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1、（最新版）证券从业资格考试考试试题及考试题库1.下列关于注册会计师及会计师事务所取得证券业务许可的说法，正确的有（ ）。2018年5月真题注册会计师应取得注册会计师证书3年以上注册会计师不满60周岁证券许可证由财政部和证监会批准授予证券许可证实行年检制A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:注册会计师申请证券许可证的条件：所在会计师事务所已取得证券许可证，或者符合注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定第六条所规定的条件并已提出申请；具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；取得注册会计师证书1年以上；不超过60周岁；执业质量和职业道德良好，在以往3年执业活动中没有违法违规行为。对于
2、符合规定条件的注册会计师、会计师事务所，由财政部、中国证监会批准授予证券许可证，并对取得证券许可证的会计师事务所予以公告。注册会计师、会计师事务所的证券许可证实行年检制度。2.证券金融公司借入次级债，应当（ ）向证监会报告。A.事后B.在超过20%时C.在超过10%时D.事先【答案】:D【解析】:证券金融公司可以发行公司债券，或者向股东或者其他特定投资者借入次级债。证券金融公司借入次级债，应当事先向证监会报告。3.由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的证券为（ ）。2017年2月真题A.财务公司债券B.商业银行次级债C.资产支
3、持证券D.中央银行票据【答案】:C【解析】:根据信贷资产证券化试点管理办法和金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法的规定，资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。4.（ ）主要托管短融、中票等公司信用债券，同业存单、大额存单等货币市场工具，以及金融机构债券和结构性产品等创新金融产品。A.上海清算所B.上海证券交易所C.深圳证券交易所D.证券登记结算机构【答案】:A【解析】:上海清算所主要托管短融、中票等公司信用债券，同业存单、大额存单等货币市场工具，以及金融机构债券和结构性产品等创新金融产品。证券交易所
4、为证券交易提供场所和设施，配备必要的管理和服务人员，并对证券交易进行周密的组织和严格的管理，使证券交易顺利进行且有一个稳定、公开、高效的系统。证券登记结算机构为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，履行下列职能：证券账户、结算账户的设立；证券的存管和过户；证券持有人名册登记；证券交易的清算和交收；受发行人的委托派发证券权益；办理与上述业务有关的查询、信息服务；国务院证券监督管理机构批准的其他业务。5.一般选取特定指数作为跟踪对象的基金称为（ ）。2014年6月真题A.主动型基金B.被动型基金C.平衡型基金D.收入型基金【答案】:B【解析】:被动型基金一般选取特定指数作为跟踪对象，因此通常又被称
5、为“指数基金”。主动型基金是一类力图取得超越基准组合表现的基金，而被动型基金并不主动寻求取得超越市场的表现，而是试图复制指数的表现。6.我国机构间私募产品报价系统的主要特点包括（ ）。参与人制度一体化市场移动互联网市场市场中的市场A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:私募产品报价系统（报价系统）的主要特点是：参与人制度，各类符合条件的机构均可参与报价系统；一体化市场，发行交易与登记托管结算前中后台互为一体；移动互联市场，基于互联网、证联网、深证通，724小时发行交易，日间多批次滚动结算；行业公共平台，提供各类证券机构场外证券业务后台外包服务；市场中的市场，与各类场外市场建立市场联盟；分
6、层分类风险管理，双层风险防控机制，前中后台业务隔离，设立专项风险监控指标。7.中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行（ ）管理。A.自律B.监督C.备案D.审批【答案】:A【解析】:中国证监会对资信评级机构从事证券市场资信评级业务进行监督管理。中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行自律管理。证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。8.基金的自律组织主要有（ ）。中国证监会基金行业自律组织中国银保监会证券交易所A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】
7、:基金的自律组织主要有基金行业自律组织和证券交易所。基金行业自律组织是由基金管理人、基金托管人或基金销售机构等服务机构成立的行业自律组织。9.相对于投资普通股票而言，投资优先股的收益_，风险_。（ ）2016年3月真题A.不稳定；大B.稳定；小C.稳定；大D.不稳定；小【答案】:B【解析】:与普通股相比，优先股的收益率相对较低，由于股息率事先规定因而收益相对固定，风险相对较小，为投资者提供了比较稳定的收益，扩展了投资品类。10.股份制企业以让渡一定的企业经营控制权、收益分配权和剩余索取权而获得企业经营资金的一种方式是（ ）。A.股票市场融资B.债券市场融资C.风险投资融资D.民间借贷【答案】:
8、A【解析】:股票市场融资是股份制企业以让渡一定的企业经营控制权、收益分配权和剩余索取权而获得企业经营资金的一种方式。11.远期交易和期货交易的区别主要体现在（ ）。交易场所不同合约的规范性不同交易风险不同履约责任不同A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:远期交易和期货交易的区别主要体现在以下5个方面：交易场所不同；合约的规范性不同；交易风险不同；保证金制度不同；履约责任不同。12.股票的收益来源主要有（ ）。来自公益捐赠来自股票流通来自政府补贴来自股份公司A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:股票的收益来源可分成两类：来自股份公司，认购股票后，持有者即对发行公司享有经济权益，其
9、实现形式是公司派发的股息，红利，数量多少取决于股份公司的经营状况和盈利水平；来自股票流通，当股票的市场价格高于买入价格时，股票持有者卖出股票就可以赚取差价收益。13.设立证券登记结算公司应当具备的条件有（ ）。有符合条件的自有资金具有证券登记、存管和结算服务所必须的场所和设施主要管理人员和从业人员必须具有证券从业资格中国证监会规定的其他条件A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:根据证券法第一百四十六条，设立证券登记结算机构，应当具备下列条件：自有资金不少于人民币二亿元；具有证券登记、存管和结算服务所必须的场所和设施；国务院证券监督管理机构规定的其他条件。证券登记结算机构的名称中应当标明
10、证券登记结算字样。14.以下对外国债券的描述正确的是（ ）。2013年3月真题在美国发行的外国债券称为扬基债券在日本发行的外国债券称为武士债券外国债券的发行人与发行市场属于同一个国家外国债券的面值货币与发行市场属于同一个国家A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:项，外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。它的特点是债券发行人属于一个国家，债券的面值货币和发行市场则属于另一个国家。15.随着我国经济发展进入新常态，人民银行货币政策调控主动作出调整，创新推出了一系列货币政策工具。下列关于创新型货币政策工具的论述不正确的是（ ）。A.SLO作为公开市场常规操
11、作的必要补充，在银行体系流动性出现临时性波动时相机使用B.SLF用以满足金融机构期限较长的大额流动性需求C.CRA向现金投放中占比高的几家大型商业银行提供临时性流动性支持，以满足春节前后现金投放的集中需求D.TMLF定向支持金融机构向小微企业和民营企业发放贷款【答案】:C【解析】:创新型货币政策工具主要包括短期流动性调节工具（SLO，作为公开市场常规操作的必要补充，在银行体系流动性出现临时性波动时相机使用）、常备借贷便利（SLF，用以满足金融机构期限较长的大额流动性需求）、抵押补充贷款（PSL，设立之初旨在为开发性金融支持棚户区改造提供长期稳定、成本适当的资金来源，此后逐渐常态化地用于支持经济
12、重点领域和薄弱环节，是定向的流动性管理手段）、中期借贷便利（MLF，央行提供中期基础货币的货币政策工具，对象为符合宏观审慎管理要求的商业银行、政策性银行，采取质押方式发放，并需提供优质债券作为合格质押品）、临时流动性便利（TLF，向现金投放中占比高的几家大型商业银行提供临时性流动性支持，以满足春节前后现金投放的集中需求）、临时准备金动用安排（CRA，通过进一步完善准备金制度来对冲春节的资金扰动）以及定向中期借贷便利等（TMLF，定向支持金融机构向小微企业和民营企业发放贷款）。16.关于金融市场的理解，下列说法正确的有（ ）。2017年6月真题金融市场是金融工具转手的场所金融市场是资金融通的场所
13、金融市场揭示了金融资产的定价过程金融市场是金融资产进行交易的场所A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:金融市场是资金融通的市场，指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其机制的总和。它包含三层含义：它是金融资产进行交易的一个有形或无形的场所；它反映了金融资产的供求双方形成的供求关系；它包含了金融资产交易过程中所产生的运行机制，其中最主要的是价格（包括利率、汇率及各种证券的价格）机制。17.资产评估机构申请证券评估资格，净资产应不少于（ ）万元。2018年5月真题A.50B.200C.150D.100【答案】:B【解析】:资产评估机构申请证券评估资格，应当符合下列条件：资产评估机构依法设立并取得资产评估资格3年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满1年；质量控制制度和其他内部管管制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好；具有不少于30名注册资产评估师，其中最近3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于20人；净资产不少于200万元；按规定购买职业责任保险或者提取职业风险基金；半数以上合伙人或者持有不少于50%股权的股东最近在本机构连续执业3年以上；最近3年评估业务收入合计不少于2000万元，且每年不少于500万元。18.间接融资的特点包括（ ）。资金获得的间接性
