Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,8/1/2011,#,卫生院小金库自查自纠报告精选,目录,引言,小金库基本情况介绍,自查自纠工作方法与过程,小金库使用问题分析与整改,监管机制建设与完善建议,总结与展望,01,引言,加强卫生院财务管理，规范经济活动，防范财务风险近年来，随着医疗卫生事业的快速发展，卫生院经济活动日益频繁，财务管理面临新的挑战报告目的和背景,背景,目的,范围,卫生院各部门、各科室涉及的经济活动和财务管理对象,卫生院全体职工，特别是财务、审计、采购等关键岗位人员报告范围及对象,全面覆盖,突出重点,实事求是,积极整改,自查自纠工作原则,确保自查自纠工作覆盖卫生院所有经济活动和财务管理环节坚持问题导向，如实反映自查自纠过程中发现的问题和不足针对卫生院财务管理中的薄弱环节和风险点进行深入排查对发现的问题及时整改，确保问题得到彻底解决02,小金库基本情况介绍,定义,小金库是指违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。
性质,小金库是单位账外的资金，属于单位的违规收入或支出，具有隐蔽性、违规性、危害性等特点小金库定义及性质,卫生院财务管理制度不健全，或执行不到位，导致部分资金未纳入单位账簿管理财务管理不规范,部分卫生院为了谋取私利，违规设立小金库，用于发放福利、奖金等利益驱动,对小金库的监管力度不够，导致小金库问题屡禁不止监管缺失,卫生院小金库设立原因,小金库的资金规模因卫生院的具体情况而异，有的规模较小，有的则涉及金额巨大资金规模,小金库的资金主要用于违规发放福利、奖金、津贴等，还可能被用于违规投资、消费等小金库的使用范围广泛，但均属于违规使用使用范围,小金库资金规模及使用范围,03,自查自纠工作方法与过程,制定详细的自查自纠计划,根据目标和范围，制定具体的自查自纠计划，包括时间安排、人员分工、检查方法等建立自查自纠工作小组,成立由院领导、财务、审计等相关人员组成的自查自纠工作小组，负责组织和实施自查自纠工作确定自查自纠的目标和范围,明确本次自查自纠的重点是卫生院的小金库，包括各类收入、支出、结余等制定自查自纠方案,召开自查自纠动员会议,向全院职工传达自查自纠的目的、意义和要求，提高职工的认识和参与度。
分工协作，明确责任,根据自查自纠计划，将任务分解到各个科室和人员，明确各自的责任和任务开展自查自纠工作,各科室和人员按照分工，对卫生院的小金库进行全面、细致的检查，发现问题及时记录并上报组织实施与分工协作,制定整改措施,针对发现的问题，制定具体的整改措施，包括完善制度、加强管理、追究责任等落实整改措施并跟踪问效,将整改措施落实到具体科室和人员，并跟踪问效，确保问题得到彻底解决同时，建立长效机制，防止类似问题再次发生汇总分析自查自纠结果,对自查自纠中发现的问题进行汇总和分析，找出问题的原因和症结所在发现问题及整改措施,04,小金库使用问题分析与整改,存在将小金库资金用于非医疗卫生支出，如购买办公设备、发放福利等违规使用资金,报销手续不齐全,资金使用效率低下,部分支出未按规定办理报销手续，或报销凭证不完整、不真实小金库资金沉淀较多，未能充分发挥其在医疗卫生服务中的作用03,02,01,资金使用不规范问题,财务管理制度不健全,缺乏针对小金库的专项财务管理制度，导致管理混乱财务监督不到位,对小金库的财务收支情况缺乏有效的监督和审计机制财务人员素质不高,部分财务人员对小金库的管理规定不熟悉，业务能力有待提高。
财务管理漏洞问题,加强制度建设,强化财务监督,提高财务人员素质,整改效果评估,整改措施及效果评估,建立定期审计和内部监督机制，对小金库的财务收支情况进行全面把控加强财务人员的培训和教育，提高其业务能力和管理水平通过对比整改前后的财务数据和管理情况，评估整改措施的实施效果，并不断完善和优化管理制度制定完善的小金库财务管理制度，明确各项收支规定和报销流程05,监管机制建设与完善建议,建立健全内部控制制度,制定完善的财务管理流程和审批程序，确保资金使用的合规性和安全性加强内部审计工作,设立独立的内部审计部门，对卫生院的经济活动进行定期审计，及时发现问题并督促整改提高员工风险意识,加强员工法律法规和职业道德培训，提升员工对潜在风险的认识和防范能力加强内部监管力度,03,02,01,政府应加强对卫生院的财务监管力度，制定更加严格的财务管理制度和规范强化政府监管职责,加强与税务、审计等相关部门的沟通协调，实现信息共享和协同监管建立信息共享机制,畅通社会监督渠道，鼓励公众参与卫生院财务管理监督，提高监管的透明度和公信力鼓励社会监督参与,完善外部监管体系,提升财务管理水平,加强预算管理,建立科学的预算管理制度，确保预算的合理性和有效性，严格控制预算外支出。
优化资金管理,加强资金筹集、使用、结余等各环节的管理，提高资金使用效率和安全性推进信息化建设,利用现代信息技术手段，建立财务管理信息系统，提高财务管理效率和准确性06,总结与展望,自查自纠工作成果总结,全面梳理卫生院财务管理流程，发现并纠正多个违规操作加强内部审计和财务监督，提高财务管理透明度针对小金库问题，深入调查并追回部分违规资金开展全员财务培训，提升员工财务意识和规范操作水平02,03,04,01,未来防范类似问题举措,完善财务管理制度，明确各项收支规定和审批流程建立小金库长效监督机制，定期进行内部审计和财务检查加强员工教育和培训，提高员工对财务管理规定的认识和执行力鼓励员工举报违规行为，建立举报奖励机制01,02,04,持续改进方向与目标,持续优化财务管理流程，提高财务管理效率加强卫生院信息化建设，实现财务管理信息化、智能化推动卫生院财务管理与业务发展的深度融合，为卫生院发展提供有力保障建立健全财务管理绩效考核体系，激励员工积极参与财务管理和改进工作03,感谢观看,THANKS,。