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1、保险学基础保险学基础（第（第2 2版）版）任务了解保险的起源与发展任务了解保险的起源与发展2.1.1叙述保险的起源任务了解保险的起源与发展任务了解保险的起源与发展2.1.1叙述保险的起源任务了解保险的起源与发展任务了解保险的起源与发展2.1.2了解保险的发展我国保险业的发展为什么保什么保险不是不是起源于我国起源于我国近代西方保近代西方保险是是如何如何传入我国的入我国的新中国保新中国保险业的的发展情况展情况任务任务2 2界定保险界定保险2.2.1保险的概念及持征保险的概念保险，有广义和狭义之分。广义的保险是指保险人向投保人收取保险费，建立专门用途的保险基金，并对投保人负有法律或合同规定范围内的赔
2、偿或给付责任的一种经济保障制度。狭义的保险特指商业保险，即通过合同形式，运用商业化经营原则，由专门机构向投保人收取保险费，建立保险基金，用作对被保险人在合同范围内的财产损失进行补偿、对人身伤亡以及年老丧失劳动能力者进行给付的一种经济保障制度。此外，还可从以下不同的角度揭示保险的含：（1）从经济角度看，保险是提供经济保障的一种财务安排。（2）从法律角度看，保险是一种合同行为。（3）从风险管理角度看，保险是风险转移的一种机制。保侄（4）从社会管理角度看，保险是一种“稳定器”或“安全阀”。任务任务2 2界定保险界定保险2.2.1保险的概念及持征保险的特征经济性经济性互助性互助性法律性法律性科学性科学
3、性任务任务2 2界定保险界定保险2.2.2保险的要素保险的要素是指进行保险经济活动所应具备的基本条件，现代商业保险的要素包括以下内容。1.可保风险的存在2.大量、同质风险的集合与分散3.保险费率的厘定4.保险基金的建立5.保险合同的订立任务任务2 2界定保险界定保险2.2.3保险与相似制度比较保险与互助保险保险与互助保险都具有“一人为众，众为一人”的互助性质，其差异性主要表现为：保险的互助范围是以全社会公众为对象，而互助保险的互助范围则是以其互助团体内部成员为限；保险的互助是间接后果而不是直接目的，而互助保险的互助则是直接目的；保险是按照商品经济原则，以盈利为目的而经营的商业保险行为，而互助保
4、险则是以共济为日的的非商业活动。任务任务2 2界定保险界定保险2.2.3保险与相似制度比较保险与救济任务任务2 2界定保险界定保险2.2.3保险与相似制度比较保险与储蓄(1)消费者不同(2)技术要求不同(3)受益期限不同(4)行为性质不同任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3.1风险保障功能的界定与运用风险保障功能的界定风险保障功能是与保险相伴而生的，是保险的基本功能，这是山保险的本质属性所决定的，也是保险存在与发展的本源所在，亦即本质功能。 风险保障功能是指在风险发生时保险能够给予经济上的补偿，为社会经济发展和人民生活提供风险保障的功能。风险保障功能是保险活动的根本目的
5、，也是其他任何金融产品所不具备的功能。任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3.1风险保障功能的界定与运用风险保障功能的运用分散风险分散风险（）经济补偿或给经济补偿或给付付（）促进社会心理促进社会心理安定安定（）任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3.2资金融通功能的界定与运用资金融通功能的界定资金融通功能主要是指保险对资金的积聚和运用功能。资金融通功能是在保险基本功能的基础上衍生出来的，这个功能随着现代保险业尤其是寿险业务的迅速发展和金融环境的不断完善而越来越突出。任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3.2资金融通功能的界定与运
6、用资金融通功能的运用任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3.3社会管理功能的界定与运用社会管理功能的界定保险的社会管理功能不同于国家对社会的直接管理，而是通过保险特有的性质，使其发挥社会的“稳定器”和“润滑剂”作用，促进经济社会的协调以及社会各领域的正常运转和有序发展。数据”即自动跳转到Excel中对图表的数据信息进行编辑。点击图标，在屏幕上方的“图标布局”面板中可以对图表的标题、坐标轴、图例、数据标签、网格线、趋势线等进行编辑。任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3.3社会管理功能的界定与运用社会管理功能的运用社会保障管理社会风险管理社会关系管理社
7、会信用管理风险管理性防灾防损任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3.4社会管理功能的界定与运用强制储蓄功能的界定储蓄功能本身虽不是保险的范畴，但却是平准保险费的副产品。人寿保险采用的是均衡费率，均衡费率下所产生的现金价值通常按预定利率计息，具有储蓄因素。且目前多数保险单都有明显的“积累期”和“清偿期”，保险单缴费在前，给付在后，具有强制储蓄功能。例如，终身寿险和两全保险的保险单具有较高的现金价值，因而被认为是储蓄性较强的险种。因此，在某种程度上看，购买保险亦可储蓄增值。任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3.4社会管理功能的界定与运用强制储蓄功能的界
8、定人寿保险具有长期性特点(保险期限可达1020年)，为保证合同的有效性，投保人每年必须缴纳固定的保险费，这无形中构成一大笔现金流。在保险满期时，保险公司通常会将人们所缴纳的保险费全部返还或超额返还，这体现了储蓄性特征。例如，某保险公司的两全保险约定：30周岁男性，每年缴纳10000元保险费，5年共缴纳50000元保险费，若不幸在缴费期内死亡，身故金11120元缴费年数，大于其所缴保险费；若十年保险合同到期，可获得的满期金55 600元复利累积的红利收益，合同终止。任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3.5资产保全功能的界定与运用资产保全功能的界定资产保全是指为维护资产的完
9、整，防止资产流失而采取的一系列措施，是利用合法、有效、规范的财务管理手段对企业或个人现有的权益中的固定资产、流动资产、无形资产进行价值保值或增值的行为，是理财的一个重要概念。例如，参加家庭财产保险就是一项资产保全行为。根据保险法第三十四条规定:“按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。”因为人身保险合同是以人的寿命和身体为保险标的，所以当所有的财产都被冻结甚至拍卖时，人身保险的保险单不会被冻结和拍卖。与此同时，我国法律规定:“人身保险金不属于破产债权，即在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务人退保其人寿保险追索保险单解约的现金价值。”保险法
10、第二十四条还规定:“任何单位或个人都不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。”这些都体现了保险的资产保全功能。任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3.5资产保全功能的界定与运用资产保全功能的运用当今企业经营所面临的风险是无处不在的。一个理智的投资者不仅要考虑如何赚钱，更要考虑如何保全资产，尤其是在完成资本原始积累、企业进入高速发展阶段后，规避风险远远比赚钱更重要。很多时候，财富只是一时数字的积累，但保险却能通过法律的形式把财富移植到将来。例如，中国台湾首富蔡万霖过世后遗留下庞大财产，按照台湾地区的有关规定，他的子女需要
11、缴纳782亿元新台币的遗产税，但蔡万霖通过购买数十亿的巨额寿险保险单来避税，因此原本应缴纳782亿元新台币的遗产税，最后台湾当局能收到的遗产税金只有五亿元新台币。就这样，庞大的资产通过人寿保险的方式安全合法地转移给了下一代。可见，保险在资产保个方面有着独特的优势，特别是它强有力的风险管理功能是其他投资工具所无法比拟的，为此，保险被全球公认为资产保全最佳方案。任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3.6投资理财功能的界定与运用投资理财功能的界定投资理财型保险产品是国际人寿保险市场新兴的保险产品，和传统的人寿保险产品相比，投资理财型保险产品最大的特点是既具有保障功能又具有投资理
12、财功能。现在畅销的带有投资功能的分红保险、投资连接险和万能险，早在20世纪70年代就已经问世了。为了实现保险的投资理财功能，现在的养老型保险单、储蓄型保险单、返还型保险单及年金保险单基本都有投资功能，以帮助投保人与被保险人实现保险最大化的经济利益。保险公司虽然不能保证一定给投保人或被保险人带来偏离市场投资回报率的利益，但却可让保险单持有人分享长期稳定的投资收益或透明的风险收益。保险公司拥有广泛的投资渠道，如活期存款、央行票据；开放式基金、封闭式基金、上市型开放式基金、交易型开放式指数基金；回购；股票；基础建设投资、直接投资(银行)等。任务任务3 3保险功能的界定与运用保险功能的界定与运用2.3
13、.6投资理财功能的界定与运用投资理财功能的运用目前市场上投资理财渠道繁多，但是投资理财型保险产品具有的安个稳健、保值增值等优点是其他投资理财工具无可替代的，是现代生活中较为理想的投资理财工具。任务任务4 4了解保险的意义与作用了解保险的意义与作用2.4.1保险的意义保险不能阻止悲剧的发生，但可以减轻和延缓悲剧的蔓延和加剧，从而可以使家庭避免因此而遭受的无助和破损；保险可能不会有很高的收益，但却可以保全个人及家庭的财富，让资产保值升值。金钱代替不了责任，但却可以在金钱中融人责任，这便是保险。任务任务4 4了解保险的意义与作用了解保险的意义与作用2.4.2保险的作用保险在微观经济中的作用任务任务4 4了解保险的意义与作用了解保险的意义与作用2.4.2保险的作用保险在宏观经济中的作用(1)有利于财政收支计划平衡(2)有利于信贷计划的平衡(3)有利于促进对外贸易发展和吸引外资商品(4)有利于科学技术的进步
