《财务规划制定模板及参考资料》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务规划制定模板及参考资料（15页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、财务现状分析与评估案例,未来3年财务规划方案案例,目 录,Content,一、 财务现状分析与评估,1.1 优势 1.2 劣势 1.3 机会 1.4 威胁,1.1 优势,我们有主要的管理会计系统，这些系统能够满足基本的管理需求； 财务团队的岗位描述和运营流程是清晰和足够的； 足够的书面指导为财务部员工提供了技术支持； 基本的外部报表能够帮助持续、稳定和精确的管理报告； 运营系统有了高度的财务感觉而且非常支持财务工作； 年轻的财务团队有高度的执行性，员工踏实肯干，忠于职守； 财务总监的专业素质很高； 公司的税务管理非常到位； 职能团队对财务政策的理解和支持非常好； 全面预算管理已形成企业文化。,
2、1.2 劣势,对于有限的业务，我们有五个法律实体，导致许多增加的工作量和人力需求； 在公司内尚未形成完善的财务管理体系； 财务团队太年轻，没有足够的工作经验，专业能力比较弱； 财务的平均专业知识和努力需要提升； 各部门还没有形成很强的内控和管理意识； 会计需要对异常情况更敏感； 财务软件太落后，采购和成本没有足够的信息； 大多数财务报告用Excel完成； 没有长期的机制留住好的员工； 公司面临一定的税收风险； 档案室空间不够，找资料很慢。,1.3 机会,公司业务发展很快，易形成规模经济； 高速发展为财务员工提供更多机会； ERP 的实施； 公司财务文化是合理的，透明的，利于新员工快速提高； 找
3、到“长松咨询财务团队”这样的专业指导机构； 公司在战略规划上充分重视内控的建设； 公司考虑三年之内上市； 公司总经理批准每人5K的财务培训预算； 高层认识到员工流失的情况，人力资源部考虑建立长效员工培养计划。,1.4 威胁,主要岗位人员流失，没有好的财务人员支撑新地区的业务； 供应商管理水平低，有些甚至没有法律实体，发票问题会一直存在。 政府监管更加严格； 会计/税收面临的法律/规则/政策每年都变； 高速发展给全面管理带来更大困难； 公司销售模式越来越复杂，更多信用客户和网上收款，更多促销活动； 更多的销售区域，财务管控更困难，风险也逐步上升。,二、未来3年财务规划方案,2.1 公司现状 2.
4、2 公司财务现状 2.3 未来3年财务总体规划 2.4 总体规划时间表 2.5 第一阶段的方案目标设定及实施时间表 2.6 重要事项的具体安排,2.1 公司现状,公司发展处于瓶颈期，无论在业务模式、公司战略、人才队伍、管理机制、产业发展、经济效益，还是集团管控、人力资源能力、财务管理水平等等方面都到了需要突破的时候； 需要明确方向，统一认识，建立系统、有效的管理决策机制，逐步引进人才，在业务方面有所突破，使企业走出利润徘徊不前的局面，为后续走向资本市场打好基础； 公司领导和员工大部分都意识到了公司发展出现了瓶颈，正在努力寻找各种途径解决，力争在最短的时间内改善现状； 公司已经在战略发展方向上开
5、始明确，聚焦核心业务，进行集团化管理，大力度培训员工，应用了ERP系统，将要推行股改计划，以吸引和留住人才，并为未来发展培育了新产品； 公司已经为企业变革做好了心理准备和文化。,2.2 公司财务现状,目前的财务部门工作集中和停留在会计核算状态， 无法及时提供满足经营管理需求的数据； 财务人员工作比较被动，缺少相关的视野和技能，不能主动为领导决策提供相应的财务支持，也不知道如何建立起与现代企业管理需求相适应的财务体系； 财务总监的精力被企业融资贷款事宜占用，无暇顾及财务管理方面的建设，急需补充财务经理岗位以完成此任务； 公司领导希望通过财务数据进行科学决策，但是，现在财务管理上下脱节，导致领导决
6、策长期得不到有力支撑。,2.3 未来三年总体规划,财务水平,高,中,低,时间,目标： 推行现代企业管理机制，落实商业计划循环，打造财务团队，为打造有竞争力财务支撑体系做好基础架构。 任务： 建立管理会计系统、培训财务团队和管理层经理，建立职业化经营决策机制，制定未来3-5年战略，完善薪酬与考核体制，完善相关流程，完善税务管理。,第一阶段 2012年度,系统规划全面实施奠定基础,第二阶段 2013年度,系统规划全面实施奠定基础,目标： 全面建立现代企业制度体系，提供有效财务决策支持和经营管控手段，形成责任中心的管理机制，促成管理观念转变，提升科学决策水平，动态调整战略重点。 任务： 健全计划、预
7、算、考核、报告循环机制，全面应用利润中心、成本中心工具和理念，建立决策支持模型，优化管理制度和流程。,目标： 打造面向绩效的企业管理文化，优化集团管控结构，固化经营管理流程，完善投融资策略，为资本市场融资及运作准备。 任务： 完善投融资体制，建立绩效管理哲学，形成制度环境，协助引进战略投资者，完善集团管控机制，完善公司治理结构。,第三阶段 2014年度,深度变革突破瓶颈实现蜕变,2.4 总体规划时间表,2012 Q1,2012 Q2,2012 Q3,2012 Q4,2013 Q1,2013 Q2,2013 Q3,2013 Q4,2014 Q1,2014 Q2,2014 Q3,2014 Q4,财务报告体系建设,管理会计系统建设,管理团队培训,财务团队打造,3-5年战略规划,绩效考核梳理,财务制度建设,全面预算管理,决策支持体系,业务流程梳理,集团财务管控体系,投融资决策机制,合规性改造,完善公司治理结构,完善税务管理体系,2.5 第一阶段的方案目标设定及实施时间表,2.5 第一阶段的方案目标设定及实施时间表,2.6 重要事项具体安排预算子项目的计划,环境分析 公司第一次做预算 管理人员素质低 有组织变革同时进行 财务岗位不全,谢谢！,
