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1、1,“1104工程”与统计报表指标及 统计分析体系建设,2,一、“1104工程”简介 （一）“1104工程”提出的背景 （二）“1104工程”建设的重要意义 （三）“1104工程”的三项任务 （四）“1104工程”总体框架,3,（一）“1104工程”提出的背景 1、监管工作要求与落后的信息系统之间的矛盾 信息处理：相对简单的软件+手工方式 软件系统：统计部的“监管统计信息系统” 合作部的“信用社报表管理系统” 银行三部的“外资银行监管信息系统” 系统问题：一是系统独立造成信息分割，信息共享性较差 二是只能进行简单的信息处理，增加报表困难,“1104工程”简介,4,（一）“1104工程”提出的背
2、景 2、先进的监管理念与落后的风险监测水平间的矛盾 理论：监管能力决定金融稳定性以及金融对为经济发展提供效率保障的程度的关系，监管能力体现为如何协调安全稳定与效率的关系。 政策：“管法人、管风险、管内控、增加透明度”的监管理念是遵循监管理论发展方向。但如何提高金融风险监测水平是将监管理念要落实为监管能力的重要内容。 问题：监管统计信息主要以资产负债统计为主，风险统计是简单的、不全面的，更谈不上统计信息对金融机构风险灵敏反映。,“1104工程”简介,5,（一）“1104工程”提出的背景 3、商业银行风险管理水平与落后的监管水平之间的矛盾 商业银行：先进的风险管理方法。比如内部评级法、经济资本管
3、理等等 监管部门： 落后的“运动式”监管 非现场监管实际上处于缺失状态 监管中的这种“深一脚，浅一脚” 做法，极大地浪费 了监管资源，制约了监管效能的提高。,“1104工程”简介,6,（二）“1104工程”建设的重要意义 1、提高监管工作效率 问题： 在目前的半自动半手工信息处理方式下，很难开展有效的同质同类分析， 对所有单体机构风险也很难全面、系统、持续的监测 目标：“1104工程”建成后将提高对银行业金融机构经营信息采集 和分析的时效，改善对这些银行机构的管理，并通过建立 有效的风险预警体系，防范和化解金融风险。,“1104工程”简介,7,（二）“1104工程”建设的重要意义 2、改善现场
4、监管和非现场监管的关系 非现场监管为现场检查提供依据和指导，使现场检查更有针对性， 合理分配监管资源，发挥现场检查的最大效力；长期以来，非现场监管一直处于缺失状态，使整体的监管工作效率非常低 “1104工程”完成后将建立完善的非现场监管体系，真正发挥非现场监管对现场检查的指导作用，监管人员能够集中精力审视银行所面对的最大风险环节，持续跟进非现场监管中所发现风险，提高监管资源运用的效率。,“1104工程”简介,8,（二）“1104工程”建设的重要意义 3、改进监管技术 以“1104工程”建立的数据库为基础，形成核心监管指标，开展对被监管机构的评价、预警分析，以进一步提高监管工作有效性。,“110
5、4工程”简介,9,（三）“1104工程”的三项任务 1、设计非现场监管报表指标体系 目前，不完整的、不是以风险为本的 巴塞尔委员会在有效银行监管的核心原则中明确要求“监管者应具有针对单个银行和并表的基础上收集、检查和分析各家银行的审计报告和统计报表的手段”。 非现场监管报表指标体系是一种工具和技术手段。通过这种手段可以帮助监管人员更加准确、清晰的识别、度量银行业金融机构的风险状况和抵御风险的财务能力，可以帮助监管人员更加全面、方便和快捷地对风险进行评价和预警。,“1104工程”简介,10,（三）“1104工程”的三项任务 2、监管流程再造 国际经验：信息化必须同管理变革同步发展才能使信息化发挥
6、出最大的效益。 监管部门：改革的主要内容是在职能上使现场检查和非现场监管分离，推行主监管员制，加强非现场监管力量，提高非现场监管的功能，充分发挥非现场监管在信息占有方面的优势，对现场检查进行事前指导和事后辅助分析。 统计部门：数据收集工作整体移交监管人员。,“1104工程”简介,11,（四）“1104工程”信息系统总体框架 3、开发信息系统 “1104工程”最终目标是构建以数据库（数据集市）为基础平台的新一代银行监管信息系统体系 实现对各类银行业金融机构的机构业务管理、高级人员管理、现场管理、非现场监管、风险评价和预警分析的信息化、网络化 。,“1104工程”简介,12,（四）“1104工程”
7、信息系统总体框架 1、机构准入系统 2、高管管理系统 3、非现场监管系统 4、现场检查系统,“1104工程”简介,13,二、非现场监管报表指标体系 （一）非现场监管报表指标体系设计的指导思想 （二）非现场监管报表指标体系设计的目标 （三）非现场监管报表指标体系设计的内容,14,（一）非现场监管报表指标体系设计的指导思想 1、以风险为本 坚持按照风险设计报表，而不是按照产品或业务设计报表。 在报表内容上与风险紧密结合，将反映各行财务状况、经营成果、风险情况和抵御能力的报表统一为基础报表，构成整个体系的主干,减少与风险无关的业务量统计。 在监管指标和生成报表设计上也体现了这一要求。,非现场监管报表
8、指标体系,15,2、以法人为主 3、国际经验与国内实际结合 4、充分考虑信息成本,非现场监管报表指标体系,16,5、统一设计、分步实施 四个统一：统一报表思路内容、 统一数据加工方法 统一计算机软件开发、统一进行人员培训 三个分步：在数据源报表上先易后难 在机构要求上体现为先大后小 在报送层次体现为先总后分,非现场监管报表指标体系,17,（二）非现场监管报表指标体系设计的设计目标 一是能够描述被监管机构的财务状况、风险情况以及风险抵御能力，或者说，能够灵敏反映被监管机构的经营及风险的重大变化。,非现场监管报表指标体系,18,（二）非现场监管报表指标体系设计的设计目标 二是能够解释被监管机构曾经
9、存在的主要问题（以便于非现场分析）。 三是能够对未来可能出现问题的方面有一定的预见力。 上述三个目标的实现，还需要结合分析框架和核心指标体系的建立（基本关系见下图）,非现场监管报表指标体系,19,20,（三）非现场监管报表指标体系设计的内容 1、基础报表 2、特色报表 3、监管指标 4、生成报表 5、填报说明,非现场监管报表指标体系,21,1、基础报表 重点反映各类银行业金融机构财务状况、风险情况以及风险抵御能力，是“1104工程”非现场监管报表体系数据源报表的主体。 包括基本财务、信用风险、流动性风险、市场风险、资本充足率和其他类六部分，共24张。 其内容基本涵盖目前银行业金融机构资产负债情
10、况、损益情况和主要风险情况。整个基础报表设计思路上体现了以风险为本的监管要求，同时充分借鉴有关国际标准和先进经验。,非现场监管报表指标体系,22,基础报表,明细,明细,非现场监管报表指标体系,23,基础报表,明细,明细,明细,明细,非现场监管报表指标体系,24,基础报表的填报要求 适用范围 三方面因素：法规要求 、机构特点 、报送成本 并表要求 三类汇总要求：境内分行汇总、境内外分行汇总 、境内外分行与附属公司汇总 报送频度 以季报为主，月报、半年报和年报为补充 时间要求 月报于月后10日内上报，季报于季后20日内上报，半年报于半年后40日内上报,非现场监管报表指标体系,25,2、特色报表 作
11、为基础报表的补充，是针对部分机构业务状况、风险特点和监管法规设计的、旨在满足特殊监管要求的报表。 按照银监会对口监管部门分类，分为银行一部、银行二部、银行三部、非银部、合作部和统计部六大类，共25张报表。,非现场监管报表指标体系,26,特色报表“特”在哪里 一是适用范围特色 二是业务品种特色 三是报表设计思路特色 四是适用法规特色 五是数据来源特色,非现场监管报表指标体系,27,特色报表,非现场监管报表指标体系,28,特色报表,非现场监管报表指标体系,29,3、监管指标 “1104工程”非现场监管报表指标体系中全部监管指标分为四大类，即主要指标、辅助指标、特色指标和合规指标，在监管报表基础生成
12、。 计算监管指标需要的数据来源是“1104工程”的基础报表和特色报表。,非现场监管报表指标体系,30, 主要指标、辅助指标、特色指标和合规指标在其用途、目的、适用范围和数据来源方面都有所区别。 主要指标和辅助指标是按照风险为本理念设计的，用于反映各机构财务状况和风险情况的指标，其数据来源主要是基础报表。主要指标与辅助指标相比，其代表性和重要性更为突出，适用性更为广泛，与风险的相关性也更敏感。辅助指标是对主要指标的重要补充，能够在主要指标基础上对风险情况进行更为深入的反映与揭示。,非现场监管报表指标体系,31, 特色指标和合规指标的数据来源主要是特色报表。 特色指标主要是反映某一类或几类机构风险
13、情况，其特色可能是源于某一类机构特殊的法规要求，也可能是该类机构特殊的业务和风险情况所决定。 合规指标是为了满足目前监管要求而设计的,但并没有真正体现风险为本监管要求的指标。但由于目前监管法规还不能马上进行修改，因此还必须计算这部分合规指标。,非现场监管报表指标体系,32,监管指标基本框架,非现场监管报表指标体系,33,主要内容,非现场监管报表指标体系,34,监管指标,主要内容（续）,非现场监管报表指标体系,35,4、生成报表 设计生成报表的原因： 提高数据使用的方便性（时间序列分析、同质同类分析） 提高数据使用的针对性 满足合规监管和风险监管的要求 计算机系统管理的需要,非现场监管报表指标体
14、系,36,生成报表,生成报表的框架结构：,非现场监管报表指标体系,37,A类生成报表 是关于系统维护和管理的报表，内容包括数据源报表中的项目定义、数据源报表表内及表间数据核对关系以及对数据源和监管指标异常变化分析时选择的指标和确定的异常变化标准等内容。,非现场监管报表指标体系,38,填报说明,异常变动分析,指标合规及预警分析,非现场监管报表指标体系,39,B类生成报表 是对某一家机构进行非现场监管分析使用的生成报表，以CAMELS为主线，运用时间序列分析和同质同类分析方法，对数据源进行加工整理，对一家机构主要财务状况、风险情况进行详细列示。,非现场监管报表指标体系,40,非现场监管报表指标体系
15、,41,C类生成报表 有关管理的生成报表范围广泛，除了供单家机构监管使用的一些总括性报表、工作底稿性质报表外，主要是对机构汇总情况进行分析，更多的是反映我国各类银行业金融机构总体情况的报表，主要供各级领导和高级管理人员全面了解各机构总体情况，也可以供有关人员进行综合分析使用。,非现场监管报表指标体系,42,非现场监管报表指标体系,43,非现场监管报表指标体系,44,D类生成报表 主要数据来源是特色报表，是对特色报表中的原始数据进行加工后形成的生成报表。,非现场监管报表指标体系,45,非现场监管报表指标体系,46,X类生成报表 除了由计算机系统定期生成的A、B、C和D类生成报表外，使用者可以根据工作需要和分析要求，对数据源进行灵活加工，将不同机构、不同时期、不同指
