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1、R12_AR_应收票据业务核算实例测试,图文很详细 系统测试文档R12_AR_应收票据业务测试 xxx创建日期：2012-12-24最后更改日期：文档控制号：版本：1.0 审核: 目 录系统设置准备. 31.定义票据背书付款方法 . 32.定义虚拟收/付款银行. 33. 定义收款方法 . 7系统测试. 101.应收票据到期收款测试 . 101.1.创建应收票据收款，核销应收发票 . 101.2.票据到期，收到汇款 . 101.3.运行风险解除程序，解除应收票据风险。 . 121.4.收款分录说明 . 132应收票据贴现业务测试 . 142.1.创建应收票据收款，核销应收发票 . 142.2.应
2、收票据贴现收款 . 142.3.运行风险解除程序 . 162.4.票据到期处理 . 162.5.票据贴现流程会计分录说明 . 173.应收票据背书业务测试 . 173.1.创建应收票据 . 173.2.AR虚拟背书汇款. 183.3.AP“票据背书”付款，冲减应付账款 . 193.4.结算应收票据 . 223.5.背书流程会计分录说明 . 22 系统设置准备1.定义票据背书付款方法路径：AP>设置>付款>付款管理员 点击“付款方法”对应的“转至任务”： 点击“创建”： 下一步： 下一步，完成即可。2.定义虚拟收/付款银行创建银行：路径：AR>设置>收款>银行
3、 银行名称：虚拟收/付款银行 创建分行：分行名称：虚拟收/付款银行 创建银行账户：账户开户人和用途页： 下一步，账户信息页： 下一步，账户控制页： 下一步，账户访问页：添加账户访问组织 继续账户访问选项： 注：这里的科目可以不填，在定义收款方法关联的银行账户时，可以重新填写。 完成后，定义付款单据。操作说明：选择账户， 点击“管理付款单据”。 将“虚拟收/付款”银行账户与付款方法、付款单据相互管理。 查找到“虚拟收/付款”账户。 点击“更新账户” 选择“账户访问”选项： 点击“选项”对应的图标： 展开“按付款方法列出的付款单据类别”： 选择前面定义的付款方法代码和付款单据类别。3. 定义收款方
4、法路径：AR>设置>收款>收款分类说明：收款分类中勾选“应收票据”选框。 注：系统可以为每个收款方法分配多个汇款银行账户，从而在做收款业务时，通过选择收款方法和汇款银行账户来相互关联。此处为收款方法“商业汇票_银行承兑汇票”关联两个汇款银行，以满足票据到期结清、未到期贴现、背书业务的实现。 注：现金：银行存款_人民币收款确认：应收票据_银行承兑汇票汇款： 应收票据_银行承兑汇票_已汇贴现收款：应收票据_银行承兑汇票_已贴现短期负债：短期负债银行手续费：财务费用_银行手续费未核销/未标识：预收账款_未核销按客户收款：预收账款 注：此虚拟银行账户主要为了满足票据背书业务的实现。主
5、要科目说明（设置下面两个科目就能满足票据背书业务的实现）： 现金：票据背书中转汇款：应收票据_银行承兑汇票_已背书 系统测试1.应收票据到期收款测试1.1.创建应收票据收款，核销应收发票 路径：AR>收款>收款 点击“核销”，用收款核销应收发票。 保存。注：此时应收票据状态：已确认。1.2.票据到期，收到汇款 路径：AR>收款>汇款说明：应收票据到期后，收到银行汇款时，在系统创建标准汇款，确认银行存款。点击“人工创建”按钮。在汇款收款界面，主要标签页下，F11键，进入查询模式，输入收款编号，Ctrl+F11进行查询。 查询完成后，选择收款，保存。 点击“审批”按钮。系统
6、运行后台请求，完成汇款。完成后，汇款状态更新为：已完成审批。 注：此时可以查看该收款状态，状态为：已汇。1.3.运行风险解除程序，解除应收票据风险。路径：AR>收款>结算/风险解除 确定，系统运行后台请求，完成收款结算。1.4.收款分录说明路径：AR>收款>收款查找收款：编号110801注：为完成测试，票据到期日修改为和票据签发日期相同。 收款状态：结清。 创建会计分录并查看。说明：收款并核销应收发票： DR：应收票据_银行承兑汇票 CR：应收账款创建银行汇款： DR：应收票据_银行承兑汇票_已汇 CR：应收票据_银行承兑汇票收款结清/解除风险： DR：银行存款_人民币
7、 CR：应收票据_银行承兑汇票_已汇2应收票据贴现业务测试2.1.创建应收票据收款，核销应收发票路径：AR>收款>收款注：此处流程同1.1.创建应收票据收款，核销应收发票，此处不再赘述。 收款编号：110802；收款日期：2011-11-08到期日：2011-12-08收款状态：已确认。2.2.应收票据贴现收款路径：AR>收款>汇款汇款方法：贴现收款。点击“人工创建”，进入汇款收款界面，查找需要贴现的应收票据收款。 选择“汇款银行”标签页，在银行手续费栏中输入银行贴现费用。 提交审批，系统运行后台请求，完成汇款。注：此时收款状态已汇。2.3.运行风险解除程序路径：AR&
8、gt;收款>结算/风险解除在请求参数中，输入相关参数，提交请求。 完成此处步骤后，票据收款的状态：结清。2.4.票据到期处理说明：贴现票据到期后，票据风险解除。注：为完成测试，此处将应收票据的到期日修改为当天。操作：到期后，运行风险解除程序，操作步骤同2.3运行风险解除程序，此处不再赘述。 到期后，票据收款状态：解除风险。 2.5.票据贴现流程会计分录说明1. 创建应收票据收款 DR：应收票据_银行承兑汇票 12 CR：应收账款/预收账款_未核销 122. 贴现DR：应收票据_银行承兑汇票_已贴现 12 3. 结清贴现汇款DR：银行存款_人民币 10 财务费用_银行手续费 2 CR：短期负债 12 CR：应收票据_银行承兑汇票 12注：企业通过票据贴现方式获得银行借款，相当于质押借款，相关风险并没有完全转移，收到的贴现款属于负债。通过短期负债来核算。
