《广州越秀融资租赁有限公司2018年度第二期超短期融资券募集说明书》由会员分享，可在线阅读，更多相关《广州越秀融资租赁有限公司2018年度第二期超短期融资券募集说明书（161页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、广州越秀融资租赁有限公司 2018 年度第二期超短期融资券募集说明书 广州越秀融资租赁有限公司广州越秀融资租赁有限公司 2018年度第年度第二二期期超短期融资券募集说明书超短期融资券募集说明书 发行人：发行人： 广州越秀融资租赁有限公司 注册金额：注册金额： 人民币30亿元 本期发行金额：本期发行金额： 人民币6亿元 发行期限：发行期限： 270天 发行人主体信用等级：发行人主体信用等级： AA+ 担保情况：担保情况： 无担保 主承销商主承销商/簿记管理人：簿记管理人： 二一八年四月二一八年四月 广州越秀融资租赁有限公司 2018 年度第二期超短期融资券募集说明书 1 重要提示重要提示 发行本
2、期债务融资工具已在中国银行间市场交易商协会注册， 注册发行本期债务融资工具已在中国银行间市场交易商协会注册， 注册 不代表交易商协会对本期债务融资工具的投资价值作出任何评价， 也不不代表交易商协会对本期债务融资工具的投资价值作出任何评价， 也不 代表对本期债务融资工具的投资风险作出任何判断。 投资者购买本期债代表对本期债务融资工具的投资风险作出任何判断。 投资者购买本期债 务融资工务融资工具，当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息具，当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性进行独立分析，并据以独立判披露的真实性、准确性、完整性和及时性
3、进行独立分析，并据以独立判 断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 发行人股东已批准本募集说明书，并承诺其中不存在虚假记载、误发行人股东已批准本募集说明书，并承诺其中不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个 别和连带法律责任。别和连带法律责任。 发行人企业负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证发行人企业负责人和主管会计工作的负责人、 会计机构负责人保证 本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。本募集说明书所述财务信息真实、
4、准确、完整、及时。 凡通过认购、 受让等合法手段取得并持有发行人发行的债务融资工凡通过认购、 受让等合法手段取得并持有发行人发行的债务融资工 具，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务具，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务， 接受投资者监督。接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，发行人无其他影响偿债截至募集说明书签署日，除已披露信息外，发行人无其他影响偿债 能力的重大事项。能力的重大事项。 本募集说明书属于补充募集说明书， 投资人可通过发
5、行人在相关平本募集说明书属于补充募集说明书， 投资人可通过发行人在相关平 台披露的募集说明书查阅历史信息。相关链接详见台披露的募集说明书查阅历史信息。相关链接详见“第十三章备查文第十三章备查文 件件”。 广州越秀融资租赁有限公司 2018 年度第二期超短期融资券募集说明书 2 目录目录 第一章第一章 释义释义 4 第二章第二章 风险提示及说明风险提示及说明 7 一、债务融资工具的投资风险 7 二、与发行人相关的风险 7 第第三章三章 发行条款发行条款 16 一、主要发行条款 16 二、簿记建档安排 17 三、分销安排 17 四、缴款和结算安排 18 五、登记托管安排 18 六、上市流通安排 1
6、8 第四章第四章 募集资金运用募集资金运用 19 一、募集资金用途 19 二、发行人承诺 19 三、发行人偿债保障措施 21 第五章第五章 企业基本情况企业基本情况 24 一、企业基本情况 24 二、 历史沿革 24 三、控股股东和实际控制人 28 四、独立性 30 五、重要权益投资情况 31 六、内部治理情况 32 七、企业人员基本情况 43 九、发行人在建、拟建工程情况 73 十、发展战略 73 第六章第六章 企业主要财务状况企业主要财务状况 83 一、企业近三年度审计报告及近一期财务报表情况 83 二、重大会计科目及重要财务指标 94 三、有息债务情况 120 四、关联交易（数据截止至
7、2016 年 12 月 31 日） 124 五、或有事项 131 六、 受限资产情况 132 七、衍生产品情况 135 八、重大投资理财产品 135 九、海外投资 135 十、直接债务融资计划 135 广州越秀融资租赁有限公司 2018 年度第二期超短期融资券募集说明书 3 十一、其他事项 135 第七章第七章 发行人资信状况发行人资信状况 136 一、信用评级情况 136 二、银行授信及使用情况 137 三、债务违约记录 138 四、发行及偿付直接债务融资工具的历史情况 138 第八章第八章 企业近一期情况企业近一期情况 139 一、近一期企业经营情况 139 二、近一期企业财务情况 140
8、 三、近一期企业资信情况 141 第九章第九章 税项税项 143 一、增值税 143 二、所得税 143 三、印花税 143 第十章第十章 信息披露安排信息披露安排 145 一、信息披露制度 145 二、信息披露安排 145 第十一章第十一章 投资者保护机制投资者保护机制 148 一、违约事件 148 二、违约责任 148 三、投资者保护机制 149 四、不可抗力 153 五、弃权 154 第十二章第十二章 发行的有关机构发行的有关机构 155 一、企业 155 二、承销团 155 三、其他中介机构 155 四、企业与相关机构的关系 156 第十三章第十三章 备查文件备查文件 157 一、备查
9、文件 157 二、查询地址 157 三、网站 157 第十四章第十四章 附录附录 159 广州越秀融资租赁有限公司 2018 年度第二期超短期融资券募集说明书 4 第一章第一章 释义释义 在本募集说明书中，除非文中另有所指，下列词语具有如下含义： 一般术语一般术语 发行人、公司 指广州越秀融资租赁有限公司 非金融企业债务融资工具 （简称 “债务融资工具”） 指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行 的，约定在一定期限内还本付息的有价证券 本期超短期融资券 指发行总额度为6亿元的“广州越秀融资租赁有限公司 2018 年度第二期超短期融资券” 本次发行 指本期超短期融资券的发行行为 募集说明
10、书 指发行人为本期超短期融资券的发行而根据有关法律 法规制作的广州越秀融资租赁有限公司 2018 年度第 二期超短期融资券募集说明书 申购配售说明 指簿记管理人为本期超短期融资券的发行而制作广 州越秀融资租赁有限公司2018年度第二期超短期融资 券申购和配售办法说明 交易商协会 指中国银行间市场交易商协会 上海清算所 指银行间市场清算所股份有限公司 主承销商 指中国光大银行股份有限公司（以下简称“光大银行”） 承销团 指主承销商本次发行根据承销团协议组织的、由主承 销商和其他承销商组成的承销团 承销协议 指主承销商与发行人为本次发行签订的广州越秀融 资租赁有限公司 2016-2018 年度超短
11、期融资券承销协 议 余额包销 指本期超短期融资券的主承销商按照广州越秀融资 租赁有限公司非金融企业债务融资工具承销协议的 规定，在规定的发行日后，将未售出的超短期融资券 全部自行购入的承销方式 广州越秀融资租赁有限公司 2018 年度第二期超短期融资券募集说明书 5 簿记建档 指发行人和主承销商协商确定利率（价格）区间后， 承销团成员/投资人发出申购定单，由簿记管理人记录 承销团成员/投资人认购债务融资工具利率（价格）及 数量意愿，按约定的定价和配售方式确定最终发行利 率（价格）并进行配售的行为。集中簿记建档是簿记 建档的一种实现形式，通过集中簿记建档系统实现簿 记建档过程全流程线上化处理 簿
12、记管理人 指制定集中簿记建档流程及负责具体集中簿记建档操 作的机构，本期超短期融资券发行期间由上海浦东发 展银行担任 北金所 指北京金融资产交易所有限公司 实名制记账式超短期融资券 指采用上海清算所的登记托管系统以记账方式登记和 托管的超短期融资券 银行间债券市场非金融企业 债务融资工具管理办法 指中国人民银行颁布的银行间债券市场非金融企业 债务融资工具管理办法 最近三年及一期末 指 2014 年末、2015 年末、2016 年末和 2017 年 9 月末 最近三年 指 2014 年度、2015 年度和 2016 年度 最近三年末 指 2014 年末、2015 年末和 2016 年末 最近一期
13、 指 2017 年 1-9 月 最近一期末 指 2017 年 9 月末 法定节假日或休息日 指中华人民共和国的法定及政府指定节假日或休息日 （不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾省 的法定节假日或休息日） 元 指人民币元 名称缩写名称缩写 越秀集团 指广州越秀集团有限公司 越秀金控股份 指广州越秀金融控股集团股份有限公司 越秀金控 指广州越秀金融控股集团有限公司 上海越秀租赁、上海子公司 指上海越秀融资租赁有限公司 深圳越秀保理、 深圳保理子公司 指深圳前海越秀商业保理有限公司 杭州分公司 指广州越秀融资租赁有限公司杭州分公司 北京分公司 指广州越秀融资租赁有限公司北京分公司 专有名词专
14、有名词 广州越秀融资租赁有限公司 2018 年度第二期超短期融资券募集说明书 6 融资租赁 指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风 险和报酬的租赁，资产的所有权最终可以转移，也可 以不转移。 直接融资租赁 指租赁公司用自有资金、银行贷款或招股等方式，在 国际或国内金融市场上筹集资金，向设备制造厂家购 进用户所需设备，然后再租给承租企业使用的一种主 要融资租赁方式。 售后回租 又称回租租赁或返租赁，指承租人将租赁设备出售给 租赁公司，然后再向租赁公司租回使用的租赁方式。 巡视覆盖率 指实际进行巡视的客户数占既有存量客户数的比重。 客户覆盖率 指到达或成交客户数占目标客户群体的比重。 市场
15、渗透率 指当前市场需求占潜在市场需求的比重。 行业渗透度 行业内市场需求占潜在市场需求的比重。 不良应收融资租赁款拨备率 指按照公司内部计提准则，五级分类资产计提减值准 备的占次级、可疑、损失三类应收融资租赁款总额的 比重。 广州越秀融资租赁有限公司 2018 年度第二期超短期融资券募集说明书 7 第二章第二章 风险提示及说明风险提示及说明 本期超短期融资券的投资者在评价发行人此次发行的债务融资工具时，除本 募集说明书提供的各项资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。 一、债务融资工具的投资风险一、债务融资工具的投资风险 （一）利率风险（一）利率风险 受国民经济运行状况和国家宏观政策的影响，
16、市场利率存在不确定性。在本 期超短期融资券存续期限内，不排除市场利率上升的可能，这将使投资者投资本 期超短期融资券的收益水平相对降低。 （二）流动性风险（二）流动性风险 本期超短期融资券将在银行间债券市场上进行交易流通，在转让时存在一定 的交易流动性风险，发行人无法保证本期超短期融资券在银行间债券市场上的交 易量和活跃性。 （三）偿付风险（三）偿付风险 在本期超短期融资券的存续期间，如果由于不能控制的市场及环境变化，公 司未来收益和现金流发生较大偏差，公司不能从预期的还款来源中获得足够资金， 可能使本期超短期融资券不能按期得到兑付。 二、与发行人相关的风险二、与发行人相关的风险 （一）财务风险（一）财务风险 1、融资成本变化及有息债务增长较快的风险 发行人资金来源主要为银行、股东借款及债券融资， 2014年-2016年及2017年9 月末，公司有息债务总额分别为780,772.47万
