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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制中材水泥有限责任公司拟股权转让所涉及的中国建材集团财务有限公司股东全部权益价值资产评估报告中盛华评报字(2022)第1194号(共1册，第1册)中盛华资产评估有限公司二。二二年六月六日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：6565090001202200206合同编号M2022-1194B报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：中盛华评报字（2022）第11.94号报告名称：中材水泥有限责任公司拟股权转让所涉及的中国建 材集团财:茶有-限公司股东全部权益价值资产评估评估结论：评估机构名称：签名人员:（资产透估肺）会员编号：65190007（
2、资产评估师）会员编号：65000014说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为 协会对该报.告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专 业人员免除相关法律责任的依据。生成日期：2022年06月13日中材水泥有限责任公司拟股权转让所涉及的中国建材集团财务有限公司股东全部权益价值资产评估报告声明3资产评估报告摘要4资产评估报告5一、委托人、被评估单位及和其他资产评估报告使用人5二、评估目的9三、评估对象和评估范围9四、价值类型11五、评估基准日11六、评估依据11七、评估方法15八、评估程序实施过程和情况21九、评估假设22十、评估结论23十一、特别事项
3、说明25十二、资产评估报告使用限制说明27十三、评估报告日28资产评估报告附件 29中盛华资产评估有限公司6声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布 的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、本资产评估机构及其资产评估师遵守相关法律、行政法规和资产评估准则，坚 持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。三、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评 估报告载明的使用范围使用本资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反 前述规定使用本资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供
4、委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人 和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不 能成为本资产评估报告的使用人。本资产评估机构及其资产评估师提示：资产评估报告使用人应当正确理解评估结 论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实 现价格的保证。四、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生 效的前提，纳入评估范围的资产、负债清单以及评估所需的预测性财务信息、权属证明 等资料，已由委托人、被评估单位申报并经其采用盖章或其他方式确认。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象
5、没有现存或者预期 的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已 经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及 资产的法律权属资料进行了查验，对己发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人 及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中 假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假 设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。中材水泥有限责任公司拟股
6、权转让所涉及的中国建材集团财务有限公司股东全部权益价值资产评估报告摘要中盛华资产评估有限公司接受中材水泥有限责任公司的委托，按照法律、行政法规 和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按 照必要的评估程序，对中国建材集团财务有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场 价值进行了评估。现将资产评估报告主要内容摘要如下：评估目的：对中国建材集团财务有限公司的股东全部权益价值进行评估，为中材水 泥有限责任公司拟股权转让提供价值参考依据。评估对象：为中国建材集团财务有限公司的股东全部权益。评估范围：为中国建材集团财务有限公司的全部资产及负债。包括流动资产和非流 动资产及
7、相应负债。评估基准日：2021年12月31日。价值类型：市场价值。评估方法：资产基础法、收益法。评估结论：本资产评估报告选用收益法评估结果作为评估结论。具体评估结论如下： 中国建材集团财务有限公司于评估基准日总资产账面价值为1,871,129. 03万元； 总负债账面价值为1,723, 325. 56万元；净资产账面价值为147, 803. 47万元，股东全部 权益评估价值为153, 800. 00万元，增值5, 996. 53万元，增值率4. 06%。本资产评估报告仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考，评估结论的使 用有效期限自评估基准日起一年有效。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了
8、解本评估业务的详细情况和正确理解评估结 论，应当阅读评估报告正文。中材水泥有限责任公司拟股权转让所涉及的中国建材集团财务有限公司股东全部权益价值资产评估报告中盛华评报字（2022）第1194号中材水泥有限责任公司：中盛华资产评估有限公司（以下简称“中盛华评估公司”）接受贵公司的委托，按 照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基 础法和收益法，按照必要的评估程序，对中材水泥有限责任公司拟股权转让涉及的中国 建材集团财务有限公司的股东全部权益在评估基准日2021年12月31日的市场价值进 行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位及和其他资产评估
9、报告使用人（一）委托人概况：公司名称：中材水泥有限责任公司（以下简称“中材水泥）统一社会信用代码：91110000756734936C住所：北京市西城区北展北街17号楼5层公司类型：有限责任公司（法人独资）法定代表人：隋玉民注册资本：壹拾捌亿伍仟巻佰贰拾捌万元整成立日期：2003年11月20日营业期限：2003年11月20日至无固定期限经营范围：生产水泥、水泥辅料及水泥制品；销售水泥、水泥辅料及水泥制品；技 术服务；出租办公用房。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经 批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业 政策禁止和限制类项目的经营活动。
10、）（二）被评估单位概况1.企业基本情况公司名称：中国建材集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）统一社会信用代码：9111000071783642X5住所：北京市海淀区复兴路17号2号楼9层公司类型：其他有限责任公司法定代表人：詹艳景注册资本：壹拾贰亿元整成立日期：2013年04月23日营业期限：2013年04月23日至无固定期限经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询代理业务；协 助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理 成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部 转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸
11、收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及 融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资（固定收益类）。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的 经营活动。）2.公司历史沿革、股东及持股比例、股权变更情况中国建材集团财务有限公司于2013年4月18日由中国银行业监督管理委员会批准 成立，公司设立名称为“中材集团财务有限公司”，注册资本金5亿元人民币，由中国 中材集团有限公司（以下简称“中材集团”）和中国中材股份有限公司（以下简称“中 材股份”）岀资组建，股权比例分别为7
12、0%和30%。2017年6月22日，中国建材集团有限公司（以下简称“中国建材集团”）第一届 董事会第十次会议决议（中国建材一董会决字10号）审议，集团公司主体发生变更， 由中材集团变更为中国建材集团。2017年11月6日，中国建材集团第一届董事会第十三次会议决议（中国建材一董 会决字13号）：中材集团将持有财务公司70%股权无偿划转至中国建材集团，中材股份 将持有财务公司30%股权协议转让给全资子公司中材水泥有限责任公司。2017年11月财务公司向中国银行业监督管理委员会申请股东由中材股份变更为中 材水泥，2017年12月获得中国银行业监督管理委员会批准，中材水泥作为新出资人占 公司30%股权
13、。2018年3月财务公司向中国银行保险监督管理委员会申请财务公司所属集团由中 材集团更名为中国建材集团，同时公司股东由中材集团变更为中国建材集团。2018年5 月获得中国银行保险监督管理委员会批准，中国建材集团有限公司作为出资人占公司 70%股权。中材集团财务有限公司2018年第四次股东会决议通过“中材集团财务有限公司中材水泥有限责任公司拟股权转让所涉及的中国建材集团财务有限公司股东全部权益价值资产评估报告 名称更名为“中国建材集团财务有限公司”。2018年8月16日，中国银行保险监督管 理委员会北京监管局批准了财务公司名称变更为“中国建材集团财务有限公司”的申请。 2018年8月24日，财务
14、公司完成名称变更工商注册登记，正式使用“中国建材集团财务 有限公司”名称开展工作。经2019年10月21日，中国建材集团第一届董事会第三十次会议（中国建材一董 会决字30号）以及2019年10月25日本公司2019年第三次股东会审议通过，同意全体 股东中国建材集团和中材水泥以货币方式按持股比例对本公司同比例增资5亿元，其中 中国建材集团增资3. 5亿元，中材水泥增资1.5亿元，全部计入实收资本。经2019年12月25日，中国银行保险监督管理委员会北京监管局北京银保监局 关于中国建材集团财务有限公司变更注册资本的批复（京银保监复2019） 1087号）， 批准注册资本从5亿元人民币增加至10亿元
15、人民币；本次注册资本变更后，股东名称、 出资金额和出资比例如下：股东名称认缴出资额（万元）认缴持股比例（%）实缴出资额（万元）实缴持股比例（%）中国建材集团有限公司70,000.0070.0070,000.0070.00中材水泥有限责任公司30,000.0030.0030,000.0030.00合计100,000.00100.00100,000.00100.00经2021年3月19日，中国建材集团第二届董事会第十九次会议决议（中国建材董 会决字19号）、2021年3月30日，经中材水泥第五届董事会第二十次会议以及2021 年5月7日，财务公司2021年第二次股东会决议审议并通过，中材水泥以现金方式对 本公司增加注册资本人民币2. 62亿元，其中2亿元人民币计入注册资本,0. 62亿元人民 币计入资本公积。增资后，中国建材集团持股比例由70%降至58.33%,中材水泥持股比 例由30%升至41. 67%经2021年7月9日，银行保险监督管理委员会北京监管局北京银保监局关于中 国建材集团财务有限公司变更注册资本及调整股权结构的批复
