信用利息与信用形式培训.ppt

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1、第三章 信用、利息与信用形式,第一节 信用概述,注意：信用问题的产生，不要分什么资本主义和社会主义！,概念：credit 信用是以偿还本金和付息为条件的价值运动的特殊形式； 是经济主体之间有条件让渡货币资金或商品的一种经济关系。,讨论： 当前中国提倡的信用问题， 与本概念有什么 区别和联系？,一、信用的客观经济基础,解决社会资源的不合理配置,客观基础：商品经济的发展,商品交易困难,通过赊销赊买，实现商品的价值。,货币分布不均衡,解决两大现实经济问题,二、信用的本质,1.特殊的借贷行为,以偿还为条件,2.特殊的价值运动,商品让渡与货币让渡在 时间 空间 上不统一 没有进行等价交换，只有价值单方面

2、的转移。,3.债权债务关系,体现了一种现代经济关系,三、信用的四个基本特征 1.暂时性 2.偿还性 3.收益性 4.风险性,四、信用的产生 信用产生的基础商品交换和私有制的出现 （一）原始社会末期，贫富分化，产生了信用 没有剩余产品，没有交换，没有信用。 原始社会末期社会分工出现，有了剩余产品，有了商品交换；私有制的出现产生了贫富差别，贫者为了生存就要向富者借贷，信用由此产生。,（二）商品、货币占有的不均衡 商品货币关系的发展，使商品，货币在各个生产者之间分布不均衡，出现了商品需要卖，但拥有货币的人不需要买，而需要商品的人却没有货币，商品交换无法进行。为解决这一问题，出现了赊购赊销的方式，即商

3、品赊卖者或货币贷出者成为债权人，商品赊购者或货币借入者叫债务人，二者发生了债权债务关系，双方达成了到期归还并支付利息的协议，这便是典型的信用关系。,五、信用的发展,（一）高利贷信用是人类历史上最古老的信用形式 1、什么叫高利贷信用？ 高利贷信用是最早出现的信用形式，它是以获取高额利息为目的的借贷行为，是广泛存在于奴隶社会和封建社会的一种最古老的生息资本形式。,2、高利贷信用的产生 原始社会末期，私有制产生，出现贫富分化，大量财富被少数家族占有，而大多数不占有生产资料的家族，为维护生产和生活被迫向富有的家族借贷商品和货币，在当时剩余产品有限，可贷放出去的资财较少而需要者较多的情况下，借入者只有付

4、出高额利息才能获得自己所急需的商品和货币，于是高利贷产生了。,高利贷在奴隶社会和封建社会得到广泛的发展，其根源在于上述社会形态是自给自足的小生产经济占统治地位。小生产经济是个人拥有简单的生产资料，以家庭为单位，从事简单劳动，极不稳定，任何微小的自然灾害或意外打击都可能击垮他们的简单再生产，为维持简单再生产和极其低下的生活，有时也为支付苛捐杂税、地租，小生产者必须去借高利贷而不考虑能否承受高额利息。,除小生产者外，奴隶主和地主也是高利贷的借者，所不同的是奴隶主和地主不是为了满足再生产的需要或增加生产资料去借，而是为了满足他们荒淫腐化的生活或为巩固其统治地位，比如修建豪宅、豢养武士、保镖、购置武器

5、装备等。马克思曾指出：“榨取贫苦小生产者的高利贷是和榨取富有大地主的高利贷携手并进的”。而后者总是加强剥削来弥补他们在高利贷中的损失。,3、高利贷信用的特点 通过上述分析，可以看出高利贷信用除具有一般信用的特点外，还具有两个突出的特点： （1）利息率高。高利贷信用的年利率一般在30%以上，100%200%也较常见，甚至没有最高限制。 （2）非生产性。如上所述，从高利贷的用途看，奴隶主和封建主是为了满足奢侈的生活和巩固统治，小生产者则是为了维持生存而不是再生产。,4、高利贷信用的作用 （1）高利贷信用促进了自然经济的解体和商品货币关系的发展。由于高利贷主要是货币借贷，迫使小生产者到市场上出卖劳动

6、产品以支付高利贷本金利息，同样迫使奴隶主和封建主把剥夺而来的产品拿到市场上出售，因而促进了自然经济的解体和商品货币关系的发展。,（2）高利贷为资本主义生产方式的产生提供了两个必备条件。一是高利贷使小生产者、奴隶主和封建主成为无产者，为资本主义生产需要大量的雇佣劳动创造了条件。二是积累了大量资财成为资本主义生产方式的货币资本。因此到了封建社会末期，建立资本主义生产方式的各种条件已经具备时，高利贷成为发展新的生产方式的一种手段。,（二）现代信用 1、什么叫现代信用？ 现代信用是指现代借贷资本的运动。 现代借贷资本是在现代商品经济条件下，货币所有者为了获得利息而贷给使用者使用的货币资本，是生息资本的

7、现代形式。,2、现代信用的产生 现代信用是在资本主义再生产过程中产生的。在资本主义再生产过程中，必然会产生货币资本的时多时少，有余有缺。一方面，在资本循环和周转中，由于种种原因产生一定货币的闲置，这便形成了货币的供给；另一方面，在资本循环过程中，必然会出现部分厂商货币资本的短缺，需要临时性补充，这就形成了货币的需求。拥有闲置货币资本的厂商把货币借贷给具有货币需求的厂商，并在一定时期后连本带利一起收回，这样现代信用就形成了。,3、借贷资本的特点 （1）借贷资本是种商品资本。当资金盈余者将其货币资本贷放给资金短缺者时，是将这部分资本当作“商品”出卖的。借贷资本同普通商品一样具有使用价值，但与普通商

8、品的使用价值不同的是：普通商品一经消费其价值也随之消失，而借贷资本的使用价值被消费之后带来了利润，其价值不但能保留下来，而且会增值，即产生利息。 （2）借贷资本是所有权资本。借贷资本虽然是商品资本，但在出卖时，只是出卖其使用权，而不是其所有权。正因为资金盈余者拥有借贷资本的所有权而有权向资金借入者收取利息。,4、借贷资本与高利贷资本的区别 （1）两者的用途不同。借贷资本主要用于生产，创造出剩余价值。而高利贷则不同，它主要用于消费。 （2）两者的利率不同。借贷资本的利率受到厂商的利润率的限制，必须低于利润率，因此其利率比较低。而如上所述，高利贷的利息可能包括劳动者创造的一部分必要劳动，利率很高。

9、,5、现代信用的发展 20世纪80年代以来，现代信用的发展呈现以下三种趋势： （1）信用形式的多样化。商业信用、银行信用、国家信用、民间信用等传统形式，以及消费信用、国际信用、证券信用等新的信用形式都普遍存在于现代经济活动中。,（2）信用机构功能多元化。信用机构职能不断地向全能型转变，除了从事传统地借贷业务，还从事转帐结算、理财、代理发行有价证券等新业务。 （3）信用工具的国际化。随着经济的全球化，汇票、本票、支票等信用工具不仅在一国范围内流通，在世界范围内同样流通，极大地促进了信用的发展。,六、信用的作用 在商品货币关系日益发达的现代经济社会，信用发挥着愈来愈重要的作用，具体表现在以下几个方

10、面： （一）筹集资金的作用 信用的基本特征一是偿还，二是付息。资金的所有者只暂时让渡其使用权，信用可以不断地把小额、分散、闲置的资金集少成多，续短为长，变死为活，变货币收入为货币资金，变消费基金为积累基金，投入生产经营，促进社会再生产规模不断扩大。,（二）配置资金的作用 信用从形式上看是将资金从暂时闲置者手中调剂到资金短缺者手中，实际上是对资金的重新配置，这个配置不改变资金所有权，只改变资金的实际占有权和使用权，并以偿还付息为条件，提高了资金的使用效率，达到充分利用资金的目的。,七 信用与现代经济,现代经济中各种经济主体之间错综复杂的经济关系，全靠信用关系来维持。信誉是一个企业、一个地方乃至一

11、个国家的精神财富和价值资源，甚至是一种特殊的资本。从这个意义上讲，信用是现代经济的生命。,（一）、信用是市场经济的灵魂 在现代市场经济的运行机制中，信用关系起着主导作用，市场经济条件下，国家对经济生活的干预活动，主要通过调整货币供给量来协调，其实质是通过调整国家银行与社会其他成员的信用关系去实现预定的经济目标。所以说，市场经济离不开信用，信用是市场经济的灵魂。,二、信用是市场交易的基本准则 现代社会中，交易双方在十分信任的情况下，商业信用才得到了广泛的应用。商业信用的广泛使用，要求交易双方都具有良好的信用，不能有任何欺诈行为。随着交换关系的复杂化，日益扩展的市场便逐步构建起彼此相联、互相制约的

12、信用关系链条，维系着错综复杂的市场交易关系和正常有序的市场竞争秩序。可见，以初始交换扩大到市场交易关系，都是以信用为基本准则的。,三、信用是金融市场发展的基础 市场经济条件下，信用处处体现，金融市场尤甚。在银行的放款过程，在企业运用直接融资（债券市场、股票市场、票据市场等）等过程中，都需要评级机构进行严格的信用评级，如果信誉扫地或具有失信的历史，就很难在资金市场获得资金融通。而从银行方面考虑，如果企业信用不佳，借钱不还，任其发展，银行的生命定将终结。因此，信用是金融市场健康发展的基础。,第二节 现代信用形式,一、信用的基本形式,商业信用,商品交易过程中企业之间直接提供的信用,银行信用,银行机构

13、通过吸收存款和发放贷款所形成的借贷关系,国家信用,政府与债务和债权人的信用,消费信用,租赁信用,解决生产与消费的矛盾,大商业银行通过附设的租赁公司将购进的机器设备提供给承租人使用，以收取租金，期满收回设备，具有间接融资性质,其他,1、商业信用,trade credit 商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。,（1）形式：两种基本形式,赊销商业信用最早的基本形式。 在交易中，由于买方缺乏现实货币不能立即支付，而卖方在资金比较充裕，又对买方信誉比较了解和信任的情况下，允许买方在约定期限内支付。 即延期支付。,预付。 买方为购买某种紧俏商品，按照合同规定预付部分货款给卖方，以保

14、证及时得到所需商品。,此外还有： 分期付款； 委托代销； 预付定金； 补偿贸易,（2）商业信用的作用,促进商品销售,促进再生产的及时进行。卖方商品及时出售，可避免积压和影响再生产，买方可在资金短缺情况下及时购买原材料等，使再生产正常进行。,加强企业间联系,建立起比较固定的经济联系网络，从而有利于生产和流通的发展。,企业之间互相监督,发生关系的企业相互关心、相互监督、相互制约。以便按时收回在商业信用行为下给予对方的贷款。,加速资金周转,提高资金的经济效益和社会效益。借方增加资金来源,扩大生产和流通活动；贷方既卖出商品，又使多余资金找到使用场所，增加利息收入。,（3）商业信用的特点,直接性,商业信

15、用与商品交易相结合，直接为生产流通服务 提供的是商品形态，债权、债务人都是商品经营者,单向性,单方向的债务债权关系,票据化,双方有稳定严密的经济联系和契约关系，规范化票据化,短期性,只能解决短期资金的调剂，不能用于投资等长期性资金借贷,（4）商业信用的局限性,易造成繁荣假象，在生产高涨和危机来临之际，造成更大的破坏。,授信规模限制,受企业资金规模的限制，大规模的生产建设项目资金不可能通过商业信用解决；,暂时性,时间短，难以提供较长期信用,信用范围狭窄,受信贷双方了解程度和信任程度的局限，如果双方互不了解、互不信任，商业信用就难以发生,管理局限性,参加者相互结成紧密的支付链锁，一旦某个环节出现问

16、题就会影响一系列支付。在经济动荡和危机过程中，商业信用是加剧经济危机和信用危机的一个重要因素。,2、银行信用 （1）特点,概念：bank credit。银行及其它金融机构以货币形式，通过吸收存款和发放贷款所形成的信用。,动员资金的广泛性,银行信用以货币形式提供的，可吸收任何单位的存款，也可贷款给任一需要的部门和企业,间接融资性,银行是一个金融中介机构,综合性,银行是国民经济的综合部门和纽带，可以通过多种手段对国民经济进行反映、监督和管理,创造性,具有创造流通工具的功能银行可以根据国民经济有伸缩地供应货币,（2）银行信用与其他信用的关系,商业信用是信用制度的基础。 因为银行贷款一般是针对商业票据进行抵押或贴现，银行直接对企业发放的不要任何担保品的信用贷款只占一定比重。 银行信用构成现代信用制度的中心。 指信贷、结算、现金出纳、外汇收支四大中心。 银行信用是现代信用制度的支柱和主体。 银行信用为其他形式的信用发展融通资金或提供服务；没有银行信用的支持，商