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1、第六章 银行保函和保付代理Letter of Guarantee&Factoring 第一节 银行保函 Demand Guarantee一、银行保函的定义二、银行保函的当事人三、银行保函的作用四、银行保函的基本特点五、银行保函的内容六、银行保函的种类七、银行保函的业务流程八、备用信用证一、Definition Demand Guarantee or Guarantee means any signed undertaking, however named or described, providing for payment on presentation of a complying dem
2、and. 见索即付保函或保函是指任何已签署的承诺，无论其如何命名或描述，该承诺保证凭相符索赔的单据进行付款。 一、Definition 银行应申请人的要求向受益人开出的书面付款保证承诺。银行保证在申请人未履行某项义务或受益人在履行了合同义务后凭相符单据支付一定款项给受益人。 银行承担了支付的或有可能二、银行保函的当事人 申请人 Applicant 受益人 Beneficiary 担保人 Guarantor 指示行 Instruction Bank 反担保人 Counter Guarantor 通知行 Advising Bank 保兑行 Confirming Bank申请人(Applicant/
3、Principal) 指保函中表明的、保证其承担基础关系项下义务的一方。申请人可以是指示方，也可以不是指示方。 简单地说，申请人是向担保行申请开立保函的当事人。申请人(Applicant/Principal) 按保函的条款履行合约 索赔发生时,向担保行偿付 提供抵押或申请信用额度 向担保行支付各项费用 承担对担保行所可能遭受的各种损失的补偿受益人(Beneficiary) 是接受保函，并享有其利益的一方。 在担保书规定的条件满足后,制作并在保函失效之前或当日将索赔书提交到担保行手中，从而获得支付或赔偿。担保行(Guarantor) 接受客户的委托签发了担保函,并以此为凭向受益人承担了有条件或无
4、条件,第一性或第二性付款保证责任的银行. 在向受益人担当或有负债的同时,也从申请人处获得一种或有债权.指示行(Instructing Bank) 在申请人所在地，接受申请人的请求而向受益人所在地银行发出开立保函的委托指示，并同时作出反担保的银行保证在受托行（实际上即为担保行）遭到索赔时立即予以偿付之承诺的银行。 并不直接向受益人承担或有负债，也不受理受益人提出的任何索赔，只凭担保行提出的要求予以偿付，同时享有对申请人进行追偿的权利反担保人（Counter Guarantor) 是指出具反担保函的一方，通过反担保函对担保人或其它反担保人承担相应的付款承诺责任。 当担保行付款后，如果得不到申请人的
5、偿付，反担保人有责任向担保行支付。通知行（Advising Bank) 指应担保人的请求对保函进行通知的一方。 核实保函的真伪，并严格按担保行的要求和指示及时通知受益人。保兑行（Confirming Bank) 应担保行的要求，以其自身的信誉在担保行已作出的支付保证承诺之外另行附加保证，允诺在一旦发生担保行无故拒绝付款或因破产倒闭等原因无力付款的情况下，由其代为履行付款责任。 只有在受益人向担保行求索未果时才执行支付。三、保函的作用1.保证合同项下款项的支付（支付保证工具）2.保证合同的履行（制约机制）1.保证合同项下款项的支付（支付保证工具） 付款保函、延期付款保函、补偿贸易保函、租金保函、
6、借款保函 保证合同项下的付款责任方按期向收款方支付一定的合同价款与信用证的比较 1.银行保函和信用证都是银行应申请人的要求开出的，是以银行信用来代替商业信用，并由银行承担付款责任的一种保证或承诺。 2.就独立性的保函而言，由于是不依附于合同的独立文件,所以和信用证是相似的。 3.银行处理的都是单据，而对于基础合同、货物等概不负责，且遵循单据表面相符的原则，单据是否与信用证或保函所规定的条款表面吻合是银行决定付款与否的唯一依据。相同与信用证的比较 应用范围不同 银行的责任不同 银行付款属性不同 指定银行不同 单据及要求不同 到期地点不同不同 履约保函、投标保函、预付款保函、质量保函、维修保函、订
7、金保函、保释金保函 作为合同项下违约事项发生时对受害方的补偿及对违约人的惩罚2. 保证合同的履行（制约机制）四、银行保函的基本特点1保函具有独立性（独立于合同和申请）2担保行只处理单据3保函以支付为目的4担保行的责任有时是第一性的，有时是第二性的五、保函的内容-基本内容1.有关当事人的名称和地址2.要求开立保函的基础交易及相关信息 包括基础合同的编号、签订日期、事由及当事人等 3.保函或反担保函的编号及其它信息，如开立日期和地点等4.赔付金额或最高赔付金额及币别五、保函的内容5.保函的失效-保函的终止u失效日。是指保函中规定的最迟交单日（非索赔的最后日期）u失效事件。并不是指事件本身，而是证明
8、失效事件发生的单据被提交的日期 如果既规定失效时间又规定了失效事件，则以较早发生者为失效日 如果保函没有规定失效日或失效事件，则保函自开立日起三年之后终止 五、保函的内容 当出现下述情况时，保函也失效，无论保函是否退还给担保人：l 一是保函金额随着保函项下的支付而递减，在全部金额支付完毕后，保函即失效；l 二是如果受益人以书面声明形式解除担保人的责任，并将保函及修改退还给担保人，该保函的效力告终。五、保函的内容6.索赔条件 指索赔时对提交的单据的要求，如索赔书、支持声明以及其它单据。7.指明索赔书或其他单据的形式8.费用的承担方9.单据所使用的语言五、保函的内容-附属内容 保函的种类 保函的生
9、效 减额条款 担保行的责任条款 适用法律 转让与款项让渡八大要素 受益人的名址 申请人的名址 担保行的名址 保函的种类 要求开立保函的基础交易 金额及币别 到期日或到期事件 要求付款的条件At the request of We ， Bank, located at , Hereby Irrevocable issue a Bank Guarantee in favour of .For the amount of US Dollars .Valid until .Inspect of the contract No. As a performance guarantee.We hereby
10、undertake to pay immediately upon our receipt of your written demand accompanied by supporting documents such as 六、银行保函的种类 出口类保函（申请人是出口商） 进口类保函（申请人是进口商） 其它 从属性保函 独立性保函 信用类保函 付款类保函 直接保函 间接保函六、银行保函的种类 所谓从属性保函，是将保函置于基础合同的从属地位，以合同条款为中心来判断保函项下的索赔是否成立。 所谓独立性保函，是指根据基础合同开具，但又不依附于合同而独立存在，其付款责任仅以保函自身的条款为准的一种保
11、函。六、银行保函的种类 付款类保函，是指为保证合同价款的支付所作的承诺，支付的前提是受益人履行了合约义务。是对合同价款的“既定”义务所提供的担保。 信用类保函，是指银行对那些只有在合同的一方出现违约行为从而承担赔偿责任时支付才可能发生的行为提供的担保。支付的前提是申请人违约。是一种或有的支付责任。六、银行保函的种类 直接保函，是指担保行应申请人的要求，直接以对方为受益人并凭此径直向该受益人承担付款责任的一种方式。它是由申请人的银行开出，而非受益人国家的当地银行出具，只有申请人、受益人、担保行三方当事人。 间接保函，是申请人所在地的银行(即指示行)以提供反担保的形式委托国外受益人所在地的银行(即
12、转开行)所出具的保函，并由后者承担付款责任。此时保函有四个当事人:指示行、申请人、担保行、受益人。 出口类保函 出口保函的 “出口” 包括货物的出口和劳务的出口。 出口保函是银行为出口方向进口方开立的书面担保文件，以满足出口货物和劳务的需要。出口类保函 投标保函 履约保函 预付款保函 留置金保函 质量和维修保函投标保函（Tender Guarantee/Bid Bond) 是国际招标中投标人向招标人提供的由银行出具的保证投标人不修改/不撤标以及中标后一定签约的书面担保文件,若投标人违约,则由担保行向招标人进行一定金额的赔偿。 保函金额一般为报价金额的1%-5%；效期一般从开立保函日到开标日期后
13、的一段时间为止，有时再加一定天数的索偿期。 履约保函(Performance Guarantee) 是银行应供货方或承包方的请求而向买方或业主做出的一种履约保证承诺。银行在保函中保证申请人履行商品或劳务合同,按时、按质、按量地交运货物或完成所承包的工程。如果申请人违约,则受益人有权向担保行索赔. 履约保函(Performance Guarantee) 金额一般为10%左右，若是工程承包保函，一般为10%-25%左右。 保函的失效有两种情况: 交货完毕或工程完工。即以提单日(通常加一定的天数，如30天，有时也可能是信用证的到期日加30天)或建筑师的完工验收证明的提交日为到期日。 在交货或施工结束
14、后再加一段规定的时期保函才到期。预付款保函(Advanced payment Guarantee) 是银行应供货人或承包商的委托向买方开具的保函。保证申请人(即供货人或承包方)未发货或未按要求使用预付款时,由银行退还受益人所支付的预付款。 保函的金额就是定金的数额。 在买卖合同项下，通常为货物装运后一定时期(如30天)失效；在劳务承包合同项下，则于项目完工时失效。 留置金保函(Retention Money Guarantee) 是银行为出口方提前收回留置金所做的归还承诺。 留置金保函维修保函中的一个类别，所以单独开立留置金保函在业务中已不多。 质量保函(Quality Guarantee)和
15、维修保函(Maintenance Guarantee) 是担保行对合同标的物的质量所出具的保函,担保行向受益人保证申请人所提供的货物或承建的工程符合合同所规定的质量标准,一旦标的物的质量不符要求而申请人又不能维修时,就由担保行向受益人进行赔偿。 保函的金额一般为合同金额的5%-10%。效期一般至合同规定的质量保证期满或工程维修期满，通常是在设备安装后一个月或工程维修到期后一个月。维修保函的效期最多是三年。进口类保函 进口保函的 “进口” 包括货物的进口和劳务的进口。 进口保函是银行应进口方的要求向出口方开具的一种书面保证文件，是为满足进口商进口商品(包括货物和技术)的需要而开立的。进口类保函
16、付款保函 租赁保函 补偿贸易保函付款保函(Payment Guarantee) 付款保函是担保行针对买方的付款责任而出具的一种保函,分为即期付款保函和延期付款保函两种 付款保函(Payment Guarantee) 即期付款保函。通常是担保行向出口商担保，一旦收到保函中所规定的出口商应出具的各种单据，表明已出运货物或工程已进入或完成某阶段进度，由担保行立即向出口方支付货款或进度款。这种保函是典型的“见索即付”，起到了和信用证一样的作用。 付款保函(Payment Guarantee) 延期付款保函:担保行从收到达到合同金额的90%-100%的国外装船单据起的一个时间后开始，把合同金额分成若干相等的份额，每隔一定的时间(如每个季度或每半年)支付一定金额并加利息，直到付完为止。 租赁保函(Lease Guarantee) 即银行向出租人担保承租人按规定期间付给租金,否则由担保行赔偿的保函。 在用租赁方式进口机械、仪器、设备、运输工具时使用。 租赁保函项下，担保行大都承担第二性的付款责任，即承租人违约不付时，再由担保行凭受益人的索赔书来支付。 补偿贸易保函(Guarantee for Com
