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1、 案例一 某玻璃公司担保案2008年4月，某玻璃公司以经营周转需要向建行借款1340万元，并委托我公司提供担保。反担保措施为：洪志光、周亚丹、孙林提供保证反担保；该公司以其未取得权证的位于长沙黄花工业小区、面积30084平方米的土地使用权及地上10130平方米的房产提供抵押反担保，并由长沙县黄花工业小区管委会出具承诺函。由于该公司涉及多起法律纠纷，资产被多家法院查封，企业无法正常生产经营，法定代表人无法正常履行职责，2008年11月7日，建行宣布贷款提前到期，要求我公司履行担保责任。我公司依法向反担保人洪志光、周亚丹追偿，但二反担保人均不知去向。后来听说，洪志光因拖欠高利贷被债权人控制，因压力
2、大跳楼自杀。后经查实：长沙金湘玻璃有限公司位于黄花工业小区的土地使用证已于2005年7月和2007年2月办理完毕，地上房产也于2005年12月就抵押给宁乡县白马桥农村信用社。一、项目经理履行职责的核实情况经过调查核实，我们发现在该项目调查评审及操作过程中，项目经理A、B角存在调查严重违规、评审结论与实际情况严重不符、评审报告与客观事实严重不符、业务操作严重违规等行为，具体情形如下：1、抵押反担保资产状况与实际情况严重不符。项目经理在评审报告对抵押反担保资产作了如下表述：“由于该公司在长沙县黄花工业园新购买的土地及新建房屋的签证手续正在办理中，暂不能办理抵押手续”“企业在取得了国土证、房产证后，
3、可以用房产抵押担保置换我公司担保。”“安全反担保措施10.1土地、房产形式抵押措施公司于2004年购买了位于黄花工业园印刷基地财富大道以南的29.27亩地，2005年9月13日又购买了旁边17.8亩地。（注：其中16.5亩土地已取得国土权证。）2005年建成了加工车间（4395平方米）、仓库（2588平方米）和办公宿舍（3147平方米）。公司于06年初搬迁入新厂进行生产经营。05年购买的17.8亩土地上正在修建新的车间。10.1.2反担保操作措施：1、我司与玻璃公司签订土地抵押合同：以尚未以及加工车间、仓库和办公宿舍做抵押。2、由长沙县黄花工业小区管委会对我公司出具承诺：（1）、在我司对玻璃公
4、司担保责任未解除之前，未经我司书面同意，玻璃公司不得以任何形式将该宗土地进行转让、再抵押、赠与等方式进行处置，由长沙县黄花工业小区管委会负责对玻璃公司进行监督和约束。（2）、若担保到期，玻璃公司不能按时归还银行融资造成损失由我公司代偿。不管土地使用权证、房产证是否办好，我司需要处置长沙金湘玻璃有限公司土地使用权及房产等其它资产以弥补担保损失时，管委会都应无条件给予配合。”经我们查证，该公司名下土地使用权证共有两本分别为，长国用2005第224号，使用权面积为19051平方米，办证时间为2005年07月29日；长国用2007第0106号，使用权面积为11033平方米，办证时间为2007年2月8日
5、。该公司名下房屋产权证共有两本分别为，长房00027879号，所有权面积为3102.19平方米，办证时间为2005年；长房00027880号，使用权面积为4366.89平方米，办证时间为2005年。此前，玻璃公司已于2005年12月19日以上述房产抵押向宁乡县白马桥信用合作社累计申请贷款1320万元，抵押期间为2005年12月19日-2010年12月19日。通过调查核实，玻璃公司所购土地合计45.12亩已全部取得了国有土地使用权证，其所有的房屋产权证书除仓库（2588平方米）之外，加工车间（4395平方米）和办公宿舍（3147平方米）也已取得了权证（房产权证办理比率为75%），更为严重的是，已
6、办证的土地和房产均已全部进行了抵押登记。与项目经理所设计的反担保措施“”中所述情况严重不符。我们查证了长沙县黄花工业小区管委会对我公司出具承诺函，该承诺函中并没有评审报告中所述 “以尚未取得国土证的30.57亩地以及加工车间、仓库和办公宿舍做抵押”和抵押人在办理担保业务时抵押反担保的土地、房产权证权证办理情况的内容，项目经理未按相关要求进行草拟文本，导致承诺函的内容与评审报告中所述“调查事实”情况无非佐证，有混淆事实的重大嫌疑。为此，我们要求管委会就当时的具体情况进行书面回函证实，但管委会拒绝任何书面回函，后来拒绝接听我公司查证人的电话，因此，我们严重质疑该承诺函的真实性和有效性。2、对借款人
7、的对外负债调查不实。评审报告中项目经理核实的该客户银行负责总额为1110万元，经我们查证，玻璃公司已于2005年12月19日以7469.08平方米房产抵押向宁乡县白马桥信用合作社累计申请贷款1320万元，抵押期间为2005年12月19日-2010年12月19日。为此，申请担保时，其实际银行负责应为2430万元，项目经理对被担保人对外负债（银行债务）核实严重不实。3、办理反担保过程中存在重大失误。公司制度要求，项目经理在办理反担保措施的过程中，需核实反担保资产的真实情况，而项目经理在办理该项目的反担保过程中根本没有到权证办理部门核实反担保资产真实状况，想当然的以“以尚未取得国土证的30.57亩地
8、以及加工车间、仓库和办公宿舍“办理了该项目的抵押反担保，实际操作中却将已办理抵押登记的房产及土地 “超额抵押反担保”给我公司，导致我公司的反担保形同虚设。因此，项目经理在办理该项目的反担保过程中存在重大失误。4、未对法定代表人的个人品行和信用状况进行详细调查和了解，提交的个人资信调查结论与事实严重不符。 项目经理在评审报告中对法定代表人的个人品行和信用状况调查结论如下“洪志光先生为人诚信，重合同、守信用，在玻璃销售和加工行业积累了丰富的经营和管理经验，他本人及该公司在湖南省玻璃行业中享有较高的声誉和地位。”为此，我们向相关同行询问具体情况，获悉其在同行中的声誉较差，与项目经理提交的个人资信调查
9、结论严重不符。经查实，项目经理在办理该业务时并未查询法定代表人的个人信用报告，后查验法定代表人2008年12月19日的个人信用报告，其中“个人住房贷款”一项中逾期次数达42次，为此可以得出，在调查环节，项目经理并未对法定代表人的个人品行和信用状况进行调查和了解，更为恶劣的是，项目经理提交的法定代表人的个人资信状况的调查结论与事实严重不符。二、项目经理尽职尽责的核实结论通过以上核实情况可以得出，在该项目办理过程中，项目经理A、B角完全未按公司相关制度的要求进行担保业务操作，项目调查严重违规，提交的评审报告与客观事实严重不符，严重误导项目受理、审查、评审和审批，因此，项目经理A、B角存在严重失职、
10、违规行为。三、责任认定鉴于在该项目办理过程中，项目经理A、B角存在严重失职、违规行为，决定对项目经理A角按完全责任进行经济处罚，对项目经理B角按主要责任进行经济处罚，同时对项目经理A、B角给予行政处分。 某交通公司担保案2008年10月，某交通工程公司向招商银行申请1500万元流动资金贷款，并委托我公司提供担保。反担保措施为：大韵置业公司名下位于长沙市雨花区赤岗小区（长房权证雨花字第00427865号）临街门面104号共计面积2180.86平方米房产登记抵押；姚正辉名下位于华容县城住房一套（面积207平方米）登记抵押；姚正辉、陈铭提供保证反担保。该公司主要从事高等级公路路面专用材料、玄武岩的销
11、售。由于金融危机影响，企业结算价格大幅下降，亏损严重。贷款到期后，该公司有部分贷款没有归还。招商银行要求我公司履行担保义务。大韵置业公司代交通公司向我公司偿还代偿款750万元，我公司解除了大韵置业公司的房产抵押。我公司实际代偿贷款本息共计740多万元。 一、该项目存在的主要问题 1、贷款资金被挪用。根据用款明细和企业其他资料判断，1380万贷款中，只有一笔款193万，是用于与业务相关客户，其余86%资金被挪用。86%贷款资金被挪用，未参与正常流动资产周转，资金发挥不了效益。从用款情况分析，评审报告贷款用途调查值得怀疑，86%贷款，支付给与业务无关的单位。 2、企业可能存在民间融资。有3笔款共1
12、000万支付给两家投资公司，与业务无关，很有可能是归还民间融资，或有其他非经营行为，事后也证明给科讯700万是与抵押物有关。 3、企业财务报表可能是虚假的。原财务报表 信用纪录没有反映金融机构款。从银行流水账看，付款中有123万支付给信用社，很可能就是归还贷款本息。4、 部分反担保措施造假。在对反担保人陈铭的房产进行处置后，陈铭提出：保证反担保合同中甲方不是他的签名。后经司法鉴定，确定是伪造的。经公安机关侦查核实，陈铭原有一份真实的保证反担保合同，但他不愿提供担保，项目经理将真实的保证反担保合同退还给陈铭，同时姚正辉提供了一份虚假的保证反担保合同给项目经理归档。项目经理也知道这份归档的保证反担保合同是假的。结果导致已经收到的房产处置款返还给陈铭，陈铭还要求我公司赔偿损失。二、 责任认定 1、内部处罚由于当时不知道部分反担保措施造假的情况，公司对项目经理A角按主要责任、对项目经理B角按次要责任进行处罚，对项目经理A角进行了劝退。2、 刑事处罚 项目经理A角的行为涉嫌犯罪，已被公安机关刑事拘留。
