《证券从业《保荐代表人》试题强化卷（必考题）及参考答案（第86版）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《保荐代表人》试题强化卷（必考题）及参考答案（第86版）（69页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券从业保荐代表人试题强化卷（必考题）及参考答案答题时间：120分钟 试卷总分：100分 题号一二三合计统分人得分 一.单选题(共100题)1.证券公司从事证券发行上市保荐业务，承担保荐责任的开始时点为（）。A.通过发行审核会议之日B.获得证监会核准批复之日C.本次证券发行完毕之日D.向证监会提交保荐文件之日E.持续督导开始之日【正确答案】D2.【真题】关于货币市场基金的说法，正确的是（）。A.关于货币市场基金的说法，正确的是（）。B.只适合长期投资C.只适合短期投资D.既适合短期投资，也适合长期投资【正确答案】C3.【真题】我国开放式基金的申购计价方式是（）。A.数量申购B.余额申购C.金额
2、申购D.指数申购【正确答案】C4.【真题】采用（）策略时，股价上升卖出股票，股价下跌买入股票。A.战略性资产配置B.恒定混合策略C.战术性资产配置D.投资组合保险策略【正确答案】B5.下列关于公司财务、会计的说法正确的是（）。法定公积金达到注册资本50以上的，可以不再提取资本公积金不能用于弥补亏损公司的盈余公积转为资本时。所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依法提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损A.B.C.D.【正确答案】D6.下列关于利润分配的表述，正确的有（?）。法定公积金从净利润中提取股票股利是股利支付的主要方式任意公积金的是
3、否计提、计提比率由股东会决定任意公积金累计额达到公司注册资本的50%时，可不再继续提取利润分配应首先用于弥补以前年度的亏损A.、B.、C.、D.、【正确答案】C7.【真题】国内第一只上市型开放式证券投资基金（LOF)是（）基金。A.海富通收益增长B.中银国际精选C.南方积极配置D.宝盈泛沿海【正确答案】C8.【真题】为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经（）独立董事签字同意。A.1/3以上B.2/3以上C.1/2以上D.全部【正确答案】B9.甲、乙公司均为增值税一般纳税人，与商品、劳务及动产设备相关的增值税税率为17%，与土地使用权相关的税率为11%。2016年，甲公司以一项土地
4、使用权换入乙公司一批存货及一台管理用动产设备。甲公司换出土地使用权的账面价值为900万元，计税价格为1100万元。乙公司换出存货的账面价值为400万元，计税价格为500万元，换出固定资产的账面价值为600万元，计税价格为700万元。甲公司另向乙公司支付银行存款183万元。不考虑其他因素，假设该项交换不具有商业实质。下列说法不正确的有（?）。甲公司换入存货的入账价值为400万元甲公司换出无形资产确认资产处置损益100万元乙公司换入土地使用权的入账价值为900万元乙公司应确认资产处置损益200万元A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】B10.【真题】与国际基金监管目标相比，我国基金监管特有的目
5、标是（）。A.保护投资者B.保证市场的公平、效率和透明C.降低系统风险D.推动基金业的规范发展【正确答案】D11.甲上市公司公开增发股票，公司股票招股意向书公告前1个交易日均价为6元每股、前20个交易日均价为8元每股，则以下公开发行定价符合规定的有（）。7元85元55元6元A.B.C.D.【正确答案】A12.【真题】通常对封闭式混合型基金的财务会计报表分析不包括（）。A.持仓结构分析B.基金份额变动分析C.盈利能力分析D.投资风格分析【正确答案】B13.在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司可以采取下列（?）方式转让股票。协议做市竞价拍卖A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】C14.【真题】
6、基金托管银行每（）需要向监管机构报送一次其对基金运作监督的周报。A.个月B.两个月C.半年D.周【正确答案】D15.证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过（）。在此范围内，证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。A.净资本的60%B.净资产的60%C.净资本的40%D.净资产的40%E.总资产的40%【正确答案】A16.保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人和内核负责人违反保荐办法的规定，未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的中国证监会责令改正，并可对其采取的监管措施有（）。监管谈话警告重点关注罚款A.B.C.D.【正确答案】B17.【真题】开放式基金在任何交易日日终，持
7、有的卖出期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的（）。A.40%B.50%C.85%D.95%【正确答案】D18.下列关于所得税税收优惠的说法正确的有（?）。软件企业即征即退的增值税用于产品开发扩大再生产的，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额时从收入总额中减除节能水项目企业，节能水项目所得，享受2免3减半政策农产品初加工免征企业所得税环保设备投资额的10税前扣除，当年不足抵免的，可以在以后5个纳税年度结转抵免A.B.C.D.【正确答案】C19.【真题】假定证券A的收益率的概率分布如下：那么，该证券的方差为（）。A.2.44104B.3.44104C.4.44104D.5.44
8、104【正确答案】C20.上交所上市公司因财务指标不及格被暂停上市后，首个年度以下情况需终止上市（）。扣非后利润为负，扣非前为正保留意见营业收入低于1000万净资产为负A.、B.、C.、D.、【正确答案】B21.李某想购买A公司发行的一种优先股，预计每股每年分得股息1.5元。假定年利率为6%，下列说法不正确的是（）。A.该优先股应按永续年金计算现值B.该优先股的现值为25元C.该优先股没有终值D.若股票市价为30元，李某应立即购买【正确答案】D22.华华服饰公司是一家生产服装的上市公司，该公司的业务主要是出口，由于受到金融危机的影响，该公司经营管理发生了严重困难，公司股东普遍认为这种状况如果继
9、续存续的话，肯定会导致股东利益的巨大损失，且未找到其他途径解决。此时，持有公司全部股东表决权（?）以上的股东，可请求人民法院解散公司。A.25%B.20%C.15%D.10%【正确答案】D23.【真题】基金托管人的首要职责是（）。A.安全保管基金财产B.完成基金资金清算C.进行基金会计核算D.监督基金投资运作【正确答案】A24.企业在中期票据发行文件中约定的投资者保护机制具体包括（?）。应对企业信用评级下降的有效措施应对风险决策的有效措施中期票据发生违约后的清偿安排应对财务状况恶化的有效措施中期票据的后期偿还安排A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】A25.某自营出口的生产企业为增值税一般
10、纳税人，出口货物征税率为17%，退税率为13%。2016年12月出口设备40台，出口收入折合人民币300万元。本月国内销售设备取得销售收入200万人民币，收款117万元；国内购进货物专用发票注明价款为400万元，进项税额68万元通过认证；上期期末留抵税额5万元，该生产企业12月份留抵下期抵扣的税额是（?）万元。A.0B.12C.26D.68【正确答案】A26.【真题】根据简单过滤器规则，下列说法正确的是（）。A.股票价格相对于参考基准上升了一定百分比，则卖出B.股票价格相对于参考基准上升了一定百分比，则买入C.股票价格相对于参考基准上升了一定百分比，则清仓D.股票价格相对于参考基准上升了一定百
11、分比，则减持【正确答案】B27.【真题】大多数债券价格与收益率的关系都可以用一条_弯曲的曲线来表示，该曲线的曲率即为债券的凸性。当预期利率波动较大时，的凸性有利于投资者提高债券投资收益。（）A.向下，较低B.向下，较高C.向上，较低D.向上，较高【正确答案】B28.某中小板上市公司的持续督导，保荐机构应对以下哪些情况发表独立意见（）。风险投资限售股上市流通对合并范围内的子公司提供担保对合并范围内的子公司提供财务资助A.、B.、C.、D.、【正确答案】A29.甲上市公司于2016年9月实行股权激励计划，并采取限制性股票方式，则下列说法正确的是（?）A.甲上市公司的实际控制人可以成为激励对象B.甲
12、上市公司应当设立绩效考核指标作为激励对象行使权益的条件C.甲上市公司发行公司债券期间，不得实行股权激励计划D.经股东大会特别决议，某名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的本公司股票，累计为公司股本总额的2%E.授予价格不得低于股权激励计划草案公布前1个交易日、20个交易日、60个交易日或120个交易日的股票交易均价之一的50%中的最高者【正确答案】D30.上市公司股东发行可交换公司债券，应当符合的规定有（）。公司最近一期末的净资产额不少于人民币2亿元本次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的60%经资信评级机构评级，债券信用级别良好公司
13、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%A.、B.、C.、D.、【正确答案】B31.某公司2014年末净资产为100亿元，近3年平均可分配利润为25亿元。公司拟申请发行企业债券，项目投资总额为45亿元，假设本次债券票面利率为5，则发行规模最高高为（）。A.27亿元B.315亿元C.40亿元D.50亿元【正确答案】B32.【真题】以下资产配置策略中，不随市场变动而采取行动的策略是（）。A.动态资产配置策略B.买入并持有策略C.投资组合保险策略D.恒定混合策略【正确答案】B33.关于印发中小企业划型标准规定的通知由下列哪些部门联合出台（）。发改委工信
