某酒店月度经营分析会.ppt

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1、月度经营分析会 二OO八年十二月,酒店本月经营损益（一）,酒店本月经营损益（二）,主要指标趋势表（综合）,主要指标对比表(月度),主要指标对比表(年度),房务部本月经营损益（一）,餐饮部本月经营损益（一）,08年圣诞收支情况,一、收入 397,811 中餐257张其中儿童4张223,180元 西餐255张其中儿童9张171,743元 中餐包间1席2888元 另赠票90张(其中中餐27张;西餐63张) 二、成本(按收入25%计提,包房按收入40%) 99,885.95 三、税金 21,879.61 四、费用 294,131.29 1、演出费48000 2、奖品(现金奖9998元,物资奖34584

2、元)44,582 3、装饰品60000 4、媒体广告58200 5、其他13349+25000+5000 6、员工售卖奖励40000 五、利润 -18,085.85,收入结构比较,本月直接经营费用比较表（一）,本月直接经营费用比较表（二）,综上表分析如下:,人工成本167.85万元，较上年同期减少39.1万元，主要是上年在12月集中计提双薪费用，而本年双薪在全年平均计提，本月又预提有年度奖金费用52万。 能源费用56.7万（含转入员工餐能源费15.2万），较上年同期减少9.4万元。 维修费用13万，主要是本月有酒店门头字改造3.3万元，总仓改造4.2万元，客房门牌：0.88万元，后厨烟道清洗0

3、.8万元，较上年同期减少3.5万元， 交际应酬费8.2万元，本月主要有内部招待6.4万,年货赠送5.9万,本月调减1-12月董事会招待4万.较上年同期增加5.2万元。 广告外事宣传费3.8万元，较上年同期增加1.9万元，主要是本期置换增加3万元、大项支出星级饭店广告费0.68万元、郑州晚地图刊登费0.12万元。 装饰绿化费2.9万元，较上年同期减少1.4万元，主要是07年集中采购干花和装饰鲜花所致。,差旅费用0.95万，较上年同期增加0.16万元，主要是本月公关销售部报销到上海差旅费0.92万元 电话费1.4万元较上年同期增加1.26万元，其中个人话费报销增加0.5万元，去年12月集中缴费产生

4、话费冲减，本月话费正常。 销售佣金4.2万元，较上年同期增加3万元，主要是本月集中计入订房中心佣金。 布草洗涤费4.3万元，较上年同期增加1.2万元。 车辆杂费1.5万元，较上年同期增加1.2万元，主要是本期增加9980车辆保险0.47万元，且车辆增加，油费消耗增加。 审计咨询费2.5万元，主要是律师费2万元，5楼资产评估费0.49万元。 其他费用13万元，较上年同期增加6.6万元，内容为外墙清洗3.4万元，消杀1.2万元，圣诞节现金奖1万元，圣诞物资奖3.2万元，布草检验费0.39万元及演出费4.8万元。,酒店办公用品消耗分析,二OO九年一月十六日,酒店各部门办公用品消耗,全年办公用品总计8

5、7701元，月均7308元。按员工平均人数615人计算，人均11.8元/月,二OO九年一月十六日,二OO九年一月十六日,二OO九年一月十六日,二OO九年一月十六日,本月办公物料总消耗8486.62元，较上期减少16.72，人均消耗13.34元，比上期减少2.58元。,5-12月电话一览表,以上资料分析办公电话费基本比较稳定在1.5万元上下.12月较11月增加1320.77元.,5-12月各部工服洗涤费明细表,本月工装较上月增加4080元,经营天数比上月多6天. 全年平均人数（不含A座物业）615人，人均工服洗涤费35.9元,5-12月经营费用变化趋势（一） 单位:万元,5-12月经营费用变化趋

6、势（二） 单位:万元,5-12月各项经营费用占收入比变化趋势,内部招待费用披露,5-12月内部招待费用披露(一),5-12月内部招待费用披露(二),酒店累计经营损益（一）,酒店累计经营损益（二）,收入、成本、GOP趋势分析,单位：万元,收入结构比例,餐饮部本月经营损益（二）,餐饮部累计经营损益（一）,餐饮部累计经营损益（二）,餐饮部主要指标,5-12月餐饮部明细收入占比一览表,2008年12月酒店历史毛利分析,12月西餐毛利分析表,餐饮部12月总营业收入3718765.32元，总营业成本1613899.56元，经营毛利2104865.76元，综合毛利率56.60，本期比上期毛利率上升0.69。

7、,中餐厅与上期相比较：,中餐厅与上期相比较： （1）食品类：收入比上期增加39.31，成本比上期增加25.83，比较上期毛利率增加4.84； （2）燕鲍翅类：收入本期比上期增长18.49，成本比上期增长11.77，毛利率增长2.55%，累计毛利率57.87%； （3）酒水香烟类：本期酒水类毛利率较上期下降4.17，比较累计毛利率下降2.62%；香烟毛利率下降2.90%,与累计比较降低3.77%; （4）海鲜类：本期海鲜毛利率52.62%，比上期增长0.60% .,中餐毛利分析图,西餐厅收入成本,总收入为705663元，其中： 食品收入661766.8元，占销售额的94%，上期占比94.57%；

8、 酒水、香烟收入23455.6元，占销售额的4%，上期占比2.53%； 其他杂项、服务费收入20440.60元，占销售额的2%，上期占比2.9%。 总成本290242.43元，其中： 食品成本282352.75元，占成本总额的97.28%，上期占比98.23%； 酒水、香烟成本3799.18元，占成本总额的1.31%，上期占比1.62%。 综合毛利比较上期下降4.37%，与平均毛利率比较上升0.5%,西餐毛利分析图,餐饮部人均消费成本,中西餐人均成本对比分析,中餐人均收入成本对比分析,西餐人均收入成本对比分析,餐饮部海鲜销售收入成本分析,2008年毛利分析表,餐饮、房务综合毛利历史分析,12月

9、份餐饮部耗用原材料,餐饮部中西餐各分部耗用食品,餐饮部各分部物料消耗情况,二OO九年一月十六日,二OO九年一月十六日,本月中餐楼面部领用物料包含圣诞节用品10187元，西餐楼面部包含圣诞节用品13592.10元。 本月餐饮各分部集中购入餐具一批111432元,领用大宗材料汇总表,二OO九年一月十六日,十二月餐饮部物料消耗占比情况,二OO九年一月十六日,餐饮部物料消耗情况分析,二OO九年一月十六日,质询意见（餐饮部）,质询意见（餐饮部）,本月不含场租综合毛利率达56.7%，高于控制水平55%，也高于全年平均水平 。圣诞销售全额计入食品收入，如按25%的成本率剔除圣诞销售的因素，本月餐菜毛利率54

10、.5%，略低于控制水平。 -年底物价有所上涨，外加会议围餐增多，围餐毛利比散点较低，故对整体餐菜毛利稍有影响。,质询意见（餐饮部）,本月燕鲍翅收入占收入总比较上期略有下滑（9%8.6%），海鲜（16.5%14.7%）、酒水（14%12.1）销售占比下降较多，请分析 -围餐增多，对于高品需求少，另外自带酒水也偏多，海鲜方面，围餐所用海鲜价格比较低廉，故在本月高品、海鲜、酒水百分比例方面下降。,质询意见（餐饮部）,推广年夜饭的预定情况 -截至本月19号，年夜饭厅房预定：年三十晚21间，年初一中午21间，年初二中午12间。,质询意见（餐饮部）,中餐酒水香烟、西餐酒水香烟毛利率异动的原因 本月中餐围餐

11、较多，客人自带酒水，果汁饮料等较高毛利饮品就白酒消费减少，造成本月毛利呈下降趋势； 西餐本月茶歇较多，例如12月19日100位80元/位的茶歇酒吧收入划拨4000块，茶歇成本相对较低，故本月西餐酒水毛利表现较高； 香烟方面，中西餐本月香烟销售结构发生变化，本月高价香烟销售比例增加（例如软/硬中华、芙蓉王），而高价香烟毛利相对偏低，故本月出现香烟毛利率下滑现象。 以上虽然出现毛利率变化，但销售收入均呈上升态势。,质询意见（餐饮部）,对节后市场预测、预计销售目标、营业推广计划 1）：根据元月份营业状况，结合目前年夜饭预定情况及市场动态，加上金融紧缩已逐步体现，09年春节餐饮销售不容乐观，节后市场可

12、能家庭用餐会稍多，但消费仍不高；预计销售目标会比计划会有差距； 2）：营业推广：进行客户答谢会，加强与客户的交流，增加客户对酒店的印象，提高客户在本酒店消费的选择性，为以后的经营奠定客户基础。,质询意见（餐饮部）,对全年经营情况的回顾 1）：在高品推广方面：套餐配菜本地口味未能达到客人需求，同时宣传推广效果没达到理想要求。 2）：上菜速度方面：08年餐饮整体上菜速度比07年有了一定提高，但由于经营面积广，运送途径远，点菜入单方式落后等综合因素，上菜速度仍没达到预期效果，09年如能增加触摸屏点菜系统，缩减点菜手工下单中间环节，相信上菜速度会有较大改变。 3）：宣传方面：08年酒店餐饮知名度有了一

13、定的提升，但整体宣传仍未能达到理想，例如“菌类美食节”、“七夕情人节”、“万圣节”。,质询意见（餐饮部）,各会议室使用率情况,房务部本月经营损益（二）,房务部累计经营损益（一）,房务部累计经营损益（二）,房务部主要指标,房务部物料消耗品分析,二OO九年一月十六日,房务部物料消耗总量分析,二OO九年一月十六日,二OO九年一月十六日,质询意见（房务部）,一、十二月份分机电话超预算情况（单位：元）,本月没有部门超出预算。由于本月周期多了6天，所以标准话费有所变动，为加上6天后的 标准话费。,二、第四季度各种客源房数/房价变化情况,10月日均客房出租房数184.9间，11月销售房数160.8间，12月

14、日均销售房数仅为130.7间。各种客源出租率受金融风暴影响明显下降的是会议、团队、订房中心， 协议单位、散客情况基本保持不变。值得一提的是持贵宾卡入住的房数有了上升， 从原来每天在2-3间，到这个月的4.5间，可见在大环境不太景气的时候，这些预存 资金的消费方式是对酒店收益的最佳弥补方式。建议加大贵宾卡的销售，稳定酒 店客源。,三、第四季度各种客源平均房价变化情况,受金融危机影响，会议的平均房价降低10元，而团队价格降低了近50元。贵宾卡的房价12月份高于11月20余元，建议为保持良好势头，在贵宾卡销售过程中一定要对于房价是否能够结低于贵宾卡约定的协议价格加以限制或者在卡的销售过程中直接体现出

15、贵宾卡的优惠价格。（无论预存多少价格，贵宾卡的价格只有398元，438元一种）,四、第四季度房间数量出售情况统计,本月内从房间类型的使用上分析有以下特点: 由于开房率降低，总体开房数量减少除商务单双人间略有增加，其他房间类型均在减少，分析原因是因为以往会议团队入住时会升级到行政楼层，而这个月这种客源总体数量减少后，升级会议房的机会随之减少。前台安排房间时，房间按照响应的价格排房，故商务楼层房间数量增加，行政楼层减少，平均房价表上看，行政楼层的单双间平均房价反而上升了一部分。,本表平均房价不含餐,五、2008年主要客源房间走势图,全年客源情况分析： 1.自入散客开房情况每月停留在200-350间

16、平均每天6-10间，散客销售数量低于平均水平，除提升酒店的知名度外，加大前台销售力度会在明年有很好的改善 2.而协议公司作为主要客源的构成每月平均2140间每天为72间，占据酒店50%开房率，第一重要客源。总体趋势呈上升 3.会议是第二大客源，占到25%。在本年度销售中四月和10月是高峰期,另外旅行团队受四月份医药交易会的影响,主要为旅行社代理的会议团队 4.订房中心房数占有比例排名第三,08年每天平均在11间 结论：酒店08年客源结构与酒店定位为商务会议型酒店是一致的,全年开房总数按照52755.5间计算,客房部回复客房小吧质询,客房部回复一次性用品质询,客房部回复A座清洁用品质询,质询意见（公关销售部）,一、客房收入分析（11月-12月）,11月 12月 出租总房数 4825.5间 4704.5间 房费收入 2057109.5元 1970266.94元 平均房价