CHANGSHACHANGSHA UNIVERSITYUNIVERSITY OFOF SCIENCESCIENCE 公路在通车第 15 年大修,大修费及同年的管理费为 5000 万元. (3)营业收入、税金估算 首先考虑道路收费标准，按照既能还本付息，又能让用路者受益的原则，确定的收费标准见表 9－3.在此同 时，还应考虑项目营运期间 3.21%的营业税及附加税，那么，道路收费收入为 年过路费收入＝当年各应缴费车型的交通量*建设里程*各车型收费标准*（1－税率） 各分段过路费收入之和就是道路的总收入表表 3 车辆收费标准车辆收费标准 元元/车公里车公里 车型车型 年份年份小客车小客车 小型货车小型货车中型客车中型客车 中型货车中型货车大型客车大型客车 大型货车大型货车特大货车特大货车 拖挂车拖挂车6~15 年年0.110.300.450.8316~24 年年0.140.380.571.054）资金筹措 （1）项目资本金、债务资金及筹措计划本项目国外贷款 8000 万美元，加上 0.1%的手续费，折合人民币 69669.6 万元，贷款资金为总投资的 39.82%。
外资贷款年利率为 3.5%，其余部分的建设资金钢皮交通部和项目所在省拨款解决本项目财务评价基 准折现率采用综合折现率为 2% （2）资金使用计划 投资分年度贷款按总贷款的 10%、30%、30%、30%比例分配 （3）借款年利率、偿还期、偿还方式 借款年利率为 3.5%，本项目为非盈利项目，因此该项目的收入只要满足上缴营业税及能维持道路正常运行 即可，因此贷款偿还为最大能力还款 5）财务分析 （1）财务盈利能力分析 本项目财务评价基准折现率采用综合折现率 2% （2）财务偿债能力分析 本项目采用最大还款能力还款 6）经济分析 （1）经济效益的识别与估算 经济效益分析计算由项目产生的可定量计算的直接经济效益 首先调整汽车运输成本，并依据交通量－车速模型和车速－运输成本模型确定不同等级道路及不同车速情 况下的运输成本，然后按“有无对比法”计算建设项目的经济效益 汽车运输成本： 速度公式：高速公路 86.04/960VN一级公路 76.10/541VN二级公路 0.1675162.0759VN三级公路 0.1648112.9031VN四级公路 0.5258296.498114VN等外公路 0.137072VN式中： V …… 汽车平均技术车速 （km/h）N …… 年平均日交通量 （辆/日） 成本公式：客车 20771. 033.124528.583VVCk货车 20771. 033.127128.605VVCh式中： C …… 公路运输成本 （元/kt·km）V …… 汽车平均技术车速 （km/h） 时间价值： 道路建设项目节约运输时间的价值由旅客旅行时间的节约和在途货物占用流动资金的节约所组成。
旅客旅行时间的节约所产生的价值以每人平均创造国内生产总值的份额来计算（考虑旅客节约时间不能全 部用于生产，所以取其 1/2） ，根据预测，本项目所在地区 2003 年人均国内生产总值为 4542 元/人，2007 年 为 6895 元/人，2012 年为 10032 元/人，2017 年为 13794 元/人，2022 年为 17769 元/人 在途货物占用流动资金的节约所产生的价值，以在途货物平均价格和资金利息率为基础进行计算，在途货物平均价格参考本项目所在地区的实际情况确定预计 2003 年为 2015 元/吨，2007 年为 2340 元/吨，2012 年 为 2899 元/吨，2017 年为 3672 元/吨，2022 年为 4493 元/吨资金利息率按社会折现率计算2）经济费用的识别与估算 首先根据影子价格的调整方法，确定项目主要投入物的影子价格，主要材料调整结果参见表 4 表表 4 主要材料影子价格调整表主要材料影子价格调整表 材料单位影子价格材料单位影子价格钢材元/t4474.82锯木元/m31068.184高强钢丝元/t6963.18水泥元/t228.184原木元/m3692.184沥青元/t897.44影子工资为 9.14*0.75＝6.86/工日;土地影子价格等于土地机会成本加上新增资源消耗费用(房屋拆迁费另计), 见表 5;5表表 5 土地影子价格调整表土地影子价格调整表 元元 土地 类型土地机 会成本新增能 源消耗土地影 子价格土地 类型土地机 会成本新增能 源消耗土地影 子价格水田1239.0850006239.03林地3140.12350008140.123麦田5769.375500010769.375鱼塘19472.19500024472.19(3)经济费用效益分析 社会折现率为 12%2．设计要求 （1）完成经济评价等内容，并能够进行计算机辅助设计。
（2）资料查阅和数值计算独立完成 （3）其它参数的取值可以在小组内商讨 （4）提交一本规范的、装订形式统一的研究报告二、课程设计应完成的任务1 交通运输量分析与预测 2 项目财务评价 （1）收益分析（确定收费标准） （2）财务费用计算 （3）财务评价指标计算 （4）不确定性分析 （5）借款偿还能力分析 3 国民经济评价 （1）经济评价参数的确定或选取 （2）费用和效益的调整及计算 （3）经济评价指标计算 （4）不确定性分析 4 综合评价、结论、存在的问题及建议三、工作计划 （1）时间 本课程设计时间安排为 2015 年 5 月 28 日至 6 月 8 日，即第 15、16 周，共 2 周 （2）进度安排 第 15 周熟悉资料，构思结构；第 16 周分析计算，整理文件报告指导教师：叶鸿 杨明 李琼星2012 年 3 月 16 日教研室意见：同意按任务书要求设计教研室主任 周和平 2012 年 3 月 16 日目录第一章第一章 概述概述.............................................................................................................................11.1 项目概况........................................................................................................................11.2 编制依据........................................................................................................................1第二章第二章 交通量分析与预测交通量分析与预测.......................................................................................................1 2.1 交通运输量分析：：.......................................................................................................1 2.2 交通量预测...................................................................................................................2 第三章第三章 项目财务评价项目财务评价...............................................................................................................2 3.1 基础数据收集整理分析和估算....................................................................................2 3.2财务费用：....................................................................................................................4 3.3 项目投资：....................................................................................................................5 3.4 财务报表的编制：.......................................................................................................6 3.5 计算与分析财务指标：：................................................................................................8 3.6 不确定性分析................................................................................................................9 3.7 财务评价结论：..........................................................................................................11 第四章第四章 国民经济评价国民经济评价.............................................................................................................11 4.1 费用和效益范围的调整..............................................................................................11 4.2 费用和效益数值的调整：..........................................................................................12 4.2.1 费用数值的调整................................................................................................12 4.2.2 效益数值的调整................................................................................................14 4.3 编制报表......................................................................................................................22 4.5 不确定性分析...。