《一月中旬证券从业资格证券发行与承销第一阶段同步训练（含答案及解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《一月中旬证券从业资格证券发行与承销第一阶段同步训练（含答案及解析）（41页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、一月中旬证券从业资格证券发行与承销第一阶段同步训练（含答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、转债上市公告书无须披露（）。A、发行规模B、发行总额的确定依据C、转股的具体程序D、转股价格【参考答案】：B2、（）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。A、价值重估B、资金核实C、清产核资D、损益认定【参考答案】：D【解析】考点：熟悉股份制改组时清产核资的内容和程序。见教材第三章第二节，P84。3、公司股本总额在（）亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。A、5B、4C、6D、
2、3【参考答案】：B【解析】对公司股本总额在较大的可采用多种发行方式，如4亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。4、我国目前遵循的是（）的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。A、授权资本制B、法定资本制C、折中资本制D、不变资本制【参考答案】：B【解析】掌握资本的含义、资本三原则、资本增加和减少的有关规定。见教材第二章第二节，P46。5、国有企业改组为股份有限公司时，净资产折股比例不得低于（）。A、50%B、70%C、65%D、60%【参考答案】：C6、上市公司公开发行新股是指（）A、向不特定对象公开募集股份B、向特定
3、对象发行新股C、向原股东配售股份D、向不特定对象发行新股【参考答案】：D7、在上市公司发行新股时的招股说明书中，发行人应披露最近（）年内募集资金运用的基本情况。A、1B、2C、3D、5【参考答案】：D【解析】在上市公司发行新股时的招股说明书中，发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况。8、可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于（）成为发行公司的股东。A、转股的当日B、转股完成后的次日C、转股完成后的2天内D、转股完成后的3天内【参考答案】：B9、首次公开发行股票并在创业板上市的，保荐机构在持续督导期内应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起（）个工作日内在中国证监会指定网
4、站披露跟踪报告。A、5B、7C、10D、15【参考答案】：D【解析】掌握保荐制度。见教材第四章第一节，P106。10、1958年（）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。A、大卫杜兰特和米勒B、莫迪格利安尼和米勒C、莫迪格利安尼和麦克林D、米勒和麦克林【参考答案】：B【解析】1958年，莫迪格利安尼和米勒提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论，这一理论又称资本结构无关论。11、2000年12月23日，中国证监会发布（），把公开发行证券的公司信息披露的规章制度分为四个层次。A、公司法B、关于完善公开发行证券公司信息披露规范的意见C、证券法D、首次公开发行股票并上市管理办法【参考答案
5、】：B12、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币（）万元；或者最近3个会汁年度营业收入累计超过人民币（）亿元。A、3000，3B、5000，1C、3000，1D、5000，3【参考答案】：D【解析】发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。13、担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销执照之日起未逾（）年不得担任股份有限公司的董事。A、1B、2C
6、、5D、3【参考答案】：D14、证券法规定，发行人申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取（）方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。A、并购B、承销C、融资D、投资【参考答案】：B【解析】证券法第十一条规定，发行人申请公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。15、发行金融债券的承销人应为金融机构并且注册资本不低于（）亿元人民币。A、1B、2C、3D、5【参考答案】：B16、A公司现有长期资本总额10000万元，其中长期借款2000万元，长期债券3500万元，优先股1000万元，普通股3000万元，留存收益500万元，各种长期资本成本
7、率分别为4%、6%、l0%、l4%和l3%，则该公司的加权平均资本成本为（）。A、9.85%B、9.35%C、8.75%D、8.64%【参考答案】：C17、董事人数不足公司法规定人数或者公司章程所规定人数的（），或公司未弥补的亏损达实收股本总额（）时，应当在两个月内召开临时股东大会。A、1/3，1/3B、1/2，2/3C、2/3，1/3D、1/3，2/3【参考答案】：C【解析】有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：(1)董事人数不足公司法规定人数或者公司章程所定人数的2/3时;(2)公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时；(3)单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时；(4)
8、董事会认为必要时；(5)监事会提议召开时；(6)公司章程规定的其他情形。18、发行人向单个客户的销售比例（），应披露其名称及销售比例。A、超过总额的10%的B、总额的20%或严重依赖于少数客户的C、总额的30%或严重依赖于少数客户的D、总额的50%或严重依赖于少数客户的【参考答案】：D19、在修订后的证券法于2006年1月1日实施后，经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营证券承销与保荐业务。经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（），经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币（）。A、1亿元，5亿元B、2亿元，
9、5亿元C、1亿元，10亿元D、5亿元，10亿元【参考答案】：A20、封闭式基金的存续时间不得少于（）。A、1年B、3年C、5年D、10年【参考答案】：C21、为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（）。A、先发行上市，后改制运行B、先改制运行，后发行上市C、改制发行上市同时进行D、部分改制运行，部分发行上市【参考答案】：B22、测定债券发行人偿还债务本金和利息可靠性，主要依靠（）。A、资信评级B、票面利率C、发行价格D、发行规模【参考答案】：A23、上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布（）次提示公告，提醒投资者有关停止交易的事项。A、
10、6B、5C、3D、1【参考答案】：C【解析】上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布3次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的10个交易日停止交易的事项。24、（）的收购方式又叫“换股”。A、用现金购买股票B、用股票购买资产C、用股票交换股票D、用资产收购股份或资产【参考答案】：C25、中国证监会于（）制定了证券发行上市保荐业务工作底稿指引，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。A、2008年3月B、2009年3月C、2008年9月D、2009年1月【参考答案】：B26、在加权平均法下，每股净利润的计算公式为（）。A、每股净利润全部净利润(发行前的
11、总股本+(本次公开行股本数(12发行月份)12)B、每股净利润全部净利润(发行前的总股本+(本次公开行股本数发行月份)12)C、每股净利润全部净利润(发行前的总股本+本次公开发行股本数)D、以上都不对【参考答案】：A27、进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（）亿美元。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：D【解析】考点：熟悉对上市公司进行战略投资的外国投资者的资格要求。见教材第十一章第四节，P463。28、持续督导期间，保荐人被中国证监会从名单中去除的，发行人应当在（）内另行聘请保荐人。另行聘请的保荐人应当完成原保荐人未完成的持续督导工作，
12、且持续督导的时间为当年剩余时间及其后（）个完整的会计年度。A、3个月；2B、2个月；2C、1个月；2D、1个月；1【参考答案】：D29、发行人应当在每一季度结束后的2个工作日内，向社会公布因可转换债券转换为股份所引起的股份变动情况。转换的股份累计达到公司发行在外普通股的（）时，发现人应当及时将有关情况予以公告。A、5%B、8%C、10%D、15%【参考答案】：C30、外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上，（）开始起草招股说明书草案。A、会计师B、主承销商C、律师D、国际协调人【参考答案】：B【解析】外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上，在律师的协助下，主承销商开始起
13、草招股说明书草案，该草案经过多次讨论和修改后初步确定。在此阶段，作为招股说明书附件的有关专业性结论已经完成。31、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（）。A、私募方式B、公募方式C、公开发行加国际配售D、公开发行【参考答案】：A【解析】常识，发行境内上市外资股一般采取私募方式。32、债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过（）日。A、90B、50C、30D、20【参考答案】：A【解析】考点：熟悉证券公司债券的发行条件、条款设计及相关安排。见教材第九章第八节，P346。33、内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类
14、别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（），上市时的预期市值也不得少于（）万港元。A、10%；3000B、15%；3000C、15%；5000D、10%；5000【参考答案】：C34、某股份有限公司发行股票4000万股，缴款结束日为6月30日，当年预计税后利润6400万元，公司发行新股前的总股本数为1.2亿股，用完全摊薄法计算的每股收益为（）。A、0.30元B、0.40元C、0.46元D、0.50元【参考答案】：B35、提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经（）名以上具有执行证券期货相关业务资格的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：A【解析】提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文件。36、清算价值反应了当企业处于清算全部资产的局面时，偿付完（）和（）后。A、资本项目投资成本；流动负债B、税款；应付款项C、应付款项；流动负债D、流动负债；资本项目投资成本【参考答案】：C【解析】考生要熟悉清算程序。37、内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市由公众人士持有的股份的市值须至少为（）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少（）。A、3000，25%B、5000，20%C、3000，20
