《十二月中旬证券从业资格证券发行与承销第一次冲刺测试试卷（含答案和解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《十二月中旬证券从业资格证券发行与承销第一次冲刺测试试卷（含答案和解析）（41页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、十二月中旬证券从业资格证券发行与承销第一次冲刺测试试卷（含答案和解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、经（）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。A、国家土地管理部门B、国务院C、资产评估机构D、中国证监会【参考答案】：A2、申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交（）。A、财政部B、中国人民银行C、中国银监会D、中央国债登记结算机构【参考答案】：A【解析】了解国债的承销业务资格、申报材料。见教材第章第二节，P22。3、沪市上网发行资金申购的时间一般为（）个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个
2、交易日。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：D4、保荐人应在（）时向询价对象提供投资价值研究报告。A、询价B、累计询价C、首次发行D、公告招股说明书【参考答案】：A5、以募集方式设立的公司在申请发行境内上市外资股时，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的（）。A、30%B、35%C、40%D、45%【参考答案】：B【解析】熟悉增资发行境内上市外资股的条件。见教材第十章第一节，P380。6、公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围。基本原则是（）。A、进入股份有限公司的核心资产必须进行评估B、进入股份有限公司的资产都必须进行评估C、进入股份有限公司的无
3、形资产都必须进行评估D、进入股份有限公司的固定资产都必须进行评估【参考答案】：B7、辅导机构在辅导过程中应将有关资料及重要情况汇总，建立辅导工作底稿，存档备查。辅导工作底稿的存档时间不少于（）年。A、2B、3C、5D、10【参考答案】：C8、（）不属于财务顾问为收购公司提供的服务。A、寻找目标公司B、预警服务C、提出收购建议D、商议收购条款【参考答案】：B【解析】熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。见教材第十一章第一节，P409。9、保荐人应在（）时向询价对象提供投资价值研究报告。A、询价B、累计询价C、首次发行D、公告招股说明书【参考答案】：A10、内地企业在中国香港发行股票，若发行人
4、拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（），上市时的预期市值也不得少于（）万港元。A、10%，3000B、15%，3000C、15%，5000D、10%，5000【参考答案】：C11、主板首次公开发行股票持续督导的期间为（）。A、证券上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自证券上市次年起计算B、证券上市当年剩余时问及其后两个完整会计年度，自证券上市之日起计算C、证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度，自证券上市次年起计算D、证券上市当年剩余时问及其后3个完整会计年度，自证券上市之日起计算【参考答案】：B【解析】掌握董事、监事和高级管理人员所持
5、股票的特别规定。见教材第五章第五节，P179。12、上市公司独立董事不需对（）发表独立意见。A、评估机构的独立性B、评估方法与评估目的的相关性C、评估假设前提的合理性D、评估定价的公允性【参考答案】：B13、辅导对象应就接受辅导、准备发行股票的事宜在当地（）主要报纸上连续公告（），公告信息中应包括派出机构的举报电话及通信地址。A、至少1种，1次以上B、至少1种，2次以上C、至少2种，5次以上D、至少2种，2次以上【参考答案】：D14、战略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于（）。A、3个月B、6个月C、9个月D、12个月【参考答案】：D【解析】掌握承销的有关规定。见教材第五章第三节，
6、P160。15、上市公司所属企业申请境外上市，应当符合：上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的（）。A、20%B、30%C、50%D、60%【参考答案】：C16、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应（）。A、不少于公司债券1年的利息B、不少于公司债券2年的利息C、不少于公司债券半年的利息D、不少于公司债券发行额【参考答案】：A17、投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%但未达到20%的，应当编制（）。A、简式权益变
7、动报告书B、详式权益变动报告书C、股权控制关系结构图D、股权控制关系变动书【参考答案】：A【解析】熟悉上市公司收购的权益披露的有关规定。见教材第十一章第二节，P417。18、经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（）。A、1年B、6个月C、2年D、3年【参考答案】：A【解析】对资产评估相关知识点的考查。按相关规定，经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起1年。19、收购要约约定的收购期限不得少于（）日，并不得超过（）日。A、20，50B、30，50C、20，60D、30，60【参考答案】：D20、1998年8月11日，中国证监会规定：公开发行量在万股以上的新股，均可向
8、基金配售；公开发行量在万股以下的，不向基金配售。（）A、1：500B、100；500C、500；5000D、5000；5000【参考答案】：D【解析】1998年8月11日，中国证监会规定：公开发行量在5000万股(含5000万股)以上的新股，均可向基金配售；公开发行量在5000万股以下的，不向基金配售。21、从2002年第2期开始，凭证式国债的发行期限改为（）个月，发行款的上划采取一次缴款办法，国债发行手续费也由财政部一次拨付。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：A22、如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应（）。A、以历史数据代替B、以投资报告代替C、在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险
9、警示D、以注册会计师的意见代替【参考答案】：C23、下列选项中，不属于证券发行上市保荐业务工作底稿的内容是（）。A、发行人基本情况调查B、申请文件及其他文件C、保荐机构尽职调查文件D、保荐机构从事保荐业务的记录【参考答案】：A【解析】证券发行上市保荐业务工作底稿包括三部分：第一部分为保荐机构尽职调查文件；第二部分为保荐机构从事保荐业务的记录；第三部分为申请文件及其他文件。24、国家对商标权、专利权等知识产权的保护有（）。A、局限性B、期限性C、专有性D、长期性【参考答案】：B25、公司配售股票的对象为：（）。A、全体股东B、配售当日的全体股东C、股权登记日登记在册的全体股东D、持有股票一年以上
10、的股东【参考答案】：B【解析】了解公司配售股票的对象，即为配售当日的全体股东。26、封闭式基金自批准之日起3个月内募集的资金超过该基金批准规模的（），该基金方可成立。A、50B、60C、70D、80【参考答案】：D27、上市公司在本次发行议案经董事会表决通过后，应当在（）内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。A、1个工作B、2个工作日C、3个工作日D、5个工作日【参考答案】：B【解析】考生要熟记应当在2个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。28、下列不属于并购重组委员会委员应当符合的条件的是（）。A、具有所从事行业3年以上工作经验B、熟悉上市公司并购重组业务及有关的法律、行政法
11、规和规章C、精通所从事行业的专业知识，在所从事的领域内有较高声誉D、没有违法、违纪记录【参考答案】：A【解析】并购重组委员会委员应当符合的条件包括：坚持原则，公正廉洁，忠于职守，严格遵守国家法律、行政法规和规章；熟悉上市公司并购重组业务及有关的法律、行政法规和规章；精通所从事行业的专业知识，在所从事的领域内有较高声誉；没有违法、违纪记录；中国证监会认为需要符合的其他条件。由此可知A项错误。29、公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（）级土地评估资格的土地评估机构评估。A、A【解析】B、AA【解析】C、AA
12、A【解析】D、A+【参考答案】：A30、一般认为，股份有限公司的破产标准是（）。A、净资产标准B、现金流量标准C、盈亏平衡标准D、盈利水平标准【参考答案】：B31、在证监会发布的关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见中规定，要进一步推进以（）为中心的发行制度建设，逐步淡化监管机构对拟上市公司盈利能力的判断。A、信息披露B、材料审批C、注册登记D、信息核准【参考答案】：A【解析】了解新股发行改革的主要措施。见教材第五章第一节，P151。32、公司应当自作出减少注册资本决议之目起（）日内通知债权人，并于（）目内在报纸上公告。A、10；20B、10；30C、20；30D、15；30【参考答案】：B
13、33、在与储蓄存款挂钩发行方式下，存款期最长为（）。A、2个工作日B、8天C、3个月D、6个月【参考答案】：C34、公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的（）。A、30%B、40%C、50%D、60%【参考答案】：D【解析】熟悉我国企业债券和公司债券发行的基本条件、募集资金投向和不得再次发行的情形。了解企业债券和公司债券发行的条款设计要求及有关安排。见教材第九章第三节，P302。35、律师已勤勉尽责仍不能发表肯定性意见的，应发表（）意见，并说明相应的理由及其对本次发行上市的影响程度。A、无保留B、保留C、拒绝表示D、相反【参考答案】：B【解析】对不
14、符合有关法律、法规和中国证监会有关规定的事项，或已勤勉尽责仍不能对其法律性质或其合法性作出准确判断的事项，律师应发表保留意见，并说明相应的理由。36、关于MM的无公司税模型命题一，错误的是（）。A、公司价值V独立于其负债比率B、有负债公司的综合资本成本率KA与资本结构无关，它等于同风险等级的没有负债企业的权益资本成本率C、有负债公司的综合资本成本率KA与资本结构无关，它高于同风险等级的没有负债公司的权益资本成本率D、KA和KsU的高低视公司的经营风险而定【参考答案】：C37、发行定价是由网下机构投资者在确定的价格区问进行（），发行人和保荐机构协商确定价格。A、累计投标询价B、荷兰式投标竞价C、美式投标竞价D、以上都不对【参考答案】：A【解析】考点：熟悉路演、申购、初步询价和发行期间披露的各类公告的基本内容。见教材第六章第三节，P222。38、可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前（）个交易日公司股票交易均价和前（）个交易日的均价。A、20；2B、20；1C、15；2D、15；1【参考答案】：B【解析】转股价格或行权价格是指可转换公司债券转换为每股股份所支付的价格。可转换公司债券的转股价格应在募集说明书中约定，转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前1交易日的均价。39、在上市公司股东名册上登记在册的自然人、法人或者其他组织是指（）
