目标 业务风险 控制点 适用单位业务不相容岗位控制点分值控制点相关资料会计报表认定相关制 1 存在和发生/真实性;2 完整 会计报度索引 性;3 权利与义务;4 估价或分 表项目摊;5 表达和披露;6 准确性1 2 3 4 5 61. 项目组织管理经营风险:组织不当，影响工程项目实施重点工程项目，由工程部提出项目管理体制和建设模式，报分管副总裁批准；需要成立联合项目管理机构（以下简称 IPMT）的，由工程部牵头与相关部门和分（子）公司联合组成IPMT下设项目管理部具体负责工程项目的建设与管理；项目经理由工程部提名报分管副总裁批准后聘任，其中新建特大项目和特殊项目作为总部直管项目，项目经理在中石化系统中选聘工程部分(子)公司或项目管理部(以下简称分3批准项目管理体制和建设模式、项目管理机 1.13.3构和项目经理聘任有关文件其他限上工程项目，由工程部委托分（子）公司组建项目管理部分（子）公司提名项目经理人选，报工程部审定限下工程项目，分（子）公司可根据工作需要自行决定是否组建专门的项目管理部。
组建专门项目管理部并任命项目经理的，报工程部备案(子)公司)经营风险:人员能力不符合要项目管理部的安全、质量、投资、合同等关键控制岗位的负责人员，应当具备相应的执业资分(子)公司3执业资格证书 1.3.2求，影响管理效果格(如安全工程师、质量工程师、造价工程师、企业法律顾问或建造师等 )2.工程招标经营风险、合规风险：未按规定开展项目招标，违反国家法律法规，造成损失依照中国石化有关规定必须招标的，分（子）公司或总部直管的项目管理部（以下简称“分(子)公司”）组织工程建设项目(EPC 总承包、勘察、设计、监理、采购、施工)招标活动，招标方案、招标申请、招标文件、评标委员会成员名单和招标结果报中国石化建设工程招标投分(子)公司 经办审批5招标方案、招标申请、 2.18.3招标文件和招标结果批准文件标办公室审批经营风险、合规风险：未按规 分(子)公司按照法律事务部发布的示范文本，订立工程建设合同，经法律事务部门审核，按定签订合同，违反法律法规， 规定权限对外签署造成损失财务风险：交易不真实，影响财务报告3. 开工准备合同 1.12.分(子)公司 4 √ 在建工程1经营风险：未签订项目法人责任书，造成责任不落实。
经营风险、合规风险：违反法限上工程项目由工程部与分（子）公司经理（董事长）签订项目法人责任书经工程部确认， 工程部分（子）公司依照项目法人责任书进行绩效考核和奖惩兑现 分(子)公司分（子）公司负责依法取得建设用地、城市规划、环境保护、消防等方面的行政许可 分(子)公司22限上项目法人责任书行政许可批复律法规，影响工程项目实施经营风险：项目总体统筹控制计划未按规定编报，影响项目实施，或导致管理信息失真合规风险：违反法规，影响项分（子）公司在基础设计批复后的一个月内，编制完成限上工程项目的总体统筹控制计划重点工程项目的总体统筹控制计划报工程部组织审查并批准，其他限上工程项目的总体统筹控制计划报工程部备案分（子）公司应当依法向政府授权的石油化工工程质量监督机构办理建设项目工程质量监督分(子)公司22总体统筹控制计划监督注册通知书1.18.4目实施申报手续，并取得监督注册通知书经营风险：未按规定编制审批开工报告，影响项目实施经营风险:未审查相关计划或编制项目管理手册，影响工程在列入年度固定资产投资计划且其他开工条件准备基本就绪后，分（子）公司应当按照工程部的规定，编制建设工程项目开工报告。
工程部负责审批限上工程项目的开工报告；限下工程项目的开工报告，由工程部委托分（子）公司审批4. 工程实施重点工程在总体统筹控制计划批准后的一个月内，由分（子）公司编制项目管理手册,并报工程部备案分（子）公司应对限上工程项目的监理规划和监理人员派遣计划提出审查意见；工程部分(子)公司分(子)公司22开工报告相关计划的审查意见项目管理手册,1.18.5项目实施实施 EPC 总承包的，应对工程项目管理实施计划提出审查意见安全生产与质量控制经营风险：监理或监控不到 4.2.1 分（子）公司检查并监督施工单位或 EPC 总承包单位现场工程质量保证体系和安全生分(子)公司2监理月报1.3.2位，影响工程的安全或质量 产保证（或 HSE）体系的有效建立和自律运行；工程项目委托监理的，可以通过监理单位实施检查和监督，有关情况应在监理月报中反映经营风险:关键岗位人员和分 4.2.2 分（子）公司应当审核工程监理人员、质量检查人员、安全管理人员的配备情况和资格 分(子)公司 2 资格、资质审核记录 1.3.2包单位资质、资格不符合要 证书，并核验特殊工种人员的上岗资格和施工分包单位的企业资质。
求，影响工程的安全或质量经营风险：未跟踪落实整改， 4.2.3 分（子）公司参与设计交底和图纸会审，对工程详细设计存在的漏项和缺陷，以书面造成损失 形式要求设计单位限期整改分(子)公司 3 书面整改意见 1.18.4目标 业务风险 控制点 适用单位业务不相容岗位控制点分值控制点相关资料会计报表认定相关制 1 存在和发生/真实性;2 完整 会计报度索引 性;3 权利与义务;4 估价或分 表项目摊;5 表达和披露;6 准确性1 2 3 4 5 6经营风险：施工方案未按规定审批及违反安全环保规定，影4.2.4 分（子）公司批准工程项目（建设工程或单项工程）的施工组织设计、重大施工方案和安全专项施工方案；大件吊装的施工方案报工程部组织专家论证限上工程项目的施工组工程部分(子)公司3施工组织设计重大施工方案1.3.2响工程项目实施织设计和重大施工方案，必须包括危险源和重要环境因素的识别、评估以及风险控制和应急预案有关内容。
经营风险:物资、设备未经质 4.2.5 工程建设物资、施工机械、检测设备进场前，须经监理工程师检查确认；未委托监理分(子)公司3安全专项施工方案专家论证记录质量检查确认记录1.18.4量确认，造成损失 的由分(子)公司质量管理人员检查确认未经签字确认，不得在工程中使用或安装经营风险:对工程关键部份未 4.2.6 隐蔽工程、关键部位和重要工序，建设单位或监理单位须实施旁站监督；工程项目委托分(子)公司2工序验收记录1.18.4按规定监督，造成损失 监理的，未经监理工程师签字确认，不得进入下一道工序施工经营风险、合规风险：施工违 4.2.7 分（子）公司依照法律、法规、标准和股份公司有关规章制度，规范施工现场的职业分(子)公司2监理报告1.18.4反 HSE 管理规定或法律法规， 健康安全和环境管理，及时组织处理重大安全隐患造成损失安全隐患处理记录经营风险：未组织检查或未及 4.2.8 分（子）公司在坚持日常巡视检查的基础上，组织定期或不定期的工程质量、安全和时整改，造成损失 文明施工大检查，召开讲评会并留下记录重点工程项目的工程质量大检查、安全和文明施工程部分(子)公司3工程质量大检查总结检查记录1.18.4经营风险：未按规定编制进度控制计划，影响项目实施。
工大检查每年分别不得少于两次，其检查结果报工程部备案工程部(石油化工工程质量监督总站)负责组织股份公司层面的工程质量大检查计划管理与进度控制4.3.1 重点工程项目的建设单位应当根据批准的总体统筹控制计划，组织深化和优化一级进度控制计划，明确工程实施的关键线路、一级控制点和单项工程中间交接时间；并以此为依据，展开进度控制总体目标的层层分解与落实，安排监理单位深化和优化单项工程实施阶段的二级进度控制计划，组织其他有关各方深化和优化单项工程施工、详细设计和物资供应等的三级进度控制计划负责实施其他工程项目的分（子）公司，可以根据工程实际情况，参照前项规定执行分(子)公司 2 进度控制计划 1.18.5经营风险：未按规定编制和报批项目实施计划，影响项目实4.3.2 根据股份公司下达的年度固定资产投资计划，限上工程项目由分（子）公司编制年度工程实施建议计划并报工程部，工程部组织编制股份公司年度固定资产投资工程建设项目实工程部分(子)公司2 年度工程实施计划季度工程实施计划1.18.5施施计划并报总裁批准后下达；限下工程项目的年度工程实施计划，由分（子）公司经理或其授权的副经理批准后下达。
分（子）公司编制的季度工程实施计划，由分（子）公司经理或其授权的副经理批准后下达经营风险：未评估进度偏差的影响或未落实纠偏措施，造成4.3.3 分（子）公司应当按照工程部的规定，组织制订建设工程项目的工作结构分解系统，开展进度测量工作，衡量当期工程实施进度的偏离程度，并评估当期偏差对工程总体进度控工程部分(子)公司3 进度分析纠偏措施1.18.5工期延误制目标的影响如果存在影响工程总体进度控制目标的重大偏差，分（子）公司应当会同其他建设各方制订并落实纠偏措施；限上工程项目需要调整总体统筹控制计划和/或年度工程实施计划的，应报工程部批准合同管理与投资控制经营风险：未实施预算控制， 4.4.1 分（子）公司应当根据批准的总体设计或基础设计概算，建立涵盖工程实施各类费用分(子)公司3项目预算1.18.5影响项目实施 的预算管理体系；组织实施限额设计、限额采购（包括施工、监理等的招标发包）经营风险、财务风险：未按规。