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1、三月上旬证券从业资格考试证券发行与承销基础试卷（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。A、1/2B、1/3C、2/3D、全票【参考答案】：C2、公司运用债券投资，不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的（）。A、看涨期权B、看跌期权C、平价期权D、以上都不对【参考答案】：B3、深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所略有不同，在申购单位上，深交所规定申购单位为（）股，每一证券账户申购数量不少于（）股。A、100，100B、100，500C、500，500D、50
2、0，1000【参考答案】：C【解析】深圳证券交易所规定申购单位为500股，每一证券账户申购数量不少于500股，超过500股的必须是500股的整数倍。4、辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后（）个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。A、3B、5C、7D、10【参考答案】：B5、发行人向单个客户的销售比例（），应披露其名称及销售比例。A、超过总额的10%的B、占总额的20%或严重依赖于少数客户的C、占总额的30%或严重依赖于少数客户的D、占总额的50%或严重依赖于少数客户的【参考答案】：D6、封闭式基金自批准之日起3个月内募集的资金超过该基金批准规模的（）
3、，该基金方可成立。A、50B、60C、70D、80【参考答案】：D7、辅导机构从辅导之El起，应当（）向中国证监会派出机构报送一次股票发行上市辅导报告。A、每个月B、每两个月C、每季D、每半年【参考答案】：B8、上市公司非公开发行股票的特定对象的数量为（）。A、不超过5名B、不超过10名C、不超过20名D、无限制【参考答案】：B【解析】非公开发行股票，是指上市公司采用非公开方式，向特定对象发行股票的行为。非公开发行股票的特定对象应当符合的规定：(1)特定对象符合股东大会次议规定的条件；(2)发行对象不超过10名。发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。9、()是指信息披露义务
4、人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。A、真实性原则B、完整性原则C、准确性原则D、及时性原则【参考答案】：A【解析】真实性原则是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。10、目前，财政部在上海、深圳交易所和银行间债券市场上主要以（）方式发行国债。A、公开招标B、承销包销C、行政分配D、都不是【参考答案】：A11、证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于（）。A、4名B、5名C、6名D、7名【参考答案】：A【解析】考点：掌握保荐机构和保荐代表人的资格条件。见教材第一章第二节，P16。12、股份有限公司发起人起草的公
5、司章程须提交（）表决通过；发起人向社会公开募集股份的，须向（）报送公司章程草案。A、创立大会中国证监会B、股东大会中国证监会C、董事会中国人民银行D、股东大会中困人民银行【参考答案】：A13、采用上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票，用于配售部分的股票不得少于发行量的（）%。A、20B、30C、25D、35【参考答案】：D14、上市公司进行重大资产重组，应当由（）依法作出决议。A、股东大会B、董事会C、证券交易所D、经理层【参考答案】：B【解析】熟悉重大资产重组的程序和重组方案重大调整的认定标准。见教材第十二章第一节，P474。15、分离交易的可转换公司债券的期限（）。A、最短为1年，无最
6、长期限限制B、最短为1年，最长期限为6年C、最短为2年，无最长期限限制D、最短为2年，最长期限为6年【参考答案】：A16、独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导，期限自中国证监会核准本次重大资产重组之日起，应当不少于（）。A、1个会计年度B、2个会计年度C、3个会计年度D、5个会计年度【参考答案】：A【解析】独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导，期限自中国证监会核准本次重大资产重组之日起，应当不少于1个会计年度。17、发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露（）。A、发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告B、假设发行当年1月1日完成购买的
7、盈利预测报告C、假设发行当年12月30日完成购买的盈利预测报告D、发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年1月1日完成购买的盈利预测报告【参考答案】：B18、收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。A、20%B、30%C、50%D、70%【参考答案】：B19、上市公司发行新股，股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。A、1/3B、1/2C、2/3D、4/5【参考答案】：C【解析】上市公司发行新股，股东大会就发行证券事项作出决议，
8、必须经出席会议的股东所持表决权的23以上通过。向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。20、上市公司发行的可转换债券在发行结束后（）天后，持有人可以依据约定的条件随时转换股份。A、30天B、60天C、6个月D、1年【参考答案】：C21、下列属于认股权证筹资特点的是（）。A、公司发行认股权证筹资，其所涉及的认股权证是独立流通的和可B、发行认股权具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处C、不同之处在于认股权的执行增加公司的权益资本，同时减少负债D、认股权证筹资不会导致稀释股权【参考答案】：B22、发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、
9、持有发行人（）以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业。A、2%B、3%C、4%D、5%【参考答案】：D23、主承销商进行国际推介的主要对象是（）。A、机构投资者B、社会公众投资者C、商业银行的大额存款者D、承销商的客户【参考答案】：A24、股份有限公司自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人。A、5B、10C、15D、20【参考答案】：B25、在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人（）是其基本条件之一。A、发行后股本总额不少于3000万元B、发行后股本净额不少于3000万元C、发行后股本净额不少于5000万元D、发行后股本总额不少于5000万元【参考答案】
10、：A【解析】对创业板上市公司首次公开发行股票应当符合基本条件的考查。条件规定：发行人发行后股本总额不少于3000万元。26、企业集团财务公司发行金融债券后资本充足率不低于()。A、4B、5C、8D、10【参考答案】：D【解析】财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的l00，发行金融债券后，资本充足率不低于l0。27、假定M公司现有长期资本总额10000万，其中长期借款2000万，长期债券3500万元，优先股1000万元，普通股3000万元，留存收益500万元，各种长期资本成本率分别为4%、6%、10%、14%和13%，则公司的加权平均资本为（）。A、9.85%B、9.35%
11、C、8.75%D、8.65%【参考答案】：C【解析】加权资本成本=各种资本占总资本的权重资本成本率的和，因此本题加权资本成本=长期借款债务成本率+优先股资本成本率+留存收益成本：=2000/100004%+3500/100006%+1000/1000010%+3000/1000014%+500/1000013%=8.75%。28、公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围。基本原则是（）。A、进入股份有限公司的核心资产必须进行评估B、进入股份有限公司的资产都必须进行评估C、进入股份有限公司的无形资产都必须进行评估D、进入股份有限公司的固定资产都必须进行评估【参考
12、答案】：B29、可转换公司债券的（）。A、最短期限为2年，最长期限为6年B、最短期限为3年，最长期限为5年C、最短期限为2年，最长期限为5年D、最短期限为3年，最长期限为6年【参考答案】：D30、由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便披露的，发行人可向（）申请豁免。A、国务院B、证券业协会C、中国证监会D、证券交易所【参考答案】：D31、对于募股规模较大的项目来说，每个国际配售地区通常要安排（）主要经办人。A、一家B、两家C、一家或两家D、多家【参考答案】：A32、修订后的公司法和证券法已于2005年10月27日经十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（）起施行。A、2005年10月27日
13、B、2005年11月1日C、2005年12月31日D、2006年1月1日【参考答案】：D33、我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，如（）。A、地方企业债券B、重点企业债券C、金融债券D、公司债券【参考答案】：B34、网上网下同时定价发行是指发行人和主承销商按照一定的原则确定增发价格，（）同时公开发行。A、网下和网下对机构投资者和公众投资者B、网下或网下对机构投资者和公众投资者C、网下对机构投资者与网上对公众投资者D、网上对机构投资者与网下对公众投资者【参考答案】：C【解析】熟悉增发及上市业务操作流程、配股及上市业务操作流程。见教材第七章第三节，P247。35、沪市上网发行资金申购的时间
14、一般为（）个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：D36、内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，一般要求具备至少（）个月的活跃业务记录。A、6B、18C、20D、24【参考答案】：D【解析】内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的FI期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，一般要求具备至少24个月的活跃业务记录。37、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在（）年以上。A、1B、2C、3D、36【参考答案】：C38、企业短期融资券注册会议原则上（）召开一次，由（）名注册委员会委员参加。A、每月，3B、每周，5C、每周，3D、每月，5【参考答案】：B39、首次公开发行股票时，股票的定价包括估值、（）、沟通、协商、询价、投标等定价活动。A、撰写招股说明书B、撰写股票上市公告书C、撰写股票投资价值研究报告D、撰写股票发行定价分析报告【参考答案】：C【解析】首次公开发行股票时，股票的定价不仅是估值及撰写股票投资价值研究报告，还包括发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等一系列定价活动。40、发行人向单个客户的销售比例（），应披露其名称及销售比例。A、超过总额的10%的
