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1、第三讲 金融机构第二节第二节1 一、商业银行的产生一、商业银行的产生 二、商业银行的性质二、商业银行的性质 三、商业银行的职能三、商业银行的职能 四、商业银行的经营原则四、商业银行的经营原则 五、现代商业银行的发展趋势五、现代商业银行的发展趋势 六、商业银行的业务六、商业银行的业务 七、商业银行的信用创造与收缩七、商业银行的信用创造与收缩本节主要内容本节主要内容本节主要内容本节主要内容 2一、商业银行的产生一、商业银行的产生v商业银行也被称为商业银行也被称为“存款货币银行存款货币银行”。 是以经营工商业存、贷款为主要业务，并为顾是以经营工商业存、贷款为主要业务，并为顾客提供多种服务的综合性金融
2、机构。客提供多种服务的综合性金融机构。 v从历史上来看，银行业最早的发源地是意大利。从历史上来看，银行业最早的发源地是意大利。银行（银行（Bank）这个词来源于意大利语）这个词来源于意大利语Banko（长板凳）。（长板凳）。v现代银行现代银行产生的标志是产生的标志是1694年在英国成立的年在英国成立的英英格兰银行格兰银行。3一、商业银行的产生一、商业银行的产生古代的货币经营业古代的货币经营业 现代商业银行现代商业银行 现代商业银行前身是古代现代商业银行前身是古代的货币经营业（的货币经营业（货币兑换、货币兑换、货币保管、汇款、高利贷）货币保管、汇款、高利贷） 4二、商业银行的性质二、商业银行的性
3、质 商业银行是经营货币信用业务的特殊企业，它商业银行是经营货币信用业务的特殊企业，它既具有一般企业的性质，也有与一般企业不同既具有一般企业的性质，也有与一般企业不同的特殊性。的特殊性。v商业银行的商业银行的企业性企业性：以利润最大化为经营目标，：以利润最大化为经营目标，需要自有资本，依法经营，自负盈亏，具有独需要自有资本，依法经营，自负盈亏，具有独立的法人资格。立的法人资格。v商业银行的商业银行的特殊性特殊性：经营的对象是货币；活动：经营的对象是货币；活动领域集中在货币信用领域；自有资本较少；利领域集中在货币信用领域；自有资本较少；利润以利息的形式表现出来。润以利息的形式表现出来。 5三、商业
4、银行的职能三、商业银行的职能v信用中介职能信用中介职能v支付中介职能支付中介职能v信用创造职能信用创造职能 通过创造派生存款，使得市场上的货币供给量通过创造派生存款，使得市场上的货币供给量成倍增加。成倍增加。 v金融服务职能金融服务职能6四、商业银行的经营原则四、商业银行的经营原则 基本原则基本原则在保证资产的安全性、流动性的在保证资产的安全性、流动性的前提下，力求利润最大化。前提下，力求利润最大化。 即即“三性三性”原则：原则：v安全性安全性：指商业银行在经营过程中要尽可能避：指商业银行在经营过程中要尽可能避免资产遭受风险损失。免资产遭受风险损失。 保持高资本充足率、严格的风险管理。保持高资
5、本充足率、严格的风险管理。 v流动性流动性：指商业银行能够随时应付客户的提款，：指商业银行能够随时应付客户的提款，并能满足必要贷款的能力。并能满足必要贷款的能力。 避免避免“挤兑挤兑”出现。出现。v盈利性盈利性：指商业银行在经营过程中，要力求实：指商业银行在经营过程中，要力求实现利润最大化的目标。现利润最大化的目标。 7四、商业银行的经营原则四、商业银行的经营原则盈利性、流动性、安全性三原则的协调盈利性、流动性、安全性三原则的协调盈利性、流动性、安全性三原则的协调盈利性、流动性、安全性三原则的协调uu由于三性之间存在由于三性之间存在由于三性之间存在由于三性之间存在由于三性之间存在由于三性之间存
6、在着矛盾，因此，商业银着矛盾，因此，商业银着矛盾，因此，商业银着矛盾，因此，商业银着矛盾，因此，商业银着矛盾，因此，商业银行必须寻求三者之间的行必须寻求三者之间的行必须寻求三者之间的行必须寻求三者之间的行必须寻求三者之间的行必须寻求三者之间的均衡和协调。商业银行均衡和协调。商业银行均衡和协调。商业银行均衡和协调。商业银行均衡和协调。商业银行均衡和协调。商业银行要实现三性的协调，必要实现三性的协调，必要实现三性的协调，必要实现三性的协调，必要实现三性的协调，必要实现三性的协调，必须做到在保证安全和流须做到在保证安全和流须做到在保证安全和流须做到在保证安全和流须做到在保证安全和流须做到在保证安全和
7、流动性的前提下，追求最动性的前提下，追求最动性的前提下，追求最动性的前提下，追求最动性的前提下，追求最动性的前提下，追求最大限度的利润。大限度的利润。大限度的利润。大限度的利润。大限度的利润。大限度的利润。 8五、商业银行的发展趋势五、商业银行的发展趋势v集中化集中化 银行合并浪潮。原因：银行合并浪潮。原因：（1）规模经济；）规模经济；（2）范围经济；（）范围经济；（3）“监管俘获监管俘获”。v电子化电子化 科学技术的广泛运用再造了银行的业务流程。科学技术的广泛运用再造了银行的业务流程。v国际化国际化 由外而内由外而内引进国外的投资者和金融机构；引进国外的投资者和金融机构； 由内而外由内而外在
8、其他国家广泛设立分支机构。在其他国家广泛设立分支机构。9v全能化全能化 职能分工型银行职能分工型银行 全能型银行全能型银行 （分业经营）（分业经营） （混业经营）（混业经营） （分业监管）（分业监管） （混业监管）（混业监管） 19991999年美国的年美国的金融服务现代化方案金融服务现代化方案是其银行全能化是其银行全能化格局的标志性法案，同时也标志着美国格局的标志性法案，同时也标志着美国19331933年年格拉斯格拉斯斯蒂格尔法案斯蒂格尔法案的终结。的终结。 发达市场国家的混业经营有两种基本模式：（发达市场国家的混业经营有两种基本模式：（1）在）在一家银行内同时开展信贷中介、投资、信托、保险
9、一家银行内同时开展信贷中介、投资、信托、保险等业务，在人事、资金等方面实行独立管理，彼此等业务，在人事、资金等方面实行独立管理，彼此之间设有之间设有“防火墙防火墙”；（；（2）以金融控股公司的形式）以金融控股公司的形式把分别独立经营某种金融业务的公司链接在一起。把分别独立经营某种金融业务的公司链接在一起。 五、商业银行的发展趋势五、商业银行的发展趋势10五、商业银行的发展趋势五、商业银行的发展趋势v资产总额负债总额资产总额负债总额+所有者权益所有者权益 资产资产-企业资金存在形式或资金的去向；企业资金存在形式或资金的去向； 负债和所有者权益负债和所有者权益-资金的来源。资金的来源。资产资产负债
10、负债 + + 所有者权益所有者权益（资金用途）（资金来源） 流动资产流动资产 贷款贷款 贴现贴现 证券投资证券投资 其它资产（如实物资产）其它资产（如实物资产）存款负债存款负债 借款负债借款负债 银行自有资本银行自有资本11六、商业银行的业务六、商业银行的业务（一）商业银行（一）商业银行资金来源资金来源的主要业务的主要业务 自有资本自有资本 资金来源资金来源 存款负债存款负债 负债负债 借款负债借款负债12六、商业银行的业务六、商业银行的业务1.商业银行的自有资本商业银行的自有资本 指发起人为了所投资银行的正常营运而自行投指发起人为了所投资银行的正常营运而自行投入的、以权益类项目为主的资金。入
11、的、以权益类项目为主的资金。 （1）股权资本股权资本 （2）资本公积（资本盈余）资本公积（资本盈余）：股票发行的溢价：股票发行的溢价收入部分，银行资产市场价值重估的增值部分，收入部分，银行资产市场价值重估的增值部分，以及银行接受的捐赠。以及银行接受的捐赠。 （3）留存收益留存收益：是指银行税后利润中提留的一：是指银行税后利润中提留的一种积累，形成盈余公积和未分配利润。种积累，形成盈余公积和未分配利润。 （4）损失准备金损失准备金：银行基于前期所发生的各类：银行基于前期所发生的各类平均损失而计提的损失准备金。平均损失而计提的损失准备金。 （5）债务资本债务资本：银行为补充资本金而发行的一：银行为
12、补充资本金而发行的一些长期次级债券。些长期次级债券。13六、商业银行的业务六、商业银行的业务 巴塞尔协议巴塞尔协议下的银行资本构成：下的银行资本构成：v核心资本（一级资本）：核心资本（一级资本）：主要包括股权资本主要包括股权资本（普通股和大部分优先股）、资本公积、留存（普通股和大部分优先股）、资本公积、留存收益、一般损失准备金；收益、一般损失准备金；v附属资本（二级资本）：附属资本（二级资本）：主要包括可累积优先主要包括可累积优先股、永久性累积优先股、资产重估储备、次级股、永久性累积优先股、资产重估储备、次级债券。债券。 巴塞尔协议巴塞尔协议规定，商业银行的资本与风险规定，商业银行的资本与风险
13、资产的比率不得低于资产的比率不得低于8%8%，其中，核心资本占比，其中，核心资本占比不得低于不得低于4%4%。14 商业银行自有资本的功能：商业银行自有资本的功能：v保护性功能：保护性功能：最基本的功能，对损失进行抵补，最基本的功能，对损失进行抵补，起起“缓冲垫缓冲垫”的作用，保护存款者利益。的作用，保护存款者利益。 v管理性功能：管理性功能：金融监管当局通过设立法定资本金融监管当局通过设立法定资本充足率标准，以限制银行任意扩张资产规模、充足率标准，以限制银行任意扩张资产规模、促进银行稳健经营。促进银行稳健经营。 v经营性功能：经营性功能：是银行经营的基础和最初的投入。是银行经营的基础和最初的
14、投入。 六、商业银行的业务六、商业银行的业务15六、商业银行的业务六、商业银行的业务2.商业银行的负债商业银行的负债（存款负债）（存款负债）（1）活期存款活期存款（Demand Deposits）：不付利息、）：不付利息、不规定期限、存户可以随时提款、银行有义务不规定期限、存户可以随时提款、银行有义务对客户签发的支票见票即付。对客户签发的支票见票即付。 开户人：工商企业。开户人：工商企业。（2）定期存款定期存款（Time Deposits）：规定了期限，）：规定了期限，期满前一般不能提款的有息存款。期满前一般不能提款的有息存款。（3）储蓄存款储蓄存款（Savings Deposits）：公众为
15、了）：公众为了将来的消费，将当期暂时不用的收入积蓄起来将来的消费，将当期暂时不用的收入积蓄起来的存款。的存款。 开户人：个人、非盈利机构和政府部门。开户人：个人、非盈利机构和政府部门。 16六、商业银行的业务六、商业银行的业务3.商业银行的负债商业银行的负债（非存款负债）（非存款负债）（1）向中央银行借款向中央银行借款：再贷款、再贴现：再贷款、再贴现 再贴现再贴现商业银行把自己所持有的、未到期商业银行把自己所持有的、未到期的票据转卖给中央银行，获取资金；的票据转卖给中央银行，获取资金； 再贷款（直接借款）再贷款（直接借款）商业银行以有价证券商业银行以有价证券作为抵押物向中央银行直接申请贷款。作
16、为抵押物向中央银行直接申请贷款。 一般是短期性贷款一般是短期性贷款：（：（1）短期调节性贷款；短期调节性贷款；（2）季节性贷款；（）季节性贷款；（3）紧急贷款。）紧急贷款。 17（2）同业拆借同业拆借：金融机构之间发生的短期借贷：金融机构之间发生的短期借贷行为。行为。（3）回购协议回购协议：商业银行在通过出售证券（以：商业银行在通过出售证券（以国债为主）获得资金的同时，签订在将来某一国债为主）获得资金的同时，签订在将来某一时间按事先确定的价格购回这些证券的协议。时间按事先确定的价格购回这些证券的协议。 （4）向国际金融市场借款向国际金融市场借款 （5）结算过程中的短期资金占用结算过程中的短期资金占用（6）其他借款方式其他借款方式：发行商业票据、金融债券：发行商业票据、金融债券六、商业银行的业务六、商业银行的业务18六、商业银行的业务六、商业银行的业务（二）商业银行（二）商业银行资金运用资金运用的主要业务的主要业务 流动资产、贷款、贴现、证券投资流动资产、贷款、贴现、证券投资1.流动资产：流动资产：由现金和可以迅速转变为现金的金由现金和可以迅速转变为现金的金融资产组成，包括现金项目和商业
