《七月证券从业资格资格考试《证券发行与承销》检测试卷（附答案及解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《七月证券从业资格资格考试《证券发行与承销》检测试卷（附答案及解析）（40页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、七月证券从业资格资格考试证券发行与承销检测试卷（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、以协议方式收购上市公司股份超过30%，收购人拟按规定申请豁免的，应当在上市公司股东达成收购协议之日起（）编制上市公司收购报告书。A、3日内B、5日内C、10日内D、15日内【参考答案】：A【解析】熟悉要约收购规则、协议收购规则以及间接收购规则。见教材第十一章第二节，P425。2、以F不属于外部融资范围的是（）。A、公司获得的商业信用B、发行债券C、融资租赁D、将未分配利润和折旧等转化为投资【参考答案】：D3、在证券承销业务中，应注意依据历史上不同的文件规定，对于已设立的股份有限公司的资产评估
2、历史进行（）。A、尽职调查B、评估立项C、确认所有者的财产和权益D、部分资产评估【参考答案】：A4、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员（）从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享有的其他待遇和退休金计划等。A、最近半年B、最近1年C、最近2年D、最近3年【参考答案】：B【解析】这是证监会要求在首次公开发行的信息披露中对公司人员应该披露的情况。5、对上市公司及企业改组上市的审计报告，应由（）名具有证券相关业务资格的注册会计师签名、盖章。A、1B、2C、3D、5【参考答案】：B6、为贯彻落实证券法的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作，中国证监会于2006年5月
3、发布实施了（）。A、保荐人尽职调查工作准则B、保荐人尽职调查卫作守则C、保荐代表人工作守则D、保荐人法【参考答案】：A【解析】为贯彻落实证券法的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作，中国证监套于2006年5月发布实施了保荐人尽职调查工作准则。7、申请H股上市当公司有在相同的管理层人员的管理下连续3年的营业记录，以往3年盈利合计5000万港元(最近1年的利润不低于2000万港元，再之前两年的利润之和不少于3000万港元)，并且市值(包括该公司所有上市和非上市证券)达到2亿港元时，发行人公司至少应该有（）名股东。A、100B、200C、300D、400【参考答案】：C【解析】按香港
4、联交所最新修订的上市规则的规定，当公司满足上述条件时，申请上市的发行人公司至少应有300名股东。8、股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（）确定。A、发行人B、承销的证券公司C、发行人与承销的证券公司协商D、中国证监会【参考答案】：C【解析】掌握股票的估值方法。见教材第五章第二节，P151。9、下列属于认股权证筹资特点的是（）。A、公司发行认股权证筹资，其所涉及的认股权证是独立流通的和可B、发行认股权具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处C、不同之处在于认股权的执行增加公司的权益资本，同时减少负债D、认股权证筹资不会导致稀释股权【参考答案】：B10、（）是证明股份有限公司股东身份的有效法
5、律文件。A、公司章程B、股东名册C、验资证明D、有关部门的批准文件【参考答案】：B11、（）是公司预测时期末的市场价值。A、永续价值B、自由现金流C、整体价值D、股权价值【参考答案】：A【解析】永续价值是公司预测时期末的市场价值。12、上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均（）。A、税后利润的50%B、税后利润的20%C、可分配利润的50%D、可分配利润的20%【参考答案】：D13、如果投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于（）的，外汇管理部门在外汇管理登记证上加注“外资投资股份公司”。A、20%B、2
6、5%C、30%D、35%【参考答案】：B【解析】这是对引进国外战略投资者的一种鼓励措施，要记住这个比例。14、从2002年第二期开始，凭证式国债的发行期限改为（）。A、3个月B、60天C、1个月D、1周【参考答案】：C15、股份有限公司解散时，清算出的公司财产应优先拨付给（）。A、职工工资和劳保费用B、缴纳所欠税款C、清偿公司债务D、清算费用【参考答案】：D【解析】清算组将公司的财产优先拨付清算费用后，按照以下顺序清偿：职工工资和劳保费用；公司所欠税款；公司债务。16、我国目前发行的短期融资券的最长期限是（）天。A、180B、365C、90D、720【参考答案】：B【解析】短期融资券是按中国人
7、民银行发布的短期融资券管理办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。17、参与公司收购的成员，不包括（）。A、公司高层管理人员B、投资银行家C、律师D、资产评估师【参考答案】：D【解析】熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。见教材第十一章第一节，P406。18、证券公司应当在发行完成当年及其后的一个会计年度发行人年度报告公布后的（），对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开（）之前。将回访报告在指定报刊和网站公告。A、3个月内，5个工作日B、1个月内，l0个工作日C、1个月内，5个工作日D、3个月内，l0个工作日【参考答案】
8、：C19、公司应当自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。A、10，20B、1030C、20，30D、15，30【参考答案】：B20、公司法规定，股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）元。A、500万B、2000万C、4000万D、5000万【参考答案】：A21、以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，发起人出资总额应（）。A、不少于1亿人民币B、不少于15亿人民币C、不少于2亿人民币D、不少于25亿人民币【参考答案】：B22、股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）万元。A、500B、600C、1000D、2000【参考答案】：A【解析】股份有限公
9、司注册资本的最低限额为人民币500万元。23、正式向纽约证券交易所提出N股上市的申请时，应当按照SEC规定的格式填写（）申请表或者（）申请表。A、F1，F20B、1F，F20C、1F，20FD、F1，20F【参考答案】：D24、董事会会议应当有()以上董事或委员出席方能举行。A、23B、12C、14D、34【参考答案】：B【解析】根据公司法规定董事会会议应当有12以上董事或委员出席方能举行。25、上市公司接受他人赠与资产的，如果该项资产的金额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达（）以上，应当按照有关规定履行信息披露和报告义务。A、30%B、35%C、40%D、50%【参考答
10、案】：D26、中国证监会收到申请文件后，在（）内作出是否受理的决定。A、3个工作日B、5个工作日C、7个工作日D、10个工作日【参考答案】：B27、（）依法对上市公司重大资产重组行为进行监管。A、中国证券业协会B、股东大会C、监事会D、中国证监会【参考答案】：D28、下列情况中，有利于发行人的是（）。A、赎回期限短、转换比例高、赎回价格大B、赎回期限长、转换比例低、赎回价格小C、赎回期限短、转换比例低、赎回价格小D、赎回期限长、转换比例高、赎回价格大【参考答案】：B【解析】通常情况下，赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人；相反，赎回期限越短、转换比率越
11、高、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人。29、国有资产监督管理委员会发布了（），自2005年9月1日起施行。A、国有资产评估项目备案管理办法B、国有资产评估管理若干问题的规定C、国有资产评估管理备案管理办法D、企业国有资产评估管理暂行办法【参考答案】：D30、证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，财务顾问主办人不少于（）人。A、5B、7C、10D、15【参考答案】：A【解析】考点：掌握上市公司并购重组财务顾问的业务许可和业务规则。见教材第十二章第三节，P498。31、如果上市公司同时既有重大购买资产行为，又有重大出售资产行为，且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司
12、最近l个会计年度经审计的（）的交易行为，应当报送中国证监会股票发行审核委员会审核A、总资产70%B、净资产70%C、总资产50%D、净资产50%【参考答案】：A32、公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。A、3%B、5%C、6%D、7%【参考答案】：C【解析】公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。33、在上市公司董事会就交易作出协议的过程中，（）应当就本次资产交易是否有利于上市公司和全体股东利益发表独立意见，并就上市公司重组后是否会产生关联交易、形成同业竞争等问题作出特别提示。A、独立董事B、资
13、产评估机构C、财务顾问D、董事长【参考答案】：A34、投资者参与网上发行应当按价格区间的()进行申购。A、平均值B、上限C、以外的范围D、下限【参考答案】：B【解析】网上发行时发行价格尚未确定的，参与网上发行的投资者应当按价格区间上限申购，如最终确定的发行价格低于价格区间上限，差价部分应当退还给投资者。35、上市公司配股的信息披露中，假设15号为股权登记日，那么（）号发布配股提示性公告。A、12B、13C、14D、18【参考答案】：A36、赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时（）。A、无条件出售给发行人的1张美式卖权B、无条件向发行人购买的1张美式买权C、无条件出售给发行人的1张美式
14、买权D、无条件向发行人购买的1张美式卖权【参考答案】：C37、公司最近（）年未有分红派息，董事会对于不分配的理由未作出合理解释；担任主承销商的证券公司应当重点关注，并在尽职调查报告中予以说明。A、3B、2C、4D、1【参考答案】：A【解析】公司最近3年未有分红派息，董事会对于不分配的理由未作出合理解释；担任主承销商的证券公司应当重点关注，并在尽职调查报告中予以说明。38、向不特定对象发行的证券票面总值超过（）的，应当由承销团进行承销。A、人民币1000万元B、人民币8000万元C、人民币5000万元D、人民币1亿元【参考答案】：C【解析】证券法第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应由承销团承销。39、持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书A、5B、7C、10D、15【参考答案】：C40、中国银监会决定受理资产支持证券的发行的，应当自受理之日起（）内作出批准或者不予批准的书面决定。A、一个月B、两个月C、三个月D、四个月【参考答案】：C【解析】考点：了解中国银监会对资产支持证券发行的管理与核准。见教材第九章第九节，P368。4
