的国有企业，该上市公司拟申请公开发行新股，正确的是（）。 A.该上市公司在董事会审议通过发行方案后，由控股股东向省国资委报送该发行方案 B.该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该上市公司向省国资委报送该发行方案 C.该上市公司在召开董事会前，由董事会向国资委报送，征得国资委同意后，方可召开董事会审议 D.该上市公司在股东大会审议通过发行方案后，由该控股股东将该发行方案报送国资委审议 【答案】 A 13、在股东大会会议通知发出后，以下可以提出临时股东大会议案的有（）。 A.Ⅰ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、 D.Ⅲ、Ⅳ 【答案】 C 14、依据《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）》，下列关于主办券商推荐业务的说法正确的有（）。 A.内核会议应对是否同意推荐申请挂牌公司股票挂牌进行表决，表决应采取记名投票方式，每人一票，2/3以上赞成为通过 B.主办券商应将尽职调查工作底稿、内核会议成员审核工作底稿、内核会议记录、内核意见等妥善保存，保存期限不少于7年 C.最近3年内受到中国证监会行政处罚或证券行业自律组织纪律处分的，不得成为该项目小组负责人，也不得成为该项目小组成员 D.内核机构应独立、客观、公正履行职责，内核机构成员中由推荐业务部门人员兼任的，不得超过内核机构总人数的1/2 E.项目小组应由主办券商内部人员和外部聘请的专家组成，外部聘请的专家也须取得证券执业资格，其中注册会计师、律师和行业分析师至少各1名 【答案】 C 15、首次公开发行股票，主承销商应当保留定价配售相关资料的年限是（　　）。 A.至少1年 B.至少5年 C.至少3年 D.至少10年 【答案】 C 16、H上市公司采取询价增发、比例配售方式发行股票，具体安排为：4月3日开始增发股票，同时进行原股东配售缴款工作。下列日程表述正确的有( )。 A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ C.Ⅲ,Ⅴ D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ 【答案】 D 17、下列说法正确的是（ ）。 A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ 【答案】 C 18、甲公司2013年净资产为40亿元，近3年平均可分配利润为6500万元。公司拟申请发行企业债券，募集资金投资于棚户区改造项目，项目投资总额为20亿元，假设本次债券票面利率为5%，则发行规模最高为（　　）。 A.12亿元 B.13亿元 C.14亿元 D.16亿元 【答案】 B 19、下列各项中，属于非货币性资产交换的是（　　）。 A.以持有的应收账款换取乙公司的产品 B.以持有的商品换取乙公司的产品作为固定资产使用 C.以持有的应收票据换取乙公司的电子设备 D.以持有的准备持有至到期的债权投资换取乙公司的一项股权投资 【答案】 B 20、甲公司2016年净资产为40亿元，近3年平均可分配利润为6500万元。公司拟申请发行企业债券，募集资金投资于棚户区改造项目，项目投资总额为20亿元，假设本次债券票面利率为5%，则发行规模最高为（）。 A.12亿元 B.13亿元 C.14亿元 D.16亿元 【答案】 B 21、下列说法不符合中小板规范运作指引的是（　　）。 A.单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在10％及以上的上市公司，应当采用累积投票制 B.股东大会在董事、监事选举中应当积极推行累积投票制 C.采用累积投票制度的公司应当在公司章程中规定该制度的实施细则 D.股东大会以累积投票方式选举董事的，独立董事和非独立董事的表决应当分别进行 【答案】 A 22、我国商业银行的资本充足率要求为：核心一级资本充足率不得低于______，一级资本充足率不得低于______，资本充足率不得低于______。（ ）[2015年9月真题] A.4％、5％、6％ B.4％、5％、8％ C.4％、6％、8％ D.5％、6％、8％ 【答案】 D 23、某公司在深交所创业板上市，2016年1月20日公告上市公告书，2012年～2014年以及2015年1～9月财务报告已经会计事务所审计，并在招股说明书中进行了披露，则会计数据、财务指标以及业绩预计应当披露的期间分别是（　　）。 A.会计数据、财务指标披露期间是2012年～2014年以及2015年1～9月，业绩预计是2015年度 B.会计数据、财务指标披露期间是2015年，业绩预计是2016年第一季度 C.会计数据、财务指标披露期间是2012年～2014年以及2015年1～6月，业绩预计是2015年度、2016年第一季度 D.会计数据、财务指标披露期间是2012年～2014年，业绩预计是2015年度 【答案】 B 24、关于上市公司发行证券的说法正确的有（）。 A.Ⅳ B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅲ 【答案】 B 25、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，发行人应当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 C 26、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量（　　）的，为发行失败。 A.15% B.45% C.60% D.70% 【答案】 D 27、关于在创业板上市公司首次公开发行股票的程序，下列叙述错误的是（ ）。 A.保荐人应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见 B.中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定 C.发行人应当自中国证监会核准之日起12个月内发行股票 D.股票发行申请未获核准的，发行人可于次月再次提出股票发行申请 【答案】 D 28、上市公司拟公开发行股票的，最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的( )的30%。 A.净利润 B.税后利润 C.经营利润 D.年均可分配利润 【答案】 D 29、非上市公众公司收购中，关于被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方有损害被收购公司及其他股东合法权益的说法，不正确的是（ ）。 A.控股股东、实际控制人在转让被收购公司控制权之前，应当主动消除损害 B.未能消除损害的，应当就其出让相关股份所得收入用于消除全部损害做出安排 C.对不足以消除损害的部分应当提供充分有效的履约担保或安排，并提交被收购公司股东大会审议通过 D.提交被收购公司股东大会审议的，被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方可以参与表决 【答案】 D 30、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号——创业板上市公司向不特定对象发行证券募集说明书（2020年修订）》，募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股权的，发行人应披露（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 D 31、发行人发行新股的，在取得中国证监会的核准批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的，( )应督促发行人主动交回已取得的核准批文。 A.主承销商 B.财务顾问 C.注册会计师 D.投资总顾问 【答案】 A 32、 下列说法正确的有()。 A.某看涨期权价格为5元，行权价为10元，市场价为12元，则该期权的时问价值为7元 B.期权的剩余有效时问越长，时间价值越高，随着剩余有效时问的缩短而减小，呈线性关系 C.通常情况下，期权价值与股票价格的波动率呈正相关 D.看涨期权，行权价格越高，期权价值越大 【答案】 C 33、2014年3月，原股本2.5亿股。2014年4月30日，每10股送2股，2014年7月1日增发股份到4亿股，2014年的净利润为4亿元，则2014年的基本每股收益为（　　）元/股。 A.0.83 B.1.0 C.1.14 D.1.20 【答案】 C 34、下列关于科创板上市公司各类申请文件签字要求的说法，正确的有（　　）。 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅱ、Ⅲ C.Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ E.Ⅰ、Ⅴ 【答案】 C 35、相对于一般董事，上市公司的独立董事还享有一些特别职权，下列各项属于独立董事的特别职