业务合同审核案例分析讲义(powerpoint 86页)

业务合同审核案例分析讲业务合同审核案例分析讲 义义前言前言为了适应公司转型发展的需要，加强新业为了适应公司转型发展的需要，加强新业务发展过程中的风险控制，促进新业务的务发展过程中的风险控制，促进新业务的健康有序开展，公司于健康有序开展，公司于4月份制订、印发了月份制订、印发了13个新业务示范合同文本。公司新业务示个新业务示范合同文本。公司新业务示范合同文本的使用，对规范公司经营管理、范合同文本的使用，对规范公司经营管理、提高项目审核效率、防范项目合同风险发提高项目审核效率、防范项目合同风险发挥了积极作用。挥了积极作用。2前言前言但是，法律事务部在审核项目合同的过程中，发但是，法律事务部在审核项目合同的过程中，发现办事处在制作项目合同时在下面几个环节容易现办事处在制作项目合同时在下面几个环节容易出现问题：出现问题：1、合同中的各个时间节点不、合同中的各个时间节点不 匹配，匹配，包括价款支付时间、债权文书交接时间、各合同包括价款支付时间、债权文书交接时间、各合同生效时间等；生效时间等；2、配套合同间出现不衔接；、配套合同间出现不衔接；3、批、批复新增的交易条件没有完全落实；复新增的交易条件没有完全落实；4、文字表述、文字表述不准确、金额数字错误等。不准确、金额数字错误等。3前言前言这些问题出现的原因，有的属于对合同文本条款这些问题出现的原因，有的属于对合同文本条款理解不透彻，有的属于合同制作、审核环节粗心理解不透彻，有的属于合同制作、审核环节粗心造成低级差错。此外，随着公司业务的不断创新造成低级差错。此外，随着公司业务的不断创新发展，合同文本也需要适时地进行修改和更新。发展，合同文本也需要适时地进行修改和更新。为了提高业务合同的制作质量、减少差错，总部为了提高业务合同的制作质量、减少差错，总部法律事务部结合示范文本实施法律事务部结合示范文本实施5个月来的合同审个月来的合同审核情况，归纳了文本使用过程中出现的问题，并核情况，归纳了文本使用过程中出现的问题，并整理了一些案例，供大家使用时参考。整理了一些案例，供大家使用时参考。4前言前言下面按照下面按照债权转让协议债权转让协议、债务重组债务重组协议协议、担保类合同、担保类合同、收购承诺及资产收购承诺及资产管理综合服务协议管理综合服务协议、收购承诺函收购承诺函、财务顾问服务协议财务顾问服务协议、监管协议监管协议逐逐个介绍范本使用过程中发现的问题。个介绍范本使用过程中发现的问题。5一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（一）合同（一）合同当事人当事人1、遗漏合同、遗漏合同主体，或者主体，或者合同封面合同封面（编号页）（编号页）中合同主体中合同主体名称、数量名称、数量与合同正文与合同正文的信息不吻的信息不吻合合如办事处“收购中信信托风险资产进行债务重组和远期转股项目”中，原债权的当事方应包括借款人、保证人、出质人，但债权转让协议中仅有借款人、保证人，未包括出质人6一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（一）合同当事人（一）合同当事人2、合同主体信息包括法定代表人姓名、职务、合同主体信息包括法定代表人姓名、职务、住所、邮政编码、电话、传真等填写不完整住所、邮政编码、电话、传真等填写不完整3、当合同主体具备法人资格时，其信息应该为、当合同主体具备法人资格时，其信息应该为“法定代表人法定代表人”，而不应采用，而不应采用“主要负责人主要负责人”；在保；在保证人为自然人的情形下，保证人信息未按照自然证人为自然人的情形下，保证人信息未按照自然人的情形（如人的情形（如“法定代表人法定代表人”栏变更为栏变更为“身份证号身份证号码码”）填写）填写7一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（二）（二）“鉴于鉴于”条款条款1、第、第1条、条、第第4条中涉及条中涉及数额部分存数额部分存在书写错误，在书写错误，书写不规范书写不规范等情形等情形如办事处工商银行海阳支行军创置业项目中贷款利率错写为“5,94%/年”8一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（二）（二）“鉴于鉴于”条款条款2、第、第2条中条中原抵押担保原抵押担保与重组后抵与重组后抵押担保使用押担保使用混淆混淆如办事处“首尔星宝有限公司不良债权收购及追加投资项目”将抵押物错误描述为重组后的新的抵押物9一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（二）（二）“鉴于鉴于”条款条款3、第、第6条中对借款人实施债务重组签订的合同名条中对借款人实施债务重组签订的合同名称没有按照实际情况修改、增加。如应为称没有按照实际情况修改、增加。如应为抵押抵押合同合同、股权质押合同股权质押合同、连带保证合同连带保证合同、财务顾问服务协议财务顾问服务协议等等10一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（二）（二）“鉴于鉴于”条款条款4、没有根据、没有根据项目实际情项目实际情况对鉴于条况对鉴于条款的表述进款的表述进行修正行修正如郑州办事处“收购重组长葛市佳尔陶瓷有限公司银行承兑汇票垫款项目”，在鉴于部分表述债权来源时，混淆了承兑汇票垫款与贷款的概念11一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（三）（三）“第一第一条条 定义定义”条款条款1、第、第1.2条条中对中对“主债权主债权”的定义未根的定义未根据实际情况据实际情况删减删减如昆明办事处“收购工商银行安宁支行不良贷款并重组项目”中，办事处拟收购的实际为债权本金，不包括利息，但未将“主债权”中有关利息的表述删除12一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（三）（三）“第一第一条条 定义定义”条款条款2、第、第1.5条条资产明细资产明细表表及第及第1.6条条“资产文件资产文件”的表述没有的表述没有根据项目实根据项目实际情况对其际情况对其中不适用的中不适用的地方进行相地方进行相应调整应调整如广州办事处“收购广东创鸿房地产开发有限公司不良信托贷款项目”中原债权文件实际应为“人民币资金贷款合同及人民币资金贷款合同补充协议”,而不是“贷款合同”13一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（三）（三）“第一第一条条 定义定义”条款条款3、第、第1.9条条“基准日基准日”的定的定义没有明确义没有明确具体的期限，具体的期限，或者本条的或者本条的定义与合同定义与合同其他条款冲其他条款冲突突如杭州办事处“收购民生银行宁波分行不良资产包项目”将“基准日”定义为“即不良贷款资产包收益转移日期”，与协议第2.2条“交割日起，乙方取得贷款债权项下所有权利、权益和利益”的约定冲突14一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（三）（三）“第一第一条条 定义定义”条款条款4、第、第1.10条条“交割日交割日”没没有根据项目有根据项目实际情况进实际情况进行选用或与行选用或与合同其他条合同其他条款冲突款冲突如长沙办事处“收购中信信托湖南宏宇宙公司2.7亿元不良贷款并重组的项目”方案中采用的是共管账户的模式，但协议中对“交割日”的定义中仍采用“买价支付至卖方指定账户之日”，而不是调整为“买价支付至买卖双方共管账户的，为共管期限届满之日”15一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（四）（四）“第二第二条条 资产的买资产的买卖卖”条款条款1、第、第2.1条、条、2.3条、条、2.4条条中金额书写中金额书写错误、不规错误、不规范范如大连办事处“收购中融-大连百年港湾奥特莱斯项目”中第2.3条中大写错误，小写为28440万元，大写却为“亿捌仟肆百肆拾万元”如南宁办事处“收购并重组广西北部湾银行营业部等对南宁市海丽房地产开有限责任公司9605万元不良资产的项目”第2.3条中将26272.81万元的大写误写成贰亿陆仟贰佰柒拾贰元捌角壹分（金额大小写不一致问题在各个合同（金额大小写不一致问题在各个合同文本中都有发现，对此，公司领导已文本中都有发现，对此，公司领导已经多次提出批评，务必请合同制作与经多次提出批评，务必请合同制作与审核的各级、各环节仔细审核）审核的各级、各环节仔细审核）16一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（四）（四）“第二第二条条 资产的买资产的买卖卖”条款条款 2、第、第2.4条条中，方案设中，方案设计或批复要计或批复要求的付款条求的付款条件没有落实件没有落实到本条中或到本条中或者本条约定者本条约定与其他条款与其他条款冲突冲突如办事处“收购工商银行海阳支行军创置业不良资产收购重组项目”在第2.4.2条中未增加方案中要求的“借款人取得抵押物施工方出具的放弃工程款优先受偿权的承诺函”作为支付前提条件17一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（四）（四）“第二条第二条 资产的买卖资产的买卖”条款条款3、存在前后条款约定冲突的情形。部分办事处、存在前后条款约定冲突的情形。部分办事处在在2.4.1条、条、2.4.2条中约定了未在几个工作日内条中约定了未在几个工作日内达到买价支付条件的，协议解除，与达到买价支付条件的，协议解除，与7.2.2条约定条约定的期限往往不一样。根据示范文本拟定的思路，的期限往往不一样。根据示范文本拟定的思路，2.4.1和和2.4.2条中不需要另行约定付款条件成就条中不需要另行约定付款条件成就的具体时间，直接适用的具体时间，直接适用7.2.2条约定条约定18一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（四）（四）“第二第二条条 资产的买资产的买卖卖”条款条款4、第、第2.4.1条、条、第第2.4.2条未条未选择适用选择适用 第第2.4.1条约定买价直接划入卖方指定条约定买价直接划入卖方指定账户，第账户，第2.4.2条约定买价划入双方指条约定买价划入双方指定的共管账户定的共管账户如石家庄办事处“收购洛阳银行九龙鼎支行不良资产并进行债务重组项目”未加以选择如选择共管账户，则第如选择共管账户，则第1.10条交割日条交割日应相应调整，设立共管账户的，交割应相应调整，设立共管账户的，交割日应为共管期限届满之日日应为共管期限届满之日如贵阳办事处“收购六盘水市钟山区农村信用合作联社5000万元不良债权资产项目”未相应调整19一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（五）（五）“第三第三条条 资产交割、资产交割、过渡期管理过渡期管理及交割日后及交割日后的合作的合作”条款条款资产交割的资产交割的约定与约定与“交割交割日日”定义相冲定义相冲突突如办事处“对山东龙田置业集团股份有限公司不良贷款债权重组项目”在本条中约定“资产文件交付当日即为资产交割日”，与“交割日”的定义“贷款债权转移之日，即买价支付至卖方指定账户之日”冲突20一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（六）（六）“第四条第四条 陈述与保证陈述与保证”条款条款 1、主要问题表现为本部分援引的合同名称与实、主要问题表现为本部分援引的合同名称与实际签订的名称不一致、或者原债权中并未全部包际签订的名称不一致、或者原债权中并未全部包括抵押、质押、保证担保方式，但协议中没有对括抵押、质押、保证担保方式，但协议中没有对相应内容作删减相应内容作删减 2、“质押人质押人”未相应修改为未相应修改为“出质人出质人”21一、一、债权转让协议债权转让协议范本使用过程中存在的问题范本使用过程中存在的问题（七）（七）“第五第五条条 瑕疵资产瑕疵资产的救济的救济”条款条款一些协议中一些协议中删除了有关删除了有关资产瑕疵的资产瑕疵的救济内容救济内容如长春办事处“收购中诚信托吉林泰安股权投资集合信托1