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1、ERP大集中广东石油财务模块讲师培训 组织架构及主要变化 二一五年四月,目 录,财务模块组织架构,公司代码,成本中心,中石化控制范围SINO,中石化经营范围SINO,广东石油并表单位X48Z,利润中心,加油站1,广东石油X480,职能部门、仓储公司为油库,3,广东石油分公司本部、仓储公司,利润中心组,广州、深圳等石油分公司,本部芳村公司,广州等并表单位,零售中心,便利店业务,加油站2,便利店1,便利店2,部门1,部门2,成品油事业部,非油品事业部,保险业务,商客中心,经营部,段,公司代码设置,中石化销售企业改制以后，广东石油分公司及子公司的公司 代码发生了变化。ERP系统大集中组织架构，启用新
2、的公司代码 和公司简码，并作为利润中心成本中心等主数据编码的要素。,原公司代码3500、3543并入X480，作为新的母公司代码，各地市公司根据段出具独立的报表； 原公司代码3501、3544并入X48Z，作为所有并表单位新的公司代码，每个并表单位设置单独的段，根据段出具独立的报表。,段的概述,1、 段是ECC6新增的功能应用，4.6C没有该组织架构设置。 2、 段是在业务范围之外，另外一个满足分部报告需求的核算维度，在业务分部报告之外，实现地区分部报告的需求。 3、 段按企业纳税以及出具管理考核报表需求进行设置。例如：地市公司、并表单位等。简单在说，段就是我们以前浪潮的责任中心。 4、大集中
3、组织架构设置中，段作为组织架构中的一个层级，取代了原系统中的利润中心组，一个市公司由一个利润中心组转变为一个段，当然，利润中心组在查询方面也可以具有段的功能。,段的编码规则,段的编码规则设定如下：,段的设置,利润中心标准层次,为满足中石化销售企业经营管理需要，大集中组织架构中，利润中心组分设为“油品事业部利润中心组”和“非油品事业部利润中心组”。,利润中心设置,利润中心编码规则： 原编码：9+4位公司代码+ 2位市级编码+ 3位流水码 新编码：9+2位公司简码+1位市级编码+1位县级编码+1位事业 部编码 +1位线条码+3位流水码,利润中心设置-母公司,利润中心设置-并表单位,新旧利润中心设置
4、的对比,成本中心设置,原编码：8+4位公司代码+ 2位市级编码+ 3位流水码 新编码：8+2位公司简码+1位市级编码+1位县级编码+1位事业 部编码+1位线条码+3位流水码 /智能码,成本中心编码规则：,成本中心类别,成本中心主数据新增字段,新旧成本中心附加字段对比,大集中成本中心,基金中心设置,事务代码：ZTRRXS00030 基金中心主数据查询,因预算管理需要，将增设非油品基金中心，以后油品和非油品预算分开下达。,承诺项目主数据,事务代码：ZTRRXS00040 承诺项目主数据查询,内部订单,SIN1 01 中石化实际内部订单类型 SIN2 01 中石化统计内部订单类型,订单类型,订单主数
5、据,非油、费用用业务（企业）辅助核算字段,内部订单,订单主数据,WBS,保留研究开发费核算专用订单,功能范围设置,删除原“0026 资产减值损失”，对“0011输油输气成本”进行细化并变更编码。,ECC6新总账简介,业务条块 报告报表,法定实体报表,管理报表,预算控制 （PSM-BCS）,快速关账,可扩展性,平行多总账 账套核算体系,多维度财务 数据平衡,数据透明度,降低全寿命 使用成本,SAP 新财务会计总账,ECC6简介新总账功能概述,ECC6新总账中以下新功能点可以被考虑，以满足中国石化核算业务的需要,ECC6简介凭证和账簿的可扩展字段,适用的业务场景举例,4.6C系统现有账簿包含的字段
6、主要有：公司代码、业务范围、会计年度、记账期间、会计科目、功能范围、借贷标识、发生额等； 而企业报表出具中关注的其他辅助核算信息，原不能在总账总计表中直接获取的（而是通过行项目表），如：利润中心、成本中心、银行账户、现金流向、产品类别、合并业务类型（固定/油气资产增减变动、投资性房地产增减变动、资产减值增减变动、应付职工薪酬增减变动、应交税费增减变动）等，可以充分应用扩展字段，提升应用效率。 4.6C系统报表为了获取这些辅助核算信息，必须从多个模块中获取数据，再拼接到一起。ECC6.0新总账提供了更为丰富的字段，可以将上述辅助核算信息有选择的增加到总账总计表中，以加速报表出具的效率和准确性。,
7、ECC6新总账中的新功能：凭证和账簿的可扩展字段,预算结构：采用独立的核算对象与预算对象结构设置，解决实际数与预算数的分析管控对象不一致的情况。 预算控制对象：预算控制对象可独立于预算对象和过账对象，解决预算控制细度层次问题。 预算维护类别：通过新增的预算类型（定义可消耗的预算类型）、预算释放类型（下达）、预算凭证类型（如年度预算、月度预算）与预算过程（维护、追加、转储、退回）的结合，实现ERP系统中预算维护的有效分类与控制。 预算操作界面：以凭证录入方式在ERP系统中维护预算数据。 预算分析报表：新增6张标准预算分析报表，1张原有优化报表，1个自定义预算报表功能。,ECC6简介基金预算管理-
8、预算控制系统,适用的业务场景举例,当前的财务模板虽然规定了企业的月结处理流程，但是并不能在系统中线上动态管理不同部门、不同岗位间的工作协同，同时也不能反映有关岗位的工作状态。系统中的月结工作依靠相关岗位的线下协同。 新总账提供的可视化快速关账驾驶舱，主要用于： 将月结流程固化在系统中，操作岗位和管理岗位人员可以根据授权处理各自的业务。 每一步操作可以定义检查标准，如BCS报表检查标准，及时在线上反映每一个岗位的 工作结果。 每一步操作都可以定义开始和完成时间，可以在线上有效进行工作协同和考核。,ECC6简介快速关账驾驶舱,ECC6新总账中的新功能：快速关账驾驶舱,ECC6简介平衡的利润中心资产
9、负债表,适用的业务场景举例,当前版本的财务模块不支持利润中心层面自动出具平衡的资产负债表，不能满足销售企业的地市销售公司的业务需求； 新总账提供的财务会计凭证分割功能，可以以利润中心为会计核算主体，在利润中心层面实时产生借贷平衡的会计凭证，进而出具平衡的利润中心资产负债表。,ECC6新总账中的新功能：平衡的利润中心资产负债表,ECC6简介平衡的利润中心资产负债表,ECC6新总账中的新功能：平衡的利润中心资产负债表凭证分割,思考：为什么利润中心不再设置到加油站？,总账模块会计科目优化,总账模块凭证类型标准化,总账模块凭证分割,责任中心科目余额表,跨利润中心结算科目,凭证审核事务代码：ZFIEHQ
10、10150,总账模块凭证审核,所有的凭证（含集成）都必须在系统中审核。,总账模块辅助核算,为满足会计数据核算细度的需求，大集中财务模块标准配置中，增加了辅助核算配置。定义了辅助核算类别，并与会计科目建立对应关系，实现了凭证录入过程中相关辅助信息的录入。,ZFIVHQ10100核算类别与科目,总账模块辅助核算,ZFIVHQ10110辅助核算明细分类,总账模块辅助核算,总账模块细化费用核算,修改公共费用分配规则 ZFIVXS10060 公共费用分配配置表查询 ZFIRXS10010 执行费用分配程序 ZFIEXS10010,总账模块细化费用核算,适用情景：省公司统一支付的费用分摊到市公司； 市公司
11、统一支付的费用分摊到加油站； 非油品费用分摊； ,为满足递延所得税业务需要，需建立补充明细账来录入补充信息，如应收款项补充明细账、应付款项补充明细账等。事务代码ZDTEHQ00020,总账模块递延所得税补充明细账,总账模块合并业务类型,资产模块资产主要变化,资产主数据增加利润中心、段、财产标识、租赁-类型、集团和企业标签页。设备相关的可联动创建。 转资操作事务码改变。AIAB、AIBU、AIST被禁止，使用ABUM+业务类型。 固定资产清理、油气资产清理科目明确资产号。 维护项目成本结算规则事务码改变，CJ02改为ZCJO2。 项目成本记账环节改变，由发票校验前置到服务接收，并新设其他应付款-
12、应付投资款暂估科目过渡。 固定资产批量处理功能有专门事务码，SCAT不再使用。 新增项目设备资产联动。,往来会计科目优化 客户供应商主数据规范 特别总账、备选统驭规范 发票校验增强 往来清帐规范 坏账准备计提 备查台账管理 内部关联交易对账 自动出具关联交易买入、卖出及关联方债权债务报表,应收应付模块主要变化,41,1、取消往来科目按照内部、并表和外部单位区分。 2、统一统驭科目类型（客户/供应商）的设置标准。 3、取消坏账准备按照账龄的明细科目。 4、合并和删除了相关往来科目。,应收应付模块往来会计科目优化,42,优化,内部、外部、并表 单位区分,规范统驭科目 设置标准,账龄区分科目,删除科
13、目,合并科目,优化后,应收应付模块特别总账、备选统驭,43,特别总账标识 数字/字母,备选统驭,特别总账,统驭科目,AKOF与信贷无关,信贷相关,应收应付模块往来清帐规范,44,清帐方式：统一使用剩余清账方式 ，在选择未清项界面屏蔽部分清账选项卡，只保留剩余清账选项卡。 清账选择界面：放出更多的字段包括收付方式补充、利润中心、段和业务核算分类等字段供用户进行数据筛选。 处理未清项界面： 放出凭证号、凭证日期、业务范围、利润中心、客户（供应商）编码及名称、总账科目和描述等字段，供用户选择未清项进行处理。,应收应付模块发票校验,45,MIRO发票校验： 根据合同管理及PS资金跟踪要求，在采购发票校
14、验（MIRO）时支持按合同号拆分应付账款行项目。 增强处理根据采购订单带出合同号并汇总计算得到对应金额； 收付方式补充从采购订单行项目派生；对于项目库存采购订单，收付方式补充自动赋值为41，同时完成投资性采购科目替代； 增强支持人工行项目拆分操作。,应收应付模块坏账计提台账,46,T-CODE: ZFIEHQ10090 - 坏账准备计提 开发坏账准备计提台账，企业用户通过坏账准备计提台账实现坏账准备的计算和坏账准备计提凭证的自动生成。 坏账准备台账中根据到期日与查询日期将账龄划分成1年以内、1年至两年、两年至三年、三年以上四个账龄组，根据每一账龄组确定坏账准备的计提比例和计提金额。 坏账准备计
15、提基于客户未清项行项目进行，企业在台账平台中手工对每一未清项分别维护坏账准备计提方法（个别认定法和账龄分析法）。 月末通过坏账准备台账，根据客户、科目、账龄、坏账准备计提方法分别汇总，将截止到本月月末应该计提的坏账准备金额与截止上一期末累计计提的坏账准备金额进行轧差，生成本月应计提坏账准备记账凭证，并在台账中记录截止到本月累计计提的坏账准备金额数据。 月末关账，开发相应的关账检查报表，检查坏账准备计提后是否有发生应收账款清账业务，如有，将提示用户冲销坏账准备计提凭证，重新进行坏账准备计提。,应收应付模块备查账,47,备查账：ZFIEHQ10080 递延收益台账 投资资金台账 或有负债台账 资产
16、核销台账：企业将核销信息在台账平台手工录入，同时在台账平台中增加核销数据与账务数据的一致性检查。 专项应付款台账：在台账平台录入拨款号等关键信息与账务数据关联。 承诺事项台账 对外捐赠台账 经营性租赁台账（配合RE全局方案） 担保事项台账 金融衍生工具台账 单位信息台账 ZFIEHQ10101 单位信息主数据台账-创建 ZFIEHQ10102 单位信息主数据台账-更改 ZFIEHQ10103 单位信息主数据台账-显示 ZFIEHQ10104 单位信息主数据台账-删除,应收应付模块内部往来对账,48,提升关联交易平台对账功能，实现基于交易平台进行往来对账。 利用SAP的内部往来对账功能进行对账 利用目前ECC6.0版本中提供了公司间往来对账功能，可支持同一服务器及跨服务器间的对账，支持余额对账及未清项对账
