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1、,202X 202X,汇报人： 财务部,Financial budget and business analysis report,年度财务预算经营分析报告,适 用 于 互 联 网 / 科 技 / I T / 通 信 / 金 融 / 房 地 产 / 汽 车 / 电 子 等 公 司,01,财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。,。,财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务
2、情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。,202X年度财务报告,财务报表说明,202X资产负债表,202X销售利润表,202X成本核算表,.,年度财务报表,预算口径收入累计缺口568万元，可比增幅低于目标增幅(9.13%)6.79%,账面增幅低于目标增幅（5.70%）10.43%，考核口径收入缺口740万元。净利润累计完成3,935.36万元，高于时序进度87.69万元（0.76%） 。,单位：万元,主要指标完成情况,.,应收账款增加额,2、考核口径收入,考核口径收入计算过程,1、预算口径收入,2、应收账款增加额抵减收入172万元,考核口径收入缺口740万元,考核口径收入缺口构成,1、预算口
3、径收入缺口568万元,备注：应收账款占收比基准值暂按省公司上年下达目标8.06%。,主要指标考核情况,.,销售费用情况,单位：万元,.,添加目录标题,指标分解分析,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,.,添加目录标题,此处添加内容此处添
4、加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容此处添加内容。,1,2,4,3,.,添加目录标题,指标1,指标2,指标3,指标4,指标5,指标6,指标7,指标8,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处
5、添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,此处添加内容此处添加内容,25%,45%,18%,82%,22%,78%,30%,31%,.,02,财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。,。,环比分析,SP分成环比增40.3万元，主要是本月补列2010年3-5月网吧联盟分成16.3万元、某某学院上年学生宽带分成14.6万元、省级固话畅打包4.7万元及 ITV平台省级电路费用分摊4.8万元（2009年12月-2010年3月）。,脱机收入环比减295
6、.6万元，分别为：固网宽带减100.7万元，其中终端用户收入减收50.1万元（主要是春节结束停保用户上升：3月份停保用户净增2.2万）、装移机收入减27.1万元（新装减少1804户）、专线收入减22.8万元（主要是上月仙游校校通半年出账引起）；移动用户减收60.9万元（主要是通话费减收58.1万元）；电信传媒减56.9万元；ICT减63.6万元。,3. 受计费天数及假期等因素影响，网间结算环比减18.2万元，漫游结算环比减22.2万元，,环比数据分析,.,指标完成进度,完成预算口径收入6553万元，当月预算进度95.7%，缺口295.4万元。,单位：万元,1）当月收入：,.,指标完成进度,当月
7、可比预算口径收入同比增加243.6万元，增幅3.9%；账面预算口径收入同比减少224.4万元，降幅3.3%。,2）同比：,.,指标完成进度,环比减少349.4万元，降幅5.1%，剔除上月省公司计费报表跑错多计收入50万元，实际环比减收300万元，降幅4.4%。,3）环比：,.,指标完成进度,累计完成预算口径收入26826万元，预算进度缺口567.9万元；可比口径累计同比增加613.7万元，增幅2.3%（较上月提升0.5个百分点）。,4）累计收入完成：,注：为保持可比，同比及趋势图均采用可比口径。,.,收入结构及变化情况,.,收入结构及变化情况,号码型和非号码型收入总体占比与上年同期持平。固网宽
8、带收入占比较去年同期提升2.9%；移动电话下降1.6%，其中流量收入占比同比提升0.8%。,结构变化,号码型业务：固网宽带拉动仍为主要驱动因素，其余的号码型业务均负同比、负拉动，但其中移动流量收入保持正向拉动（1.0%）。非号码型业务：号百业务的收入拉动效果逐步凸显。,收入增幅及拉动,备注：为保持可 比，2018年沿用可比口径报表，剔除营改增影响。,.,全省预算口径收入对标分析,仅山东预算完成超时序进度，我司完成32.64%，排名第二（上月第二），超九地市综合进度0.55%，可比增幅.34%，排名第二，仅次于山东（3.87%）。,.,全省预算口径收入对标分析,单位：万元,.,本公司是一家处于创
9、始阶段处于高赢利发展阶段商品增值转卖的公司,本公司是一家处于创始阶段处于高赢利发展阶段商品增值转卖的公司,渠道开发策略,渠道开发策略,渠道开发策略,渠道开发策略,本公司是一家处于创始阶段处于高赢利发展阶段商品增值转卖的公司,本公司是一家处于创始阶段处于高赢利发展阶段商品增值转卖的公司,本公司是一家处于创始阶段处于高赢利发展阶段商品增值转卖的公司,.,渠道建设与开发状况,风险管控,应收账款分析,全业务应收账款变化趋势,单位：万元,.,风险管控,1、应收账款总额：截止4月份我司应收账款总额达6472万元，占收入比达8.68%，超预算基准值0.62个百分点。应收账款增加额抵减考核口径收入172万元。
10、,2、应收账款余额环比：用户欠费：环比增115.5万元，其中，1年以上账龄环比增113.8万元（2009年4月坏账沉淀），1-3个月账龄环比增101.3万元。, 应收账款分析,.,风险管控,应收账款分析,单位：万元,备注：表格中县区欠款仅是主营业厅欠款，不包含代办点欠款。,账龄分析：除A区、B区及C区，其他单位均存在3个月以上的营业欠款，请加强催缴。欠款结构分析：欠费销账引发的欠款占比高达69%，主要是发票和长账龄欠费转移。1. 未到账先开票的需求请各单位严格遵照“预借发票”流程执行，违规开票销账拟列 入2季度发票通报考核。2. 省公司已通知严禁未达账销账，同时分公司2季度执行还原欠费考核，请
11、各单位加强营业款管理。,1. 营业欠款账龄结构分析,.,风险管控,2. 用户欠费账龄结构分析,用户欠费较年初增967万元，主要是1-3月份账期新增欠费比年初增452万元（主要是固话用户欠费），1年以上账期坏账沉淀396万元（其中，固话用户欠费171万元，移动用户欠费225万元）。重点关注每月用户欠费的结构情况，分类采取不同的催缴措施，避免坏账沉淀。,单位：万元,应收账款分析,.,03,财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。,。,各分项成本情况,总体完成情况：本
12、年经营费用累计完成22063.38万元，低于时序进度0.56%（-376.95万元）,.,固定资产与折旧情况,折旧摊销累计完成6138.82万元，低于时序进度274.51万元（1.43%），与时序进度差距较上月增大0.45%；,折旧及摊销节余部分全额贡献利润，请建设部加强工程项目进度管理，提高完工工程预转固、转固的力度，以便及时计提新资产的折旧；请各县区资产管理员协同本局政企部，对IDC、客户端资产的使用状况进行确认，如协议已到期且规定资产所有权归属客户，则应立即发起资产报废，以便对未逾龄资产全额补提折旧。,固定资产报废报损截止4月累计完成262.93万元，占年度预算52.59%，按省公司要求
13、，第二季度末报废预算完成率应不低于80%，目前缺口为137.05万元（27.41%）。请网络运营部牵头，结合网络优化进度，做好资产盘点清退工作，跟踪本月WIFI资产清查中发现的AP、交换机等实物已拆除资产的报废流程，并督促各县区尽快发起退网站点的固资报废申请，确保第二季度按要求完成报废预算。,.,三大“安全阀”保障投资人利益,信用评估实物抵押,资金实力强ICP备案,平台利率不虚高,固定资产与折旧情况,.,“资金池”,不设,不做担保,“虚拟标”,不设,绝不“自融”,不非法吸收公众资金，纯粹为投融资人服务的中介信息平台,所有项目真实可靠并与投资人投入资金一一对应,与全国优质担保公司合作，由第三方担
14、保公司全额保障投资人本息安全,所有投资人资金托管到商业银行，受第三方监管，与合拍自身账户分离，让客户完全放心,合拍发展四原则,.,银行存款、保障性保险产品,债券、债券基金、定额定期投资,信托,股票、股票基金,衍生产品,风险,收益,高,低,高,低,投资产品选择分析,.,核实内容,调查方式,身份证，银行对账单，就职单位，信用报告等,电话调查，上门调查，正面调查，侧面调查等,通过至少6个以上联系人，包括亲属，单位同事，朋友等,是否批贷，反复多渠道再次核查。若仍存在问题，要求申请人变更贷款方式，额度或期限等,调查对象数量,调查疑点处理,专业完善的运作体系,.,04,财务报表包括资产负债表、损益表、现金
15、流量表或财务状况变动表、附表和附注。财务报表是财务报告的主要部分，不包括董事报告、管理分析及财务情况说明书等列入财务报告或年度报告的资料。,。,代理商保证金,（一）、代理商保证金信息比对情况,10家,关门,7家,房租、补贴等置换为代办押金,6家,省/市公司统谈装修补贴转保证金,5家,降为代理点,2家,拒缴或上报信息不实，待确认,手工账系统,押金管理系统,41.1万,122.1万,前期通报的60家未缴保证金的专营店（其中：1家分2个）,5.9万,1.1万,26家,5家,47家代理商：未稽核,30家专营店,.,代理商保证金信息比对进度汇报,在前期由各县区渠道协助收集了各代理商保证金的缴纳信息和押金
16、单拍照取证后，转由业务支撑中心承接后续的信息比对工作，根据收集的押金单已初步比对了代理商保证金的缴纳信息，并对前期通报的60家未缴纳保证金网点的反馈情况加以进一步的稽核。,代理商保证金,（一）、代理商保证金信息比对情况,181家有受理信息的专营店中20家未缴足，部分是由于内部员工创业，押金减半，部分是余款用于缴纳房屋租赁押金，其他未说明原因；8家代理商上报已缴纳押金，且部分网点上报信息中有押金单拍照取，但系统中显示已退款证，有待进一步确认原因；其余77家未稽核，其中30家已反馈收集，47家信息不全，暂未稽核。,.,代理商保证金,（二）、系统数据的稽核过滤,以此次代理商保证金信息比对为主，对手工帐系统和押金管理系统中受理的记录进行初步筛查。除去系统中已退款的、系统中仍有84.73万元的押金未核实清楚，其中手工帐系统69条记录，涉及金额34.32万元；押金管理系统中80条记录，涉及金额50.41万元。其中，部分单笔金额小于1000元，一般是其他话机押金、电子售卡押金等；部分金额较大的可能是代理点或专营店的押金，但仍需要核实是否存在实际已退款、系统未受理退款的情形,单位：万元,.,代理商保证
