《一月证券从业资格资格考试《证券发行与承销》检测试卷含答案》由会员分享，可在线阅读，更多相关《一月证券从业资格资格考试《证券发行与承销》检测试卷含答案（41页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、一月证券从业资格资格考试证券发行与承销检测试卷含答案一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、股份有限公司应当每年召开（）次年会(年度股东大会)。年会应当于上一会计年度结束之日起的（）个月内举行。A、2，6B、1，6C、2，3D、1，3【参考答案】：B2、询价增发、比例配售过程中，发行人刊登招股意向书当日停牌（）小时，刊登询价区间公告当日停牌（）小时，连续停牌日为（）日。A、1，1，TT+3B、1，2，TT+lC、1，1，TT+1D、2，1，TT+3【参考答案】：A3、外国投资者进行战略投资后，投资者减持股份使上市公司外资股比例低于（），上市公司应在（）日内向商务部备案并办理变更外商投资企业批
2、准证书的相关手续。A、10%；10B、20%；10C、25%；10D、25%；20【参考答案】：C【解析】投资者减持股份使上市公司外资股比率低于25%，上市公司应在10日内向商务部备案并办理变更外商投资企业批准证书的相关手续。上市公司应自外商投资企业批准证书变更之日起30日内到工商行政管理机关办理变更登记，工商行政管理机关在营业执照上调整企业类型为“外商投资股份公司(A股并购)”。上市公司应自营业执照变更之日起30日内到外汇管理部门办理变更外汇登记，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司(A股并购)”。4、（）依法对上市公司重大资产重组行为进行监管。A、中国证券业协会B、股东大会C、
3、监事会D、中国证监会【参考答案】：D5、正式承销前的市场预测和承销协议签署具备（）。A、暂时的商业和法律意义B、正式的商业和法律意义C、有限的商业和法律意义D、无限的商业和法律意义【参考答案】：C6、重大关联交易是指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的（）的关联交易。A、5%B、10%C、20%D、25%【参考答案】：A【解析】重大关联交易指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5的关联交易。应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。7、境内证券经
4、营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，其拥有的具有证券承销经验的专业人员人数应在（）。A、10名以上B、15名以上C、20名以上D、25名以上【参考答案】：C8、（）不属于上市公司经理的职权。A、决定对股东的分红方式及分红金额B、拟定公司的基本管理制度C、提议召开董事会临时会议D、制定公司的具体规章【参考答案】：A9、外部信用增级包括但不限于（）。A、超额抵押B、备用信用证C、资产支持证券分层结构D、现金抵押账户【参考答案】：B10、根据风险收益对等观念，在一般情况下，各筹资方式资本成本由小到大依次为（）A、银行借款、企业债券、普通股B、银行借款、普通股、企业债券C、企业债券、
5、银行借款、普通股D、企业债券、普通股、银行借款【参考答案】：A11、尽职调查是指中介机构在企业的协助和配合下，对拟募股企业（）进行现场调查和资料分析的一系列活动。A、一切与本次发行有关的事项B、与本次发行有关的特殊事项C、所有特殊事项D、所有重要事项【参考答案】：A12、（）一般是指一个公司通过产权交易取得其他公司一定程度的控制权，以实现一定经济目标的经济行为。A、收购B、并购C、资产重组D、兼并【参考答案】：A13、辅导机构从辅导之El起，应当（）向中国证监会派出机构报送一次股票发行上市辅导报告。A、每个月B、每两个月C、每季D、每半年【参考答案】：B14、在公司上市后的信息披露基本原则中，
6、（）根据各项法律、法规规定对发行人披露的信息进行形式审查，对其内容不承担责任。A、证券交易所B、证券交易协会C、中国证监会D、上市公司所在地中国证监会派出机构【参考答案】：A【解析】了解可转换公司债券发行上市完成后的重大事项信息披露以及持续性信息披露的内容。见教材第八章第一节，P261。15、关于招股说明书，下列说法错误的是（）。A、招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字B、招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时，以外文文本为准C、招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米295毫米(相当于标准的A4纸规格)D、招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或
7、万元为单位【参考答案】：B16、下列不属于债券筹资特点的是（）。A、从筹资公司来讲，债券的利息是在所得税前支付，有抵税的好处B、债券投资在非破产情况下对公司的剩余索取权和剩余控制权影响不大C、公司运用债券投资等于向债权人购得的一项以公司总资产为基础资产的看涨期权D、公司债券通常需要抵押和担保，而且有一些限制性条款，这实质上是取得一部分控制权。削弱经理控制权和股东的剩余控制权【参考答案】：C17、会计师事务所、保荐机构应关注发行人重要（）少数股东的有关情况并核实该少数股东是否与发行人存在其他利益关系并披露。A、子公司B、母公司C、分公司D、控股公司【参考答案】：A【解析】考点：掌握信息披露的制度
8、规定、方式、原则和事务管理的基本要求。见教材第六章第一节，P191。18、内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为（）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少（）。A、3000，25%B、5000，20%C、3000，20%D、5000，25%【参考答案】：D【解析】内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为5000万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少25%。19、可转换债券可按照面值发行，每张面值为100元，最小交易单位为面值（）元。A、1000B、200
9、0C、C500D、100【参考答案】：A【解析】可转换债券最小交易单位为面值1000元。20、如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具（）的审计报告。A、保留意见B、否定意见C、拒绝表示意见D、无保留意见【参考答案】：C21、一企业集合票据募集资金不超过（）亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过（）亿元人民币。A、2、5B、2、10C、5、10D、6、10【参考答案】：B【解析】任一企业集合票据募集资金不超过2亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过10亿元人民币。22、发行可转换为
10、股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（），有限责任公司的净资产不低于人民币（）。A、3000万元，6000万元B、6000万元，3000万元C、6000万元，6000万元D、3000万元，3000万元【参考答案】：A23、控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。A、70%B、60%C、50%D、40%【参考答案】：A24、在H股的发行中，每发行100万港币市值的股票，获配发股份的股东（），公司至少有（）名股东。A、不多于3名，100B、不少于3名，200C、不
11、多于3名，200D、不少于3名，100【参考答案】：D25、发行和辅导是由具有（）资格的证券公司担任辅导机构，对拟发行股票的股份有限公司进行规范化培训、辅导与监督。A、承销商B、主承销商C、主副承销商D、副承销商【参考答案】：B26、在我国内地，一般情况下，发行金融债券的申请获得批准以后，发行人首先应（）。A、公告公开募集文件B、向传媒吹风，公开发债新息C、印制金融债券D、支付发行手续费【参考答案】：A27、董事会秘书空缺（），董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。A、超过1个月之后B、超过3个月之后C、超过半年之后D、超过1年之后【参考答案】：B【解析】掌握信息披露的制度
12、规定、方式、原则和事务管理的基本要求。见教材第六章第一节，P193。28、一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（）上反映。A、评估报告B、附注C、法律意见书D、会计报表【参考答案】：D29、上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。A、4B、3C、2D、1【参考答案】：D【解析】上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。30、发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由（）审计或审核。A、一般会计师事务所B、具有证
13、券期货相关业务资格的会计师事务所C、保荐人D、发行人律师【参考答案】：B31、某股份公司发行面值1000元，利率为5%的债券，因当时的市场利率为6%，折价发行，价格为950.87元，则该债券的期限为（）年。A、5B、6C、1D、8【参考答案】：B32、转债的发行人每年可按约定条件行使（）次赎回权。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：A33、现代资本结构理论的创立是以（）的提出为标志的。A、净收入理论B、净经营收入理论C、MM定理D、米勒模型【参考答案】：C34、一般来说，利率已确定的国债发行，采用（）招标。A、价格B、缴款期C、持有期D、收益率【参考答案】：A35、分离交易的可转换公司债券的
14、期限（）。A、最短为1年，无最长期限限制B、最短为1年，最长期限为6年C、最短为2年，无最长期限限制D、最短为2年，最长期限为6年【参考答案】：A【解析】了解可转换债券发行条款的设计要求。见教材第八章第一节，P259。36、下列不属于股东大会职权的是（）。A、制定公司利润分配方案B、对发行公司债券作出决议C、修改公司章程D、审议公司财务决算方案【参考答案】：A【解析】根据公司法的规定，股东大会行使下列职权：决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会或者监事的报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方
15、案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对发行公司债券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；修改公司章程；对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；审议代表公司发行在外有表决权股份总数的3%以上的股东的提案；公司章程规定的其他职权。A选项的制定公司利润分配方案属于董事会的职权。37、上市公司发行新股的，持续督导的期间为（）。A、证券上市当年剩余时间B、证券上市后1个完整会计年度C、证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度D、证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度【参考答案】：C38、（）负责公司信息批露制度。A、董事长B、总经理
