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1、第九章 国际结算单据（二）,第九章 国际结算单据（二）第一节、运输单据,海运提单(Bill of Lading, B/L) 空运单据(Air Consignment Note or Air Way Bill-AWB) 铁路、公路、内河运输单据 邮包收据和专递收据(Postal Parcel Receipt-PPR, and Courier Receipt) 多式运输单据(Multimodal Transport Document),一、海洋运输单据（一）海运提单,1、含义： 海运提单是承运人或其代理人签发的证明托运的货物已收到或已装载船上,约定将该货物运往目的地交于持有人的物权凭证.,2、作用
2、： 海运提单作为承运人收到托运货物的书面收据。 海运提单是承运人和托运人之间订立运输合同的证明。 海运提单作为货物所有权证书。,3、海运提单的关系人,承运人(Carrier)船方 托运人(Consignor)货方 收货人(Consignee)买方 被通知人(Notify Party) 受让人(transferee)和持有人（holder),。,4、海运提单的种类,（1）根据货物是否已装船划分，分为 -已装船提单（Shipped B/L or On Board B/L），是轮船公司将货物装上指定船舶后签发的提单。 -备运提单（Received for Shipment B/L），指轮船公司收到货
3、物，暂代存入码头仓库或拨船，等待承运船舶抵港时再行装运所签发的提单。,4、海运提单的种类,（2）根据提单上是否有承运人批注划分，分为 -清洁提单（Clean B/L），不带有明白宣称货物或包装有缺陷的附加条款或批注的提单。 -不清洁提单（Unclean B/L），带有承运人附加关于货物外表状况不良或包装不当的批注的提单，又称瑕资提单（Foul B/L）。 （3）根据提单的格式和条款是否全面划分，分为 - 全式提单（Long Form B/L） -简式提单（Short Form B/L）,4、海运提单的种类,（4）根据航运经营方式不同划分，分为 -班轮提单（Liner B/L or Regula
4、r Line B/L），货物由班轮承运而签发的提单。 -租船合约提单（Charter Party B/L），承运人根据租船合同签的的提单。 （5）根据承运方式不同，分为 -直达提单（Direct B/L），指定由同一船舶将货物直接从启运港运达目的港的提单。 -转船提单（Tran-shipment B/L），从启运港载货的船舶不直接驶往货物目的港，需在其他港口换船转运的提单。 -联运提单（Through B/L），货物运输的全程需由不同的运输工具联运到目的地，但其中有一程须为海运。,4、海运提单的种类,（6）按提单收货人抬头的不同划分，分为 -记名提单（Named Consignee B/L），
5、在抬头人栏载明特定的收货人名称，只能由该特定的收货人提货，不得转让流通。 -不记名提单（Order B/L），在抬头人栏载有“指定人”字样，经抬头人背书后可以转让，由受让人持提单向轮船公司提货。 -指示提单（Order B/L），在提单收货人栏内填写“凭指示”，“空白抬头”提单。 (7)根据提单能否先于载货船舶到达目的港划分，分为 -正常提单（Unstale B/L，Fresh B/L or Current B/L） -过期提单（Stale B/L）,4、海运提单的种类,（8）根据运费支付方法不同划分， 分为 -运费预付提单：CIF、CFR -运费到付提单：FOB （9）根据提单使用效力划分，
6、 分为 -正本提单：一式两或三份 -副本提单：没签字,5、海运提单的内容和缮制要求,提单的正面内容。 1)提单或联运提单等字样 2)提单号码（number of original B/L）。 3)承运人和名称、标记、地址等。 4)托运人名称与地址。 5)收货人名称与地址。 6)被通知人 7)收货地。 8)装货港（ port of loading）。 9)卸货港（ port of discharge）。 10)目的地（final destination ）,5、海运提单的内容和缮制要求（续）,提单的正面内容（续） 11)船名(vessels name )、航次（ voyage ） 12)唛头（s
7、hipping mark）、件数（numbers）包装(kinds of package) 、货名(description of goods)、毛重（gross weight )、 体积 （measurement）等。 13)运费和其他费用(freight and charges)付款地点和方式（payable at )。(freight prepaid or freight to collect) 14)正本提单的张数. 15)签发提单的地点、日期(place & date of issue)。 16)一些契约文字。 17)承运人签章。,5、海运提单的内容和缮制要求（续）,提单的背面包括如下
8、内容： 货方的定义 适用的法律条款 承运人责任条款 包装和标志（唛头）条款。 运费和其他费用条款。 舱面货物、活动物和植物条款。 留置权条款 损害赔偿条款 转运、换船联运条款。 装货、卸货和交货条款。 战争、检疫、冰冻、罢工和港口拥挤条款 共同海损条款 此外，还可能包括残短通知条款、集装箱装货条款和危险品条款。,、对海运提单的审核,提单的名称不符合信用证要求。 托运人未按信用证规定填写。 收货人的填写与信用证规定不是严格相符。 提单所列货物与信用证规定不符。 提交的是不清洁提单。 装货港、卸货港和目的地的填写与信用证规定不符。 提交银行的正本提单份数不符。 未按信用证规定证明运费已付及支付金额
9、。 没有已装船批注。 提单装运期迟于信用证规定。 提交过期提单。 未按信用证规定签章或背书。 唛头、件数、包装、毛重与体积和其他单据之间不一致。 审核海运提单还应格外注意根据国际惯例的规定哪些可接受,.,（二）不可转让的海运单 、海运单与海运提单的区别： 非转让海运单的作用与海运提单相比较而言,它是货物收据与运输合同的证明,但不是物权凭,货物凭收货人的身份而不是凭海运单提货。因此它是不可转让给他人的单据。 、海运单的优点： 不需凭提单提货，提货及时，手续简便，费用节省。 不可背书转让，减少假单据诈骗。 在的技术处理上不存在困难。 、为进一步扩大海运单在国际上的使用亟须解决的问题 、海运单的缮制
10、方法,二、空运单据,空运运单的性质： 它不代表所托运货物的所有权,是不可转让的。审核空运单据比较重要的问题是发运日期,如果信用证要求一个实际的货物发运日期,则应清楚表明实际班机日期并视为发运日期，且不能迟于信用证规定的最迟装运期。 空运运单的作用 空运运单的种类：主运单、分运单。 空运运单的作用正副本 空运运单的填制及审核要点。 （即使信用证禁止转运，银行将接受已经转运或将可能转运的运输单据,但单据上必须表明同一航空运单包括全程运输。）,三、公路、铁路、内河运输单据,铁路运输单据 承运货物收据（） 相当于海运提单，既是承运人的货物收据，也是承运人与托运人之间的货物运输契约，它还代表货物所有权证
11、。 国际铁路联运运单 只是运输契约和货物收据，并不是物权凭证，一律只能作记名抬头，不可背书转让。 公路运输单据 不是物权凭证。,四、邮包收据及专递收据,邮包收据 专递收据 邮包收据及专递收据也都不是物权凭证。,五、多式运输单据 多式运输方式及其特点 在多式联运方式下，出口方只要办理一次托运手续，订立一份合同、一次支付运费、一次货物保险，货物由多式联运经营人负责从发货人仓库门直接到收货人仓库门，极大地方便了国际贸易。 多式运输单据定义及其特点 多式运输单据和联运提单的区别 适用的运输方式不同 单据签发人所承担的责任不同 单据的性质和作用不同 对多式运输单据的审核 如果信用证要求的是联运提单，而受
12、益人提交的是多式联运单据，在不违背信用证其他条款情况下，只要联合运输单据是由船公司或其代理人所签发的，且注明“货已装船”，银行可以接受这种单据。,第二节 保险单据 一、保险单据简述 在国际贸易货物运输中，海洋运输是最为重要的一种方式。货物运输保险以海上货物险产生时间最早，因而其他各种货物运输险的条款都以海运险为蓝本。 （一）保险的概念 （二）运输保险单据的含义及其主要作用 它是保险人已接受保险的正式凭证，也是保险人和被保险人之间订立契约的证明。 （三）保险单据的关系人： 保险人 被保险人 保险代理人 保险经纪人,二、运输保险单据的种类,从保险单据的格式来划分 1.正式保险单，俗称“大保单” ，
13、内容完整，实务中主要采取的形式。 2.保险凭证，俗称“小保单”，是一种简化的保险单据，与保险单具有相同的法律效力 。 如国外来证,要保险凭证时我方可以保险单替代保险凭证,反之则不允许 暂保单：非正式、临时性的保险单不是保险契约的证明，不起保险单的作用；保险人对保险经纪人签发的暂保单不负法律责任。 联合凭证：承保证明，对港澳地区 ，发票与保险单相结合。,二、运输保险单据的种类（续）,从保险价值是否确定来划分 从保险期限的长短来划分 从船名未定时保险范围的不同来划分 流动保险单 预约保险单 总括保险单 从运输方式的不同来划分 从不同国家保险协会制定的保险条款来划分 保单 保单 保单,三、保险单据的
14、内容及其缮制和审核 保险单据的内容 保险单据的缮制和审核 1、被保险人，也称保单的抬头。应根据信用证规定。 2、标记，应与提单、发票上的唛头一致。 3、包装及数量 ，与提单、发票一致。 4、保险货物项目 ，货名繁多，允许填统称。 5、保险金额 ，所填写的货币要和信用证的货币一致。一般按发票金额加一成(即110发票金额)填写，保险金额不计小数 。大小写金额完全一致。 6、开航日期 ，填提单上所载明的实际装运日期。允许填大约日期。 7、起运地，起迄地点必须和提单或其他运输单据一致,第三节 附属单据,一、其他发票 海关发票（Customs Invoice） 形式发票（ proforma Invoic
15、e） 领事发票（Consular Invoice） 样品发票（sample Invoice） 二、包装单据（Packingdocuments) 包装单据的作用 包装单据的种类 装箱单 重量单 还包括尺码单、装箱明细单、磅码单和花色搭配单等。,第三节 附属单据,三、检验证书（Inspection of Certificate） 四、产地证明书（Certificate of Origin） 普惠制原产地证（Generalized System of Preferences Certificate of Origin） 中华人民共和国出口货物原产地证明书 商务部签发的原产地证明书 出口厂商出具的原产
16、地证明书 五、其他附属单据 出口许可证 受益人声明 有关运输方面的证明,信用证项下提单的作用案例：,某年4月国内某公司与美国一代理商签订了一份金额约USD155,000的纺织品出口合同, 6月初收到直接买家开出的不可撤销信用证, 信用证要求出具记名某某公司的提单, 并指定货物由美国某船公司装运。货物装运后全套单据经通知行寄到开证行索汇。正常的偿付结汇时间已过而货款却一直未到账，此时收到开证行的不符点电报，称单据有一处不符点，申请人拒绝赎单，全套单据由开证行保留。 与此同时，我公司向船公司查询货物下落，被告知货物已被收货人提走。鉴于全套正本提单仍在开证行处，我方亦未有任何放货指令，我公司要求船公司对此作出解释。船公司答复说，托运人要求出具的是记名提单，记名提单项下可以不需正本提单，仅凭收货人的身份证明即可放货，船公司并无责任。我公司要求申请人赎单及船公司赔偿都未果，不久全套索汇单据被退回。,.,出于无奈，我公司将美国船公司告上法庭。被告以此案适用美国1936年海上运输法作为辩护依据，提出提单背面条款中已约定，记名提单项下承运人可以不凭正本提单放货, 只要收货人提供证明自己合法身份的有关文
