朱明zhubob商业银行经营管理-6

《朱明zhubob商业银行经营管理-6》由会员分享，可在线阅读，更多相关《朱明zhubob商业银行经营管理-6（159页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、主讲：朱明 高级工程师、高级技师、国家经济师 高级国家职业技能鉴定考评员 高级技能专业教师,商业银行经营管理,第九章 商业银行资产负债综合管理 第十章 商业银行经营风险管理,知足常乐，历经兵农工商学。 历经：兵团开车，地方修车，企业管理：技术、运营、 物流、安全、保卫， 职任：客运站长、 公司经理， 集团技术总监， 总经理及法人代表。 学历：本科、MBA， 专业：汽车维修与使用、企业管理、经济管理。 职业资格与职称：高级工程师、高级技师、国家经济师、高级技能专业教师、高级国家职业资格考评员。 管理科学研究院特约讲师、 管理顾问有限公司高级讲师。客座任教：大学、 技师学院、国家职业资格培训与考评

2、及企业内部职业培训。Q号657555589,朱明 百度个人主页,(本人教学资料搜索:朱明zhubob(需要资料内容),朱明工作室,高职高专系列配套电子教案 目录,第二章 商业银行资本及其管理,第三章 商业银行负债及其管理,第四章 商业银行现金资产及流动性管理,第五章 商业银行贷款业务及其管理,第六章 商业银行证券投资管理,第七章 商业银行中间业务及其管理,第八章 商业银行国际业务及其管理,第九章 商业银行资产负债综合管理,第十章 商业银行经营风险管理,第十一章 商业银行绩效管理,第十二章 开放条件下商业银行的发展,第一章 商业银行概述,第十章 商业银行经营风险管理,学习目标 【知识目标】通过本

3、章学习使同学们了解商业银行风险管理全貌，了解商业风险环境的多变性，商业银行风险类别。理解商业银行风险管理方法、目标及商业银行内部控制制度。 【能力目标】通过本章学习使同学掌握商业银行风险管理识别及估测方法和商业银行内部控制的方法。为商业银行实施全面和科学的管理奠定基础。 本章重点 商业银行风险的内涵，风险的类别和风险管理的主要方法。商业银行内部控制度和内部稽核。 本章难点 商业银行风险估测，累计频率分析，时间序列预测，主观概率法分析，因果关系分析，敏感度分析，交叉概率法，领先指标法。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,第二节 商业银行风险的识别、估测与处置,第四节 商

4、业银行内部控制制度,第三节 商业银行风险管理方法,一、风险管理产生的社会背景,（一）巨额损失机会增加,随着科学技术突飞猛进地发展，企业的积累和生产规模不断扩大，社会财富越来越集中，生产中任何疏忽大意都可能产生不可估量的巨大经济损失。,第一节 商业银行风险管理概述,第十章 商业银行经营风险管理,由于社会化生产程度的提高，使得企业之间的联系变得越来越紧密。另一方面，市场的不断扩大，一些企业的营销范围由地区扩展到全国，由国内扩展到国外，这使得风险事故虽在某一局部范围内发生，但其影响波及的范围无论在空间上，还是在时间上都可能是很大的。,（二）损害范围扩大,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行

5、风险管理概述,着生产力的不断发展，人们在创造物质文明的同时，也要求提高社会福利水平，如社会救济、失业救济和养老保险、医疗保险等。为了提高经济福利水平，人们不得不采取种种措施，以预防和消除风险造成的损害。,（三）社会福利意识增加,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,一个企业是否能取得预期利润，是企业能否生存的根本标志。在商品经济条件下，企业经营的直接冲动在于获得最大利润。然而只有高风险的行业才能获得超额利润，如新技术、新工艺、新材料的运用，新产品的开发试制都可以能产生巨额利润，也能导致巨额损失。这就迫使人们采取各种可能的措施，尽量避免可能出现的不利结果。,（四）利润最大化

6、冲动,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,第二次世界大战后，国际局势总体上进入和平和发展时期，但同时局部战争连续不断，种族争端日趋激烈，劳资对立愈演愈烈，贫富差距不断加大，这些因素使得社会矛盾越来越尖锐。因此，由社会原因和政治原因导致的风险越来越多，损失也越来越大。,（五）社会矛盾尖锐化,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,风险，源于事物的不确定性，简单地说，就是指损失发生的可能性或损失发生的不确定性，指一种损失或获益的机会。 风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制而以最小的成本使风险所致损失达到最低程度的管理方法。,二、风险与风险管理,第十章

7、商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,（一）商业银行风险涵义,三、商业银行经营风险,商业银行风险指商业银行在经营活动过程中，由于事前无法预料的不确定因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差，从而有蒙受经济损失和获取额外收益的机会和可能性。商业银行风险的概念主要包括以下含义：,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,1.商业银行风险的承担者是与其经济活动有关的经济实体。如居民、企业、商业银行、非银行中介机构以及政府等。 2.商业银行风险与收益是对称的。商业银行的风险愈高，其遭受损失的可能性愈大，但获取超额利润的可能性也愈大；反之，要想获得高收益，就要承

8、担与之相应的高风险。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,3.商业银行风险可以与经营过程中的各种复杂因素交互作用，使经济系统形成一种自我调节和自我平衡机制。 4.商业银行风险的研究不仅包括可计量的风险，而且包括不可计量的风险。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,商业银行面临的风险主要来源于所处的风险环境。 下面分别从宏观和微观两个角度具体分析商业银行面临的种种风险因素。,（二）商业银行的风险环境,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,国家宏观金融政策、宏观经济条件、金融监管、经济政策、国际经济环境等因素决定了商业银行风险大

9、小。 1）国家宏观金融政策 中央银行贴现率，回购协议利率、优惠利率的调整带动全社会利率的走向，存贷款市场利率的意外变动将影响商业银行的成本和收益。,1.宏观风险环境,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,2）宏观经济条件 经济波动的周期性也是商业银行面临的一大风险因素。经济状况良好时，大多数银行存贷两旺，资金周转快、收益高。经济不景气时，银行往往由于贷款客户所在行业的市场萧条，致使坏帐增加，收益降低。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,3）金融管理当局对商业银行的监管 金融管理当局为了实现安全性、稳定性和结构性的三大目标，必须加强对商业银行的监管

10、，各国金融监管当局监管的方式、力度和效果等构成了商业银行主要的风险环境因素。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,4）国家经济政策 国家经济政策不可避免地引起经济活动中投资总量、投资结构、行业分布、外汇流动的变化，这些都会通过银行的客户间接影响银行的盈利和安全。 5）国际经济环境 错综复杂的国际经济环境加大国际化商业银行风险因素。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,从微观角度讲，同业竞争加剧，利率和汇率的波动，银行表外业务发展及自身管理水平等因素影响了商业银行经营，加大商业银行风险。 1）同业竞争 2）利率,2.微观风险环境,第十章 商业银行经

11、营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,货币市场和资本市场是商业银行经营的两个主要领域。作为其价格的短期和长期利率对商业银行有举足轻重作用，原因在于银行的主要收入来源仍然是存贷利差。 现代商业银行存、贷款业务的计息方法有固定利率和浮动利率两种，浮动利率固然可以使商业银行减少利率风险，但存贷计息方法不配套，也可能使银行陷入窘境。在市场利率下跌时，以高额固定利率吸收存款，以浮动利率发放贷款，或者在市场利率上升时，以浮动利率吸收存款，而在市场利率低点发放固定利率贷款，都可能使银行经营成本过高，严重损蚀盈利，危及银行安全。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,3）汇率 197

12、3年以后世界范围内的浮动汇率制使汇率波动日益剧烈。金融业的自由化和国际化促使商业银行业务迅速向国际拓展，经营对象也由一种货币转为多重货币并重，瞬息万变的汇率为商业银行风险管理增添了新的内容。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,4）业务及或有负债 20世纪80年代金融创新的一大趋势就是商业银行积极开展表外业务，使银行或有负债大量增加。 表外业务下形成的或有负债往往意味着银行在未来承担信贷风险。 5）银行内部管理因素 银行内部经营不善，内部人员或内外勾结的贪污、欺诈、蒙骗等犯罪行为会给银行带来惊人损失。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,银行业是

13、一个有较高风险行业，商业银行在其经营过程中面临各种各样风险，其中主要有信用风险、利率风险、竞争风险、经营风险、财务风险等。另外还有一些其它风险。,(三) 商业银行风险的类别,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,信用风险是指债务人不能或不愿归还到期债务而使债权人蒙受损失的可能性。,1.信用风险,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,利率风险指由于市场利率变化而使银行蒙受损失的可能性。 在分析利率风险时，我们只考虑那些直接受到利率变化影响的资产和负债，即利率敏感性资产（interest rate sensitive assets,IRSA）和利率敏感性

14、负债（interest rate sensitive liabilities,IRSL）。,2.利率风险,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,所谓利率敏感性资产和利率敏感性负债，是指那些在一定时限内到期的或需要重新确定利率的资产和负债。其差额被定义为利率敏感性缺口，即： 利率敏感性缺口利率敏感性资产利率敏感性负债 利率敏感性缺口用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度，它的值可以为正、负或是零。当利率变动时，资金缺口的数值将直接影响到银行净利息收入。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,假设A银行在未来3个月内的IRSA是200万元，而IRSL

15、是100万元，那么它的资金缺口为正100万元。如果在未来3个月内，市场利率上升，银行的净利息收入就会增加。反之，如果市场利率下降，该银行的净利息收入就会下降。假定借、贷款利率变化一致（上升或下降同样的利率百分点），那么净利息收入的变化就可以由下式算出： 净利息收入变动利率变动利率敏感性缺口 如果市场利率上涨1，A银行的净利息收入将增加1万元（1100万元1万元）。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,流动性风险是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需要而引起的风险。,3.流动性风险,第十章 商业银行经营风险管理,第一节

16、商业银行风险管理概述,汇率风险指各国货币之间汇率的波动使商业银行的资产在持有或者运用过程中蒙受意外损失或者获取额外收益的可能性。具体说，汇率变动可能加重银行外币债务负担，也可能使银行的某种外币资产相对于本币或另一种外币的价值减少。,4.汇率风险,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,投资风险是商业银行因受未来不确定性的变动而使其投入的本金和预期收益产生损失的可能性。,5.投资风险,6.资本风险,商业银行资本风险是指商业银行最终支持清偿债务能力方面的风险。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,竞争风险，就是金融界激烈的同业竞争造成银行客户流失、质量下降，银行利差缩小，从而增大银行总风险，威胁银行安全的可能性。,7.竞争风险,8.经营风险,经营风险，指商业银行在日常经营中各种自然灾害、意外事故引起的风险，一般属于静态风险，风险结果是可以预计的一定的甚至可观的经济损失。,第十章 商业银行经营风险管理,第一节 商业银行风险管理概述,四、商业银行