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1、工程竣工结算管理作业指引工程竣工结算管理作业指引 1.1. 目的目的 规范工程竣工结算办理工作流程，提高竣工结算工作效率。 2.2. 适用范围适用范围 适用于各项目工程竣工结算办理。 3.3. 术语和定义术语和定义 3.1 工程结算：指土建、安装、社区管网、园林建造、室内外高级装修等建造工程的结算。 4.4. 职职 责责 4.1 成本成本控制控制部部 4.1.1 按要求对施工单位提交的结算资料进行检查； 4.1.2 确定结算标准，安排咨询公司（根据实际情况）进行工程竣工结算， 4.1.3 审核造价咨询公司提交工程竣工结算书初稿，并与施工单位进行沟通； 4.1.4 组织结算核对，按审核意见编制工
2、程结算书； 4.1.5 完成结算最终审批。 4.2 工程部工程部技术部技术部 4.2.1 按要求对施工单位提供结算资料进行检查并移交成本控制部，并对其结算资料真实性负责。 4.2.2 提供与结算相关的审核意见意见：如基础、主体开竣工日期；合同范围内履行情况；合同范围外签证 主要情况、有无与其他分包单位交叉索赔事项、施工期间水电支付情况等对结算有影响的事项。 4.2.3 各级配合结算过程中资料的完善：如施工单位现场施工情况与图纸不符且无签证等情况。 4.2.4 工程部提供完善奖励或工程扣款通知单； 4.2.5 竣工图及各项签证变更等结算资料必须由工程师及技术部工程师及技术部复核，并签字给予确认；
3、 5.5. 工作程序工作程序 5.15.1 工程竣工结算申请审核工程竣工结算申请审核 5.1.1 工程部对工程结算申请进行审核（3 天） 。工程部按照合同约定时间依据结算启动确认单结算启动确认单落 实相关事宜，待各项内容均符合要求后，填写结算启动确认单 （1 天） ，并由工程部经理签字 确认后交成本控制部后才可启动结算工作；消防、智能化等分包安装工程的结算须同时提交物业 签章的移交明细清单。 5.25.2 结算资料目录与要求结算资料目录与要求 5.2.1 施工单位应向工程部提交结算原始资料一份和工程结算送审资料清单工程结算送审资料清单一式两份，工程部对结 算资料按清单要求检查完毕后，双方在工程
4、结算送审资料清单上签名确认并各执一份留底归 档。（1 天） 5.2.2 工程部根据工程结算送审资料清单及合同执行情况填写结算移交单结算移交单，对移交单规定的内 容核对无误，符合办理结算的条件，才能同意转交至成本控制部办理结算。（1 天） 5.2.3 成本控制部对结算资料进行审核（注意确定核减金额） ； 5.2.4 资料审核应在工程部提交资料后 3 个工作日内完成。 5.35.3 编制工程结算和结算核对编制工程结算和结算核对 5.3.1 外审参与决算原则：由董事长判断是否需要外审参与； 5.3.2 成本控制部和施工单位按以下规定的时间完成结算编制与核对。 专业 结算初稿时间 成本与施工方核对完成
5、时间 审计 时间 公司审批 时间 合计 土建（总价包干 合同） 15 天 15 天（视施工单位配合情况） 10 天 7 天 47 天 土建 （费率合同） 45 天（2000 万 以内工程） 30 天（视施工单位配合情况） 20 天 10 天 105 天 50 天（2000 万 以上工程） 35 天（视施工单位配合情况） 30 天 10 天 120 天 安装（总价包干 合同） 10 天 7 天（视施工单位配合情况） 5 天 7 天 29 天 安装 （费率合同） 21 天 10 天（视施工单位配合情况） 10 天 10 天 51 天 装修园林（总价 包干合同） 14 天 10 天（视施工单位配合情
6、况） 5 天 7 天 36 天 装修园林（按实 结算合同） 21 天（1000 万 以内工程） 14 天（视施工单位配合情况） 15 天 10 天 60 天 30 天（1000 万 以上工程） 20 天（视施工单位配合情况） 20 天 10 天 80 天 5.3.3 对于以暂定量形式招标的工程，需要以重计量方式修正合同价。重计量工作也属于结算范畴，可 参照以上流程进行。 5.3.4 成本控制部组织施工单位进行结算核对工作，将两份结算成果进行对比。指定专人作好结算核对 记录，对于有争议的事项可组织内部召开专题会议（领导参加） ，并形成书面意见。 5.3.5 成本控制部按最终审核意见编制工程结算书
7、（2 天） 。 5.45.4 施工单位沟通施工单位沟通 5.4.1 成本控制部将与工程结算书提交施工单位，施工单位提出意见，如有需要组织沟通会，成本控制 部负责向施工单位进行解释、答疑，直到达成一致后形成最终工程竣工结算书。 5.55.5 工程竣工结算书编制要求工程竣工结算书编制要求 5.5.1 成本控制部、造价咨询公司和施工单位编制的结算书必须使用集团统一的结算书表格和工程量汇 总表格。除定额结算的工程结算书按造价软件导出的文件格式编制外，其余的结算表格必须按集 团统一的表格编制，附加统一的结算书封面结算书封面。 5.5.2 编制结算书时，应分为图纸范围内（或合同签订的总价包干清单范围内）
8、、设计变更、现场签证、 专业分包管理费、甲供材料管理费、甲供材料超量扣款、奖励、扣款（包括罚款、代扣工程款等， 施工水电费由财务部支付进度款时直接扣除）分别独立编制结算书。 5.5.3 编制及审核结算书前，必须仔细核对合同约定的承包范围、承包内容、计价办法、分包工程和甲 供材料的管理费计算办法，变更与签证的计价办法等有关结算的合同条款。 5.5.4 工程竣工结算书的编制应以单位工程为单位进行编制，多个单位工程构成的施工项目，应将各单 位工程竣工结算书汇总，编制单项工程竣工综合结算书。多个单项工程（标段）构成的建设项目， 应将各单项工程(标段)综合结算书汇总编制建设项目总结算书。 5.5.5 对
9、于图纸范围外或清单范围外的设计变更、现场签证、奖励、扣款所产生的费用应在结算书中注 明依据或来源，并且必须要提供书面的证明，对于任何个人的口头承诺均不能作为结算的依据， 做到一单一结算，确保数据有根有据。 5.5.6 对于总价包干的工程，办理竣工结算时应当向项目部了解并到施工现场对照合同预算清单，确定 是否存在子目或工程量增减情况，把减少的内容及费用在结算中扣除。 5.5.7 对于根据竣工图纸和相关结算资料都不能清晰计算工程量或没有合同和设计图纸的零星工程，成 本负责人应当联同项目部、施工单位人员一起到施工现场丈量尺寸，并且共同签字确认，以作为 竣工结算的依据。 5.5.8 设计变更及现场签证
10、的结算应按合同约定的计价办法计算，若合同没有约定的，可参照市场价进 行结算，原则上遵循满足客观事实及市场规则以合理最低价结算的原则。 5.65.6 工程结算审批工程结算审批 5.6.1 成本控制部填写工程结算审批表后，根据结算金额按公司权限进行审批，审批完成后甲乙双 方签定结算协议书结算协议书。 5.6.2 结算协议书及审批通过的工程结算书按公司档案管理制度进行存档。 6.6. 支持性文件支持性文件 无 7.7. 相关记录相关记录 7.1 结算启动确认单详见附件一 7.2 工程结算送审资料清单详见附件二 7.3 结算移交单详见附件三 7.4 工程结算书审批表详见附件四 7.5 结算协议书详见附
11、件五 7.6 结算报告详见附件六 附 件 一附 件 一 结 算 启 动 确 认 单结 算 启 动 确 认 单 项目名称项目名称: : 合同编号：合同编号： 合同名称合同名称 发包方发包方 承包单位承包单位 合同类别合同类别 开工开工/ /竣工日期竣工日期 合同金额（元）合同金额（元） 其中：预留金为（元） ：其中：预留金为（元） ： 工程部工程部 有无工程质量遗留问题 保修书是否签订 竣工资料是否齐全，包括竣工备案所需资料、图纸等 相关的政府手续是否办理妥当 设备维修、使用手册是否已提供 是否有工期延误责任 提供我司变更洽商目录 提供竣工验收报告 提供监理及我司共同出具的结算工程合同约定品牌使
12、用情况检查记录 是否按合同要求全部完成合同工作内容 是否有交叉扣款 其他 经办人： 工程部负责人： 成本合约成本合约 部部 签名： 年 月 日 说明说明： 1、工程部或项目部须对以上信息全部确认，并划在内划“”后，由负责人签字确认； 2、此登记表一式三份，由工程部提交成本招采部作为结算工作启动的依据; 3、合同编号按项目合同编号填制; 4、工程部认为不适用的项目，在相应项目后标注“不适用”字样； 5、开/竣工日期一栏内请按实际开竣工日期填写。 附件二附件二 工程结算送审资料清单工程结算送审资料清单 工程名称： 建设单位： 送审人（签字） ： 联系人（必须填） ： 电话（必须填） ： 接收资料人
13、（签字） ： 联系人： 电话： 序号 项 目 内 容 份数 备注 1 工程项目结算工程项目结算书（含电子版）书（含电子版）及法人委托书及法人委托书 2 工程量计算书（可仅报送电子版）工程量计算书（可仅报送电子版）及结算承诺函及结算承诺函 3 施工合同（包括分包合同、补充合同、补充协议等）施工合同（包括分包合同、补充合同、补充协议等） 及合同预算及合同预算( (若为包干单价或总价合同）若为包干单价或总价合同）、中标通知书、中标通知书 4 竣竣工图纸工图纸（须盖竣工图章，且经我司项目部盖章；若与 施工图一样的，须我司项目部盖章且签字注明“与施工 图纸相同”） 5 设计变更（需有设计单位和建设单位签
14、字盖章） 6 现场签证（需有监理单位和建设单位签字盖章） 7 甲方供应材料证明（甲乙双方签字盖章） 8 设备、材料价格呈批审核单 9 包干单价呈批审核单 10 审定的施工组织设计及施工方案、 施工图会审交底记录 或纪要 11 监理通知、发包单位施工指令、会议纪要 12 开工报告、工程延期报告 13 竣工验收报告竣工验收报告 14 其他结算资料 15 结算启动确认单（项目部或工程部签字盖章） 16 结算移交单（项目部或工程部签字盖章） 17 施工情况说明（项目部拟且签字盖章） 18 施工单位结算申请书 工工 程程 结结 算算 书书 项目名称： 工程名称： 合同编号： 工程地点： 建筑面积： 工程
15、造价： 单方造价： 施工单位（盖章）： 编制人： 审核人： 负责人： 日期： 建设单位（盖章）： 项目工程部： 成本合约部： 日期： 工程竣工结算申报承诺书工程竣工结算申报承诺书 公司： 由 承建的 工程已于 年 月 日通过竣工验收。本工程 甲供材料的实际领用数量已经双方认可确定。现特申请办理工程竣工结算。 我公司依据 工程施工合同及附件、招投标文件、竣工图、设计变更、技 术核定单、现场签证单、甲方工作联系函、甲方责任工程师指令、报告、工期及费用索赔、材料品牌及相 关过程资料等编制了 工程竣工结算书 套。结算书送审金额为 元，大 写： ， 其中合同包干 （或暂定） 部分金额为： 元， 大写 ，结算书资料目录及清单详附件。 本着合约精神，我公司承诺对本工程竣工结算书资料的完整性、准确性、真实性负责，并承担相应责 任，并对资料保证完善，后续不再补充其它结算资料，以免给结算带来不利。 完整性方面我公司承诺所报送资料完整、全面并无遗漏内容，结算审核过程中除经贵公司允许外不再 报送结算资料及调整结算送审金额。 准确、真实性方面我公司承诺所报送资料数据准确，有理有据，
