解读我国现行养老政策

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1、,由我们身边正在发生的事谈金裕,农业部部长韩长赋对于2010年实际情况的总结,西南地区百年一遇特大干旱 北方多年少有低温天气 江淮和长江中下游地区持续低温、阴雨寡照 东北及西北雪多雪大 ,2010.1.13 海地 7.3级 2010.2.18 吉林与俄罗斯交界处 6.5级 2010.2.27 日本冲绳岛 6.9级 2010.2.27 智利 8.8级 2010.3.4 台湾高雄 6.7级 2010.3.8 土耳其 6.0级 2010.3.14 印尼 7.0级 2010.4.11 南太平洋所罗门群岛 7.1级 2010.4.14 青海玉树 6.3级,2010.3.1 北京延庆 1.8级 2010.

2、4.9 河北唐山 4.1级 2010.6.5 山西太原 4.6级,跟天气一样异常的还有频发的地震,谈谈我们养老那些事儿 谈谈最近房产那些事儿 谈谈保险资金运用那些事儿,比天气、地震这些不可抗力更让我们关心的是发生在我们身边那些事儿,关于养老那些事儿养老政策解读,北京市基本养老规定摘录关于缴费 2007年1月1日起施行 第十二条 城镇职工以本人上一年度月平均工资为缴费工资基数，按照8%的比例缴纳基本养老保险费，全额计入个人账户。 缴费工资基数低于本市上一年度职工月平均工资60%的，以本市上一年度职工月平均工资的60%作为缴费工资基数；超过本市上一年度职工月平均工资300%的部分，不计入缴费工资基

3、数，不作为计发基本养老金的基数。 第十三条 企业以全部城镇职工缴费工资基数之和作为企业缴费工资基数，按照20%的比例缴纳基本养老保险费。企业缴纳的基本养老保险费在税前列支。 第十四条 城镇个体工商户和灵活就业人员以本市上一年度职工月平均工资作为缴费基数，按照20%的比例缴纳基本养老保险费，其中计入个人账户。,关于养老那些事儿养老政策解读,北京市基本养老规定摘录关于领取 2007年1月1日起施行 第二十二条 被保险人符合下列条件的，自劳动保障行政部门核准后的次月起，按月领取基本养老金： （一）达到国家规定的退休条件并办理相关手续的； （二）按规定缴纳基本养老保险费累计缴费年限满15年的。 第二十

4、三条 1998年7月1日以后参加工作，符合按月领取基本养老金条件的被保险人，其基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。 基础养老金月标准以本市上一年度职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%。 个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以国家规定的计发月数。,关于养老那些事儿养老政策解读,北京市基本养老规定摘录关于时间 2007年1月1日起施行 第二十四条 1998年6月30日以前参加工作，2006年1月1日以后符合按月领取基本养老金条件的被保险人，除按月领取基础养老金和个人账户养老金外，再发给过渡性养老金。具体过渡办法由市劳动保障行政部门制定，报市人民政府

5、批准后施行。 第二十五条 2006年1月1日以后达到退休年龄但个人累计缴费年限不满15年的被保险人，不发给基础养老金；个人账户储存额一次性支付给本人，同时发给一次性养老补偿金，终止基本养老保险关系。 第二十六条 2005年12月31日前已经离退休的人员，仍按照原国家和本市规定的标准发给基本养老金，并执行基本养老金正常调整办法。,关于养老那些事儿养老政策解读,【几个关键词】： 本人上一年度月平均工资*8% （本市上一年度职工月平均工资*60%，本市上一年度职工月平均工资*300%） 企业缴费工资基数*20% 个体工商户和灵活就业人员（20%缴纳，8%计入个人账户） 累计缴费年限满15年 基础养老

6、金、个人养老金 【几个时间点】： 参加工作时间分界点：1998年7月1日 退休时间分界点：2006年1月1日,关于养老那些事儿养老政策解读,养老金发放标准速查表,以北京市1998.7.1以后参加工作人员为例具体说明,月收入的一定比例,个人交8%,单位交20%,保费缴交,费用管理,个人账户,统筹基金,关于养老那些事儿养老政策解读,计发及领取：,条件：达到国家退休条件且基本缴费不低于15年 养老金=基础养老金+个人帐户养老金 基础养老金 =退休时上年社会月平均工资*缴费年限*1% *(1+实际缴费工资指数)2 个人帐户养老金 =被保险人个人账户累计储存额国家规定的计发月数（有表可查） (个人账户储

7、存额每年参考银行同期一年期居民存款利率计算利息),什么是实际缴费工资指数： 简单说,是指你缴费期间的工资除以当时的社会平均工资,单位缴费基数是按照本人工资计算的，如你缴费期间每月缴费工资是社会平均工资的1.5倍，则你的实际缴费工资指数是1.5,突出缴费多，贡献大的人群优势,退休养老金领取案例:,王小姐，25岁，月薪6000元，社会平均工资为3000元, 持续缴费，55岁退休，假定通货膨胀为零，王小姐工资一直不变，社会平均工资也一直不变，查表55岁退休时的应计发月数是170，王小姐每月领多少养老金？,王小姐退休后的社会养老金是 基础养老金=（+6000/3000）3000*30*1%1350元

8、个人帐户养老金=6000*8%*12*30/170=1016元， 共领2366元,收入是原收入的40%，低于社会平均工资！,发达国家养老金替代率一览,资料来源：Social Protection and Social Security Contributions in Spain11 。 EU-4是指欧盟四国法国、德国、意大利 、英国的平均值,养老金替代率是指养老金收入占退休前收入的百分比,引入一个概念老年抚养率,老年抚养率=65岁及以上人口的比例/1564岁人口比例,65岁及以上人口和老年抚养率的未来演变趋势,资料来源：根据欧盟统计局（Eurostat）数据制图。,绸缪养老,您的养老金替代率

9、是多少？ 我们国家的老年抚养率是否也会竹节攀升？,核心价值源源不断的现金流 最安全的现金流资金安全度远远高于储蓄 超越社保优势个人公平，而非社会公平，是人的价值提升，人的尊严的肯定 所有金融产品中最具人性关怀的产品解决人的生老病死，这是储蓄、债券、股票都不能比的,商业养老保险是个人养老保障的重要组成部分！,绸缪养老,谈谈我们养老那些事儿 谈谈最近房产那些事儿 谈谈保险资金运用那些事儿,比天气、地震这些不可抗力更让我们关心的是发生在我们身边那些事儿,关于房产那些事儿近期房产政策汇总,2009.12.14，“国四条”出台，提出增加供给、抑制投资投机、加强监管、推进保障房建设等四大举措，明确提出要遏

10、制部分城市房价过快上涨势头。 2009.12.17，财政部、国土部等五部委出台进一步加强土地出让收支管理的通知，明确开发商以后拿地分期缴纳全部土地出让价款期限原则上不得超过一年，特殊项目可以约定在两年内全部缴清，首次缴款比例不得低于全部土地出让款的50。发商拖欠价款，不得参与新的土地出让交易。 2009. 12.23，财政部、国家税务总局正式下发关于调整个人住房转让营业税政策的通知细则，明确了从2010年起，不足5年的普通住宅转让，将按照其销售收入减去购房款后的差额征收营业税，非普通住房则将全额征收。 2010.1.10，国务院发布关于促进房地产市场平稳健康发展的通知，二套房贷款首付比例不得低

11、于40%。 简称“国十一条”,09年底-10年，房地产政策的华丽转身 前期政策盘点,2010.1.21，国土资源部发布国土资源部关于改进报国务院批准城市建设用地申报与实施工作的通知提出，申报住宅用地的，经济适用住房、廉租住房和中低价位、中小套型普通商品住房用地占住宅用地的比例不得低于70%。 2010. 4.2，财政部下发通知称，对两个或两个以上个人共同购买90平方米及以上普通住房，其中一人或多人已有购房记录的，该套房产的共同购买人均不适用首次购买普通住房的契税优惠政策。 2010.4.14，国务院常务会议要求，对贷款购买第二套住房的家庭，贷款首付款不得低于50%，贷款利率不得低于基准利率的1

12、.1倍。另外，对购买首套住房且套型建筑面积在90平方米以上的家庭，贷款首付款比例不得低于30%。,09年底-10年，房地产政策的华丽转身 前期政策盘点,09年底-10年，房地产政策的华丽转身 前期政策盘点,09.12.14“国四条”,10.1.21中低价住宅用地不低于70%,09.12.13不足5年住宅征收营业税,10.4.2，2人以上购房，1人有购房记录，不享契税优惠,09.12.17开发商首缴不低于50%,10.1.10“国十一条”,10.4.14，二套房贷不低于50%,2010.5.31，国务院批转国家发展改革委关于2010年深化经济体制改革重点工作的意见(下称意见),意见提出“逐步推进

13、房产税改革”。 我国现行房产税规定： 1986.10.1开征，房产税依照房产原值一次减除10至30后的余值计算缴纳。房产出租的，以房产租金收入为房产税的计税依据。 房产税的税率，依照房产余值计算缴纳的，税率为1.2；依照房产租金收入计算缴纳的，税率为12。 个人所有非营业用的房产免纳房产税。,重拳出击房产税,2010.6.4，住建部、央行、银监会对商业性个人住房贷款中第二套住房认定标准进行规范。规定商业性个人住房贷款中居民家庭住房套数，应依据拟购房家庭（包括借款人、配偶及未成年人）成员名下实际拥有的成套住房数量进行认定。,二套房的统计标准：既认房、又认贷 有下列情形之一的，执行差别化信贷政策：

14、 首次申请贷款购房，其家庭已登记有一套（及以上）成套住房的 已利用贷款购买过住房，又申请贷款购买住房的 通过尽责调查，确信借款人家庭已有一套住房的,重拳出击二套房贷,背景：1994年开征，近5年8次发文，大多数地方采取按销售收入1%-3%的比例预征，且随经济起落而松紧，因此被外界视作“橡皮筋”。 近期举措：短短十天，连发两道“令牌” 2010.5.25，国税总局发布关于土地增值税清算有关问题的通知，对于清算时的收入确认和费用扣除做了进一步规定。,2010.6.3，国税总局发布关于加强土地增值税征管工作的通知，要求“各地须对目前的预征率进行调整”。除保障性住房外，中部和东北地区省份不得低于1.5

15、%，此外，通知还特别要求地方“有针对性地选择35个定价过高、涨幅过快的项目，作为重点清算审核对象。,重拳出击土地增值税清算,谈谈我们养老那些事儿 谈谈最近房产那些事儿 谈谈保险资金运用那些事儿,比天气、地震这些不可抗力更让我们关心的是发生在我们身边那些事儿,关于保险资金运用那些事儿,第六条 保险资金运用限于下列形式： 1）银行存款 2）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券 3）投资不动产 4）国务院规定的其他资金运用形式,关于保险资金运用那些事儿,截止2009年1月，关于保险资金的一些数据： 保险公司总资产：3.38万亿元 保险资金运用余额：3.05万亿元（2010.4末为3.9万亿） 投资于银行存款及债券占比：83.9% 投资于股票和基金占比：13.9% 其他投资占比:2.2%,关于保险资金运用那些事儿,2010.5.26上海证券报有消息称： 保险资金运用政策有较大调整，投资A股、港股、无担保债等多个渠道的范围和比例上限将被放宽。,由这些事儿想到我们自己，我们的养老、子女教育、资金融通，都想通过眼前能够把握的几年解决，希望活在当下，活得淡定、从容，其实金裕人生就是这样一种生活方式！,何为金裕人生产品基本形态,60岁起 每年给付基本保额的 6%,60岁前 每两年给付基本保额的10%,基本保额,生存保险金,身故保险金,返还 所交 保费,每年把可分配盈余的7