《七月下旬《证券发行与承销》证券从业资格考试第四次能力测试卷（附答案及解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《七月下旬《证券发行与承销》证券从业资格考试第四次能力测试卷（附答案及解析）（40页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、七月下旬证券发行与承销证券从业资格考试第四次能力测试卷（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、收购人应自依法报送上市公司收购报告书之日起（）后，公告其收购要约，收购要约期限不得少于（），并不得超过（）。A、30日，15日，60日B、15日，30日，60日C、15日，15日，60日D、30日，30日，60日【参考答案】：B2、下列对证券公司经营证券承销业务规定描述正确的是（）。A、证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的5%计算风险准备B、证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的10%计算风险准备C、证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的15%计
2、算风险准备D、证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的20%计算风险准备【参考答案】：B3、根据上市公司证券发行管理办法，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）后，方可转换为公司股票。A、3个月B、6个月C、1年D、2年【参考答案】：B4、证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于（）。A、4名B、5名C、6名D、7名【参考答案】：A【解析】考点：掌握保荐机构和保荐代表人的资格条件。见教材第一章第二节，P16。5、上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的应当采用（）方式。A、包销B、代销C、直销D、传销【参考答案】：B【解析】上市公司非公开
3、发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的应当采用代销方式。6、主承销商对于本次发行有关的发行人未公开的法律和财务文件的查阅权利是（）。A、应先签署保密协议后查阅B、不可查阅C、可以无条件查阅D、委托其他中介查询【参考答案】：A【解析】为了保证公平，防止内幕消息泄露，主承销商应先签署保密协议后查阅。7、内部融资特点不包括（）。A、自主性B、有限性C、高成本性D、低风险性【参考答案】：C【解析】内部融资的特点有：自主性、有限性。低成本性和低风险性。选项C高风险性是外部融资的特点。8、证券公司申请主承销商的资格，在具备了承销商的条件外，还应具备的条件之一是作为首次公开发行股票的发行人的主承销商，
4、近半年没有出现在承销期内售出股票不足公开发行总数（）%的记录。A、30B、20C、25D、35【参考答案】：B9、拟发行公司在刊登招股说明书或招股意向书的（），应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书或招股意向书与招股说明书或招股意向书(封卷稿)之间是否存在差异，保荐人及相关专业中介机构应出具声明和承诺。A、后1个工作日B、前1个工作日C、前2个工作日D、后2个工作日【参考答案】：B10、向外商转让上市公司国有股的当事入应依法向（）办理股权过户登记手续。A、证监会B、证券发行委员会C、工商行政管理部门D、证券登记结算机构【参考答案】：D【解析】根据关于向外商转让上市公司国有股和法人股有关问题的通知
5、的规定，转让当事人应当凭商务部、财政部的转让核准文件、外商付款凭证等，依法向证券登记结算机构办理股权过户登记手续，向工商行政管理部门办理股东变更登记手续。11、发行人和保荐机构报送发行申请文件，初次应提交原件（）份，复印件2份。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：A【解析】掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录。见教材第七章第一节，P240。12、公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足（）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。A、10B、20C、50D、100【参考答案】：C13、现金流量折现法一般应用于（）的股票发行
6、。A、高新技术公司B、房地产公司C、资产现值要重于商业利益的公司D、公路、港口、桥梁、电厂等基建公司【参考答案】：D14、在香港创业板市场上市时，新申请人一般须证明在紧接上市文件日期之前（）的期间内，其本身或其通过一间或多间附属公司积极专注于经营一种于申请上市时与管理层及其拥有权形式大致相同的主营业务。A、24个月B、6个月C、3个月D、1个月【参考答案】：A15、从资本成本的计算与应用价值看，资金成本属于（）。A、实际成本B、计划成本C、沉没成本D、机会成本【参考答案】：D16、预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有（），发行人不得据此发行股票。A、价格信息B、
7、数量信息C、发行方式信息D、发行时间信息【参考答案】：A17、若发行人拥有2种以上类别的证券，则正在申请H股上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（），上市时的预期市值不得少于（）万港元。A、10%、2000B、15%、3000C、10%、5000D、15%、5000【参考答案】：D【解析】若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少25%；但正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于15%，上市时的预期市值也不得少于5000万港元。18、上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠
8、实地履行职务，且最近（）个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（）个月未受到证券交易所的公开谴责。A、36；12B、12；24C、12；12D、24；36【参考答案】：A【解析】根据中国证监会对发行新股的规定，发行新股时，要求现任董事、监；事和高级管理人员最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月未受到证券交易所的公开谴责。19、（）是公司作为独立民事主体存在的基础。A、公司法人财产的独立性B、公司建立董事会C、公司经营权的独立性D、公司募足股份【参考答案】：A20、上市公司增发股票的信息披露中，假设T日为网上申购日，（）日，发布网下累计投标询价结果公告。A、T-3B、T-2C
9、、T-1D、T+3【参考答案】：C【解析】上市公司增发股票的信息披露中，假设T日为网上申购日，T-1日，发布网下累计投标询价结果公告。21、上市公司聘请的会计师事务所提出辞聘的，应向()说明公司有无不当情况。A、董事会B、经理C、股东大会D、监事会【参考答案】：C【解析】股东大会行使职权之一是对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议。22、发审委委员为（）名，发审委设会议召集人（）名。A、20，5B、25，3C、25，5D、20，3【参考答案】：C23、下列属于认股权证筹资特点的是（）。A、公司发行认股权证筹资，其所涉及的认股权证是独立流通的和可赎回的B、发行认股权具有降低筹资成本、改善公司未来资
10、本结构的好处C、与可转换证券筹资的不同之处在于认股权的执行增加公司的权益资本，同时减少负债D、认股权证筹资不会导致稀释股权【参考答案】：B24、证券公司在股票发行和承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票的，自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。A、20B、12C、36D、40【参考答案】：C【解析】了解证券承销业务中的不当行为以及对不当行为的处罚措施。见教材第一章第三节，P25。25、判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持（）原则。A、宽松B、从实际出发C、合理D、从严【参考答案】：
11、D26、保荐人应在发行完成后的（）个工作日内向中国证监会提交承销总结报告。A、10B、15C、20D、30【参考答案】：B27、中国证监会自受理申请发行可转换公司债券文件到作出决定的期限为（）天。A、15B、30C、60D、90【参考答案】：D28、根据中国证监会证券发行与承销管理办法规定，发行人及其保荐人应通过以下哪一种方式确定股票发行价格？（）A、询价B、估值C、投标D、竞价【参考答案】：A29、下列不属于债券筹资特点的是（）。A、从筹资公司来讲，债券的利息是在所得税前支付，有抵税的好处B、债券投资在非破产情况下对公司的剩余索取权和剩余控制权影响不大C、公司运用债券投资等于向债权人购得的一
12、项以公司总资产为基础资产的看涨期权D、公司债券通常需要抵押和担保，而且有一些限制性条款，这实质上是取得一部分控制权，削弱经理控制权和股东的剩余控制权【参考答案】：C30、利用市盈率法对股票估值时，应按照下列（）顺序进行。计算二级市场的平均市盈率计算发行人每股收益结合市场拟估发行人的市盈率依据估值市盈率与每股收益的乘积决定股票价格A、B、C、D、【参考答案】：B【解析】首先应计算出发行人的每股收益；然后根据二级市场的平均市盈率、发行人的行业情况(同类行业公司股票的市盈率)、发行人的经营状况及其成长性等拟订估值市盈率；最后，依据估值市盈率与每股收益的乘积决定估值。31、（）是指对企业的各种银行账户
13、、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。A、损益认定B、账务清理C、价值重估D、资产清查【参考答案】：B32、我国内地证券经营机构申请B股业务资格时应当报送最近（）经营证券业务的情况说明。A、1年B、2年C、3年D、5年【参考答案】：B【解析】考查内地证券经营机构申请B股业务资格，考生要正握，应当报送最近2年经营证券业务的情况说明。33、在国债发行中，以价格为标的的美国式招标（）。A、全体投标商的中标价格是单一的B、各中标商的认购价格是不同的C、各中标商的缴款期是相同的D、各中标商的缴款期是不同的【参考答案】：B【解析】美国式招标是指以募满发行额为止的中标商各自
14、价格上的中标价作为各中标商的最终中标价，各中标商的认购价格是不同的。34、发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人民币。A、1B、2C、3D、5【参考答案】：B【解析】考点：熟悉我国金融债券的发行条件、申报文件、操作要求、登记、托管与兑付、信息披露的有关规定。见教材第九章第二节，P291。35、债权人自接到通知书之日起（）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（）日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。A、10，30B、15，30C、30，30D、30，45【参考答案】：D36、（）是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。A、转换价值B、转股价格C、行权价格D、票面价值【参考答案】：A37、上市公司应当在可转换公司债券开始转股前（）个交易日内披露实施转股的公告。A、3B、5C、7D、10【参考答案】：A【解析】考点：了解可转换公司债券发行上市完成后的重大事项信息披露以及持续性信息披露的内容。见教材第八章第四节，P275。38、向中国证监会提出可转换公司债券上市交易申请时，无须提交（）。A、偿债措施，担保合同B、公司章程C、申请上市的董事会决议D、债券募集办法【参考答案】：B39、公司配售股票的对象为（）。A、全体股东B、配售当日的全体股东C、股权登记日登记在册的全
