公司制度模版生猪屠宰行业核算标准化 第一部分：屠宰内部控制及交接规范1、屠宰车间过宰交接1.1、饲养工序与客户的交接1.1.1、编号：编号人员根据猪车到厂顺序和生猪头数开具《生猪卸车票》，一联自存、一联交客户做按序卸猪凭证1.1.2、卸车：客户凭《生猪卸车票》按序卸猪1.1.3、检验：检验人员负责收回客户所拿《生猪卸车票》，核查生猪头数，根据生猪品种品质情况对生猪予以级别判定，并向客户说明检验结果，确定无异后开具《过宰生猪宰前检验结果通知单》，由客户签字确认后连同《生猪卸车票》送交司磅员对于客户不愿意出售、无检疫性疾病、符合其它出厂条件的生猪，检验人员开具《出门证》《出门证》由门卫核查后负责收回；宰前登记员填写《生猪过宰传票单》一式五联，其中自留一联，麻电组、白条磅房、头皮肉磅房、品管部量膘处各一联1.1.4、上磅：监磅员根据《过宰生猪宰前检验结果通知单》组织生猪过磅，将《过宰生猪宰前检验结果通知单》《生猪卸车票》转交磅房，并向司磅员报数1.1.5、下圈：将过磅后的生猪按照利于先进先出的原则下圈，并做好《生猪下圈记录》1.1.6、过磅：磅房司磅员根据上磅点数员所报生猪头数，称出毛猪重量，填写《××公司生猪检斤记录》，并打印原始磅码单。
备注：①对客户要求预支猪款的，由班长根据该客户的交猪头数开具《猪款预支单》，当班主任签字认可后交客户②对代领猪款的客户，先由采购部确认，司磅员把代领者的姓名填在《××公司生猪检斤记录》上，领猪款时，代领者出据被代领者及本人身份证方可领款1.1.7、取票：传票人员收集《过宰收购膘厚测量原始记录》、《过宰生猪宰后检验结果通知单》、《过宰生猪头皮重通知单》等单据并转交给相应人员1.1.8、签级：签级人员汇总《过宰生猪宰前检验结果通知单》、《过宰生猪宰后检验结果通知单》、《过宰生猪头皮重通知单》、《××生猪检斤记录》，填写《过宰收购签级单》转交核算人员1.1.9、一次核对：核算人员依据《过宰生猪宰前检验结果通知单》、《过宰生猪宰后检验结果通知单》、《过宰生猪头皮重通知单》核对《过宰收购签级单》，无误转结算员1.1.10、开结算单：结算员根据《过宰收购签级单》、核对《过宰收购膘厚测量原始记录》、《过宰生猪头皮重通知单》、《过宰生猪白条原始检斤记录》确认后，进行数据的录入，生成《结算单》，转交核票人员1.1.11、二次核对：核算人员依据头皮肉价格表和过宰白条收购标准对结算过程核对，确认无误后核算员签名确认，转交司磅员。
司磅员根据《××公司生猪检斤记录》核对《结算单》，无误后把《结算单》转交开现金票人员1.1.12、开票：开现金票人员接到《结算单》后给客户开《收购发票》，现金票开后必须亲自送财务部（发款室）1.1.13、发回执：签级员给开过现金票的客户发放《××公司生猪检斤记录》，客户凭身份证件领取，发放后做记录1.1.14、盘点：车间统计负责每天将生猪收购统计表，按时交财务室，并对生猪库存数量进行盘点，确保报表与库存相符1.2、饲养工序与麻电、白条工序交接1.2.1、填记录：付宰点数员据宰前登记员填写的《生猪过宰传票单》核对付宰生猪，无误后登记生猪过宰传票记录1.2.2、传票：生猪付宰前，付宰点数员将《生猪过宰传票单》余联转交麻电组传票人员分别转交麻电组、白条磅房、头皮肉磅房、品管部量膘处1.2.3、点数：麻电点数人员在麻电器下猪处依据《生猪过宰传票单》进行过宰头数的确认1.3、屠宰工序与饲养工序交接1.3.1、白条磅房记数员按《生猪过宰传票单》核对猪头数，记录白条重量每户过宰结束根据《生猪过宰传票单》核对过宰头数与过宰编号，确认后开具《过宰生猪白条重量交接单》1.3.2、卫检人员根据《生猪过宰传票单》详细记录生猪的级别，并填写《过宰收购膘厚测量原始记录》、《过宰生猪宰后检验结果通知单》1.3.3、毛剥组、白条组记数员据《生猪过宰传票单》核对猪皮、猪头数量，无误后，把猪皮、猪头附相应《生猪过宰传票单》送副产品磅房过磅。
1.3.4、副产品磅房计量员根据《生猪过宰传票单》，核对每户过宰生猪猪头、猪皮数量无误后，对猪头、猪皮重量计量，按照过宰顺序开具《过宰头皮重量综合记录》1.3.5、传票人员把提供的《过宰收购膘厚测量原始记录》、《过宰生猪宰后检验结果通知单》、《过宰生猪白条重量交接单》、《白条检斤原始记录》、《过宰头皮重量综合记录》及时传递饲养磅房2、屠宰车间与冷藏车间交接2.1、预冷产品2.1.1、过磅：加工后的副产品经副产品磅房地磅计量，计量员在《某某屠宰厂屠宰车间磅码单》上记录各产品流向（专卖、业务、原料、冻品）、品名、重量后，开《产品转运单》，注明品名、入库日期、时间，转预冷库2.1.2、核对：冷库接收人员根据《产品转运单》，核对产品种类、数量、日期、时间，确认后入库2.1.3、开票：生产结束，副产品磅房计量员汇总《产品转运单》，与冷库接收人员核对无误后开具《产品交接单》，并双方签字确认2.2、箱装产品2.2.1、预冷后需箱装和打铁盒的副产品，包装人员根据生产安排进行产品包装，并做好《屠宰车间包装产品原始记录》2.2.2、产品包装后压《产品转运单》，票上注明产品品名、时间、箱（盒）数，转冷库2.2.3、冷藏车间在半小时内将产品入库，由冷藏车间计数人员接收把关，填写冷藏车间产品入库台帐。
2.2.4、生产结束屠宰车间包装组汇总《产品转运单》，并于冷库核对无误后，开具《产品交接单》，双方签字确认3、屠宰车间与分割车间产品的交接3.1、生产结束后，白条磅房计量员与分割车间监磅员核对当班《白条原始记录》无误后，开具《产品交接单》（一式三联），双方签字确认，自存一联，交屠宰车间统计和分割车间统计各一联3.2、屠宰车间生产中产生的需二次修整产品，由专人负责在副产品磅房过磅后交给分割车间生产结束，副产品磅房计量员汇总《原始磅码单》，与分割车间计数员核对无误后，开具《产品交接单》（一式三联），双方签字确认，自存一联，交屠宰车间统计和分割车间统计各一联4、屠宰车间与炼油车间产品的交接4.1、屠宰车间产生的炼油下料由专人负责在副产品磅称量后，推到炼油车间，炼油车间接收并做《炼油运行记录》4.2、副产品磅房计量员认真做好《原始磅码单》，每车开《产品转运单》,《产品转运单》由运送人员转交炼油车间接收人员4.3、生产结束，副产品磅房计量员汇总当日转炼油下料《原始磅码单》，与炼油车间监磅员核对无误后，开具《产品交接单》（一式三联），双方签字确认，一联自存，交炼油车间统计、屠宰车间统计各一联5、屠宰车间与地销客户产品的交接5.1、地销客户接收人员凭销售部《接货通知单》到冷藏车间（屠宰车间）提货。
按头承包的客户除外)5.2、产品经屠宰车间副产品磅房计量员检查、计量之后，做《原始磅码单》，同时冷藏车间监磅员做好《原始磅码单》5.3、生产结束后，屠宰车间磅房计量员和冷藏监磅员核对双方《原始磅码单》无误后，开具产品《产品交接单》（一式三联），双方签字确认，一联自存，交冷藏车间统计、屠宰车间统计各一联5.4、冷藏车间监磅员根据《原始磅码单》与客户所接产品实际重量、数量核对无误后，开具《发运清单》（一式五联）,一联自存，交冷藏车间统计、客户、销售部、财务部各一联5.5、销售部先核实客户货款，然后凭《发运清单》开具《出门证》，销售部长签字盖章后发给客户 6、分割车间与冷藏车间交接6.1、冻品6.1.1、分割车间产品包装后，每够一板分割车间计数员在每板产品上压《产品转运单》，注明日期、时间、品种、数量，并做好相应地《分割车间包装原始记录》，由分割车间转运人员运送到冷藏车间接货地点6.1.2、冷藏车间接收记数人员根据《产品转运单》，核对产品的日期、品种、数量无误后接收入库，收集保存《产品转运单》，并做冷藏车间入库台帐6.1.3、生产结束，分割车间包装产品计数员和冷藏车间接收记数员核对《产品转运单》品种、数量一致后，由分割车间包装记数员开具《产品交接单》（一式三联），双方签字确认，一联自存，交冷藏车间统计、分割车间统计各一联。
6.2、原料6.2.1、分割车间转原料产品在分割车间磅房计量6.2.2、计量员对每板产品开入库《产品转运单》，注明日期、时间、品种、数量、重量、流向后转预冷库，并作好《分割车间接收原始磅码单》6.2.3、冷藏车间库管员认真核对《产品转运单》的内容，确认与实物相符之后入库6.2.4、生产结束后分割车间计量员与冷藏车间库管员核对《产品转运单》无误后，开具《产品交接单》，（一式三联），双方签字确认，一联自存，交冷藏车间统计、分割车间统计各一联6.3、业务生鲜产品6.3.1、分割车间根据产品需求订单，及时、足量的加工产品6.3.2、分割车间加工好的业务生鲜产品，每够一板分割车间计数员在每板产品上压《产品转运单》，注明日期、时间、品种、数量、流向，并做好相应地《生鲜产品原始记录》，由分割车间转运人员运送到冷藏车间鲜品库 6.3.3、经过计量的业务生鲜产品，在生鲜库门口由冷藏车间负责倒板，检查产品是否有混码现象，倒板期间抽查重量，确认准确无误后由分割车间人员拉入库，冷藏车间库管员做好相应的《生鲜产品出入库台帐》6.3.4、当班生产结束后，分割车间计量员对当班的《生鲜产品原始磅码单》进行汇总，与冷藏车间接收库管员核对《产品转运单》，无误后，由分割车间计量员开具《产品交接单》，（一式三联），双方签字确认，一联自存，交冷藏车间统计、分割车间统计各一联。
6.4、与炼油车间6.4.1、分割车间产生的炼油下料由专人负责在分割车间磅房称量后，推到炼油车间，炼油车间接收并做《炼油运行记录》6.4.2、分割车间磅房计量员认真做好《原始磅码单》，每车开《产品转运单》,《产品转运单》由运送人员转交炼油车间接收人员6.4.3、生产结束，分割车间磅房计量员汇总当日转炼油下料《原始磅码单》，与炼油车间监磅员核对无误后，开具《产品交接单》（一式三联），双方签字确认，一联自存，交炼油车间统计、分割车间统计各一联7、冷藏车间原料鲜品的对外交接7.1、分割车间为高低温（调理）加工的产品，转入冷藏车间鲜品库，由冷藏车间统一对外发货7.2、接收单位凭《原料需求计划》找冷库库管员接收原料7.3、冷藏车间库管员发原料每板开一次《产品转运单》，注明品名、数量、重量、时间，并检查监督，防止混接产品7.4、生产结束，冷藏车间鲜品库库管员与原料接收车间接收员核对《产品转运单》无误后，开具《产品交接单》（一式三联），双方签字确认，一联自存，一联由原料接收员交接收车间统计，一联交冷藏车间统计 8、冷藏车间冻品发货8.1、冷库发货人员接到经鲜冻品销售总部审核的订单（非网上订单由销售部开具《发货通知单》），经工厂销售部长签字，并由项目经理或生产部长签字确认后，组织发货。
8.2、标准件产品采取筷子交接法，一筷代表0.5吨（每车均为标准车，或是0.5吨的倍数）产品出库后由库管员检查确认，发放给搬运工每车一根筷子，由搬运工将筷子交给装车监装人员，监装人员记录后将筷子交给司机，司机清点无误后收回筷子，产品装车备注：非标准件产品，一律过大磅，库管员过磅，监装人员、司机进行监磅，共同做过磅记录8.3、发货结束之后，库管员、监装员、司机三方核对数量无误后，由冷藏车间库管员根据原始记录数据输入电脑，打印《产品发运清单》，三方签字认可8.4、装车完毕后，监装员开具《出门证》，经销售部长签字盖章，门卫在货物出厂时收回《出门证》8.5、冷藏车间的保管员做好《冷藏车间产品出入库台帐》8.6、每班结束，冷库库管员将《鲜冻品发运清单》、网上订单或《发货通知单。