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1、球鞋公司流动资金管理目录第一章 项目简介3一、 项目单位3二、 项目建设地点3三、 建设规模3四、 项目建设进度3五、 项目提出的理由3六、 建设投资估算5七、 项目主要技术经济指标5第二章 公司简介8一、 基本信息8二、 公司简介8三、 公司主要财务数据9第三章 流动资金管理10一、 存货概述10二、 存货成本11三、 短期融资券12四、 商业信用16五、 营运资金的特点20六、 流动资金的概念22第四章 经济收益分析24一、 基本假设及基础参数选取24二、 经济评价财务测算24三、 项目盈利能力分析28四、 财务生存能力分析31五、 偿债能力分析31六、 经济评价结论33第五章 项目实施进
2、度计划34一、 项目进度安排34二、 项目实施保障措施35第一章 项目简介一、 项目单位项目单位：xxx有限责任公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx（待定），占地面积约88.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 建设规模该项目总占地面积58667.00（折合约88.00亩），预计场区规划总建筑面积108036.39。其中：主体工程74049.24，仓储工程19859.95，行政办公及生活服务设施9907.87，公共工程4219.33。四、 项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程
3、的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。五、 项目提出的理由在全民健身的热潮之下，运动消费持续增长，运动鞋作为热门的运动产品，市场需求持续攀升。在消费升级下，以及品牌方利用产品的独特性、稀缺性，进行饥饿营销，促使球鞋二级市场的形成，且受明星带货等因素的影响，当前球鞋二级市场处于快速发展状态。（一）符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展
4、。（二）项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。（三）公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。（四）建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础
5、，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。六、 建设投资估算（一）项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资43950.78万元，其中：建设投资34334.51万元，占项目总投资的78.12%；建设期利息364.93万元，占项目总投资的0.83%；流动资金9251.34万元，占项目总投资的21.05%。（二）建设投资构成本期项目建设投资34334.51万元，包括工
6、程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用30211.76万元，工程建设其他费用3357.50万元，预备费765.25万元。七、 项目主要技术经济指标（一）财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入97900.00万元，综合总成本费用76482.32万元，纳税总额9964.78万元，净利润15682.59万元，财务内部收益率28.11%，财务净现值36102.89万元，全部投资回收期4.93年。（二）主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积58667.00约88.00亩1.1总建筑面积108036.39容积率1.841.2基底面积36373.54建筑
7、系数62.00%1.3投资强度万元/亩377.292总投资万元43950.782.1建设投资万元34334.512.1.1工程费用万元30211.762.1.2工程建设其他费用万元3357.502.1.3预备费万元765.252.2建设期利息万元364.932.3流动资金万元9251.343资金筹措万元43950.783.1自筹资金万元29055.613.2银行贷款万元14895.174营业收入万元97900.00正常运营年份5总成本费用万元76482.326利润总额万元20910.127净利润万元15682.598所得税万元5227.539增值税万元4229.6910税金及附加万元507.5
8、611纳税总额万元9964.7812工业增加值万元33365.5413盈亏平衡点万元33399.53产值14回收期年4.93含建设期12个月15财务内部收益率28.11%所得税后16财务净现值万元36102.89所得税后第二章 公司简介一、 基本信息1、公司名称：xxx有限责任公司2、法定代表人：吕xx3、注册资本：570万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-5-217、营业期限：2015-5-21至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx二、 公司简介公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东
9、大会审议通过了董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。三、 公司主要财务数据表格题目公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额16729.3113383.4512546.98负债总额8061.476449.186046.10股东权益合计8667.846934.27650
10、0.88表格题目公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入47202.8137762.2535402.11营业利润9361.947489.557021.45利润总额7844.646275.715883.48净利润5883.484589.114236.11归属于母公司所有者的净利润5883.484589.114236.11第三章 流动资金管理一、 存货概述存货是指企业在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的各种资产。工业企业的存货包括原料、辅助材料、燃料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、外购商品；产成品等。商业企业的存货包括商品和非商品物资。（一）存货的特点存货
11、是企业流动资产的重要组成部分，是随着企业生产经营过程的连续进行而循环周转的，它具有以下特点：（1）流动性。存货作为流动资产分别表现为原材料存货、在产品存货、产成品存货等各种不同的占有形态。它既是依次不断地从一个阶段过渡到另一个阶段，又是同时在空间上并列地处在循环的各个不同阶段上，存货的流动性很强。（2）周转期较短。存货的周转期短，通常是在一年内或者在超过一年的一个营业周期内，在生产和销售中耗用，其价值在销售后一次收回。存货的周转期在一年或超过一年的一个营业周期内。（二）存货管理的目标存货管理的目标就是以最少资金占用和最低的存货成本来保证企业生产经营的正常进行，实现企业经营管理的目标，获得最大经
12、济效益。二、 存货成本企业为销售和耗用而储存的一定数量的存货，必然会发生一定的成本支出，与存货管理有关的成本如下：（一）取得成本取得成本指取得某种存货而支出的成本，这由订货成本和购置成本组成。我们用TGa表示。1.订货成本订货成本指取得订单的成本，如办公费、差旅费、邮资、电报电话等支出。订货成本中有一部分与订货次数无关，如常设采购机构的基本支出等，这些我们称为订货的固定成本，另一部分与订货次数有关，如差旅费、邮资等，这些我们称为订货的变动成本。2.购置成本购置成本指存货本身的价值，经常用数量与单价的乘积来确定。（二）储存成本储存成本指生产领用或出售之前储存物资而发生的各项成本费用，包括仓储费用
13、、存储中的损耗、库存物资的财产保险费以及库存存货占用资金应支付的利息费用等。库存存货占用的资金应支付的利息费用应计入存货储存成本中，因为企业用现有现金购买存货，便失去了现金存放银行或投资于证券本应取得的利息，是为“放弃利息”而付出代价；企业借款购买存货，便要支付利息费用，也是“为付出”而付出代价，这两种代价都要计入存货成本中。（三）缺货成本缺货成本指由于存货供应中断而造成的损失，包括材料供应中断而造成的停工损失产成品库存缺货造成的拖欠发货损失和丧失销售机会的损失、企业商誉的损失；如果生产企业以紧急采购代用材料解决库存材料中断之急，那么缺货成本表现为紧急额外购入成本，这时的紧急额外购入成本会大于
14、正常采购成本。存货的总成本是取得成本、储存成本、缺货成本三者之和。企业存货的最优化，就是使存货总成本最小化。三、 短期融资券短期融资券又称商业票据、短期债券，是由大型工商企业或金融企业所发行的短期无担保本票，是一种新型的短期融资方式。（一）短期融资券的种类1.按照发行方式的不同按发行方式不同，可将短期融资券分为经纪人代销的融资券和直接销售的融资券。经纪人代销的融资券又称间接销售融资券，它是指由发行公司卖给经纪人，然后再由经纪人卖给投资者的融资券。直接销售融资券是指发行人直接销售给最终投资者的融资券。直接发行融资券的公司通常为经营金融业务的公司或自己有附属经营金融机构的公司，它们有自己的分支网点，有专门的金融人才，因此，有力量自己组织推销工作，从而节省了间接发行时付给证券公司的手续费。2.按照发行人不同按发行人的不同，可将短期融资券分为金融企业的融资券和非金融企业的融资券。金融企业的融资券是指由各大公司所属的财务公司、各种投资信托公司、银行控股公司等发行的融资券。这类融资券
