《生产企业出口货物免抵退税申报系统操作指南.》由会员分享，可在线阅读，更多相关《生产企业出口货物免抵退税申报系统操作指南.（28页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、生产企业出口货物免抵退税申报系统操作指南生产企业出口货物免抵退税申报系统操作指南一、生产企业申报系统的下载安装：(一) 下载地址：三水国税内部网：ftp:88.36.126.13业务类出口退税软件下载或登录中国出口退税咨讯网：http:/下载中心xia下载最新的出口退税申报系统。(二) 安装：下载退税申报系统后，点击后会自动解压安装，建议安装到D盘，先在D盘新建文件夹，然后重命名为生产企业申报系统?版，安装时可以更改到该路径。免、抵、退税申报总体流程企业在每月增值税纳税申报前报送预申报数据，税务机关进行预审免、抵、退税申报开始企业在申报系统读入预审反馈信息并调整申报数据免、抵、退税申报完成预申
2、报正式申报企业在每月15日前报送正式申报资料企业将预审反馈信息和上期免、抵、退税申报的终审反馈信息带回企业出口退税申报系统具体操作流程图表基础数据采集有进料加工业务 没有进料加工业务向导第一步：免抵退税向导第二步：免税业务向导第一步：免抵退税向导第二步：免税业务免税出口货物明细间接出口货物明细来料加工出口明细出口免税卷烟明细免税出口货物明细来料加工出口明细出口免税卷烟明细进料加工手册登记进口料件明细申报出口货物明细申报收齐单证明细录入撤销申报后，再返回到第一、二步进行修改进料加工手册核销出口货物明细申报收齐单证明细录入向导中第三步第1小步：数据一致性检查 向导中第三步第2小步：生成明细申报数据
3、 向导中第四步第1小步：税务机关反馈信息读入向导中第四步第5小步：预审疑点反馈情况查询向导第四步第2小步：出口信息不齐情况查询 无 有 无 有向导中第四步第3小步：撤消已申报数据向导第四步第4小步：税务机关反馈信息处理 向导第五步：再次进行数据一致性检查，无误后生成明细申报数据(此为正式申报的明细数据) 向导中第六步：模拟出具进料加工免税证明（无进料加工的企业无此步骤）向导中第七步：纳税申报向导中第八步：增值税申报表项目录入向导中第九步：免抵退税申报汇总表录入向导中第十步第1小步：数据一致性检查（若有误，则作向导第四步之3，再返回第一步修改） 向导中第十步第2小步：打印申报报表向导中第十步第3
4、小步：生成汇总申报数据向导中第十一步第1小步：税务机关反馈信息读入向导中第十一步第2小步：税务机关反馈信息处理流程说明1）、月初，根据进出口报关单和进料手册等资料将上月基础数据录入本系统，即向导第一、二步；2）、对数据进行一致性检查，无误后则生成明细申报数据进行预申报，即向导第三步；3）、取得预审反馈信息后，读入反馈信息，即向导第四步第1小步；4）、查询预审疑点反馈信息，即向导第四步第5小步。如显示有错，则先撤销申报数据，即向导第四步第3小步；再到回去第一、二步修改；5）、查询出口信息不齐的情况即向导第四步第2，若有且属于录入错误，应返回到向导第一、二步修改再重新生成明细申报数据并再次预申报和
5、预审核；若不是录入错误，则进行向导第四步第4小步操作，即进行反馈信息处理；6）、再次进行一致性检查，生成明细数据进行正式申报，即向导第五步的操作；7）、以上步骤准确无误，或者修改后已经无误了，则进行向导第六步直接模拟出具免税证明；8）、从本系统中取得有关统计数据（免抵退销售额、免抵退不得免征和抵扣税额），据以填写增值税申报表。这就是向导中第七步的内容；9）、将增值税申报表的有关数据录入本系统，即向导第八步的操作；10）、输入所属期，就可自动生成出免抵退税汇总表，即向导第九步操作；11）、进行一致性检查，即第十步第1小步的操作。若有错误则先撤销明细数据申报（向导第四步第3小步）再按错误提示内容修
6、改；若无则打印整套表格即向导第十步第2小步；12）、生成汇总数据，即向导第十步第3小步；13）、将生成的明细申报数据、汇总数据，连同整套报表、原始凭证到退税部门进行正式申报；若退税部门未通过审核，则取回纸质申报资料重新作整个流程；14）、若审核通过，则读入反馈信息并进行处理，即向导第十一步第1、2小步。注意事项：a)如果当月没有任何业务发生，也要完成整个操作流程。b)请千万要做好备份，以防本系统或者微软操作系统出现崩溃。c)必须逐月进行申报，每月须完成第一至第十一步才能进行下月的申报。二、生产企业免抵退申报的一般步骤新办企业安装申报系统后，首先应进行系统维护，一般企业申报流程第一步明细数据采集
7、，第二步免抵退税预申报，第三步预审反馈疑点调整，第四步模拟出具进料加工免税证明，第五步纳税申报，第六步纳税申报表数据采集，第七步免抵退汇总表数据采集，第八步免抵退正式申报。新用户或对相关业务不是很熟悉可通过“申报系统操作向导”逐步完成当月退税申报。（一）系统维护初次运行系统，需以系统管理员身份sa(小写)进入系统。首先进行系统维护，系统维护是出口退税申报系统的基础工作，对于新安装申报系统的用户首先应进行系统维护，之后才能进行出口业务的录入申报。如下图：新安装用户进入系统必须进行系统初始化、系统配置设置与修改、系统口令设置与修改三个菜单操作。1、系统初始化系统初始化是在系统第一次使用时或在特定条
8、件下需要清空所有数据记录时，可选择此项操作，清除标准代码表以外的所有实用数据。由于该项操作涉及到系统的全部实用数据，所以只有管理员有此操作权限，其他用户没有此操作权限。2、系统配置设置与修改。如下图：是将出口企业的相关信息，企业代码、纳税人识别号、用户名称、纳税人类别、计税计算方法等内容录入系统，表格各栏内容的录入现规定如下：1、“企业代码”：根据海关签发的自理报关单位注册登记证明书上编号确定，录入企业的海关企业代码（10位数）。如果企业海关代码发生变更，请及时与当地退税机关联系，做好相应的退税登记证的变更手续。2、“纳税人识别号”：根据国税局签发的税务登记证的编号确定，录入企业的纳税人识别号
9、（15位数）。3、“技术监督局码”：技术监督证书号码，即纳税人识别号后9位。4、“用户名称”：根据企业税务登记证上的“企业名称”录入。如果企业全称超过15个中文时，企业只须录入企业名称中前15位数。5、“地址”：根据企业详细厂址填写。6、“邮编”、“财务负责人”、“办税员”、“电话”、“传真”和“电子邮件地址”根据企业真实情况填写即可。7、“退税登记证号”：录入退税登记证或出口退税认定表上的位退税登记证号。8、“退税登记日期”：根据税务部门签发的退税登记证或出口退税认定表上签发的日期录入。9、“纳税人类别”：如果企业是一般纳税人就录入“1”，如果是小规模纳税人就录入“2”。10、“计税计算方法
10、”：原则上该栏录入为“1” 按照国税发2006102号文件规定，退税审核期为12个月的新发生出口业务的企业和小型出口企业，在审核期期间出口的货物，应按统一的按月计算免、抵、退税的办法分别计算免抵税额和应退税税额，但暂不办理退税。小型企业各月累计应退税款可在次年一月一次性办理退税；对新发生出口业务企业的应退税款，必须在退税审核期满后才能把累计的退税款退给企业，因此计税方法选“1”免抵退,。11、“进料计算方法”：所有企业该栏录入“1”即可（实耗法）。12、“分类管理代码”：所有企业该栏录入“c”即可。13、“税务机关代码”：所有企业该栏录入“”即可。（1） 14、“税务机关名称”：所有企业该栏录
11、入“三水区国家税务局”即可。15、“备注”：为空。录完上述内容，按“保存”存盘，再按“退出”键退出该模块时，系统提示重新进入（如图3_3），按“是”后再按第2章所讲方法（免抵退申报系统的进入）录入“用户名”和“密码”按“确定”即可重新进入系统。注意一定要进行系统重入，否则修改信息将不会生效。3、系统参数设置与修改，设置系统备份路径(建议备份到有E盘或其他盘)、网络数据路径、申报地址等申报报参数。“系统参数设置与修改”中设置申报系统信息，在设置系统参数时，“进料免税证明开具方式”选择“单证齐全开具进料免税证明”；有进料加工业务的企业，“进料加工”选项中选择“有进料加工业务”，一般贸易企业选“没有
12、进料加工业务”；单证收齐期限：报关单选择90天，核销单如果是六类企业选择90天，非六类企业选择180（六类企业一般是指发生出口业务未满两年的出口企业）。4、系统口令设置与修改。该菜单可以增加新的操作人和修改、删除原操作人及口令。增加新用户必须以管理员身分（sa）进入系统，用户名：进入系统时要求输入的用户名，可以是英文字母或数字、汉字、最长为8个字符。操作人姓名：录入对应操作人的真实姓名；操作人级别，0为系统管理员，1为主管负责人，2为一般操作人。日常操作中用要求以一般用户身分登录。用户口令设置：以“管理员身份”进入该模块后，可以看到所有用户，也可以添加修改用户资料，一般用户只能对口令进行修改。
13、5、数据优化。在系统运行过程中由于停电和其他非正常原因引起申报系统出错，可执行此功能重新建立各种数据库索引。6、系统备份。用户应定期对系统进行备份，备份默认路径C：退税申报系统备份，备份路径可以更改，系统不能备份在安装目录下。数据备份的作用在于将系统中的所有数据（包括以前年度或月份的数据）进行备份，在系统重新安装后，可以导入此备份数据，恢复申报资料，所以备份功能对企业来说十分重要，建议企业在每月免抵退税申报后即进行备份，以防数据丢失。备份操作如下：点击“系统维护”菜单下的“系统数据备份”，出现如下界面（图8_1）：（图8_1）点击“是”系统开始备份，备份完毕后，系统提示（图8_2）：（图8_2
14、）说明备份成功，路径为：C：退税申报系统备份_1041,其中_1041意为2005年09月26日10时41分，代表此数据的备份时间，企业可以据此判断哪一个文件夹是最新的，便于在导入时选择。并可将旧备份数据删除，以减少磁盘空间占用。7、系统数据导入。当系统出现数据丢失或损坏的时候，通过选择“系统数据导入”可恢复到上次备份的数据。系统数据导入是在系统重装或不慎初始化操作或需要追回数据的情况下，将原系统备份数据导入，在“系统维护”菜单下，选择“系统数据导入”，出现以下界面（图8_3）：（图8_3）点击“选择旧系统路径”，选择目录（图8_4）：（图8_4）再点击“驱动器”选择备份数据所在的路径，点击“选定”（图8_5）：（图8_5）再根据企业需要选择“导入前清空系统数据库”或“不清空系统数据库”，再点击“导入”按扭，系统开始导入数据（图8_6）：（图8_6）导入完毕后，系统显示文本查看器界面（图8_7），点击关闭即可。：（二）基础数据采集录入有关项目说明：所属期，由4位年份码加2位月份码构成；序号，4位流水号按月编； 记销售日期：记出口销售帐日期 所属期标识：默认出口销售记帐日期，按出口离岸年份填列。进料登记册号 ：属于进料加工业务的
