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1、岗位:总帐会计直属上级:财务经理工作概括:对工作 完善自我 服务他人对职责 严格监控 认真执行对同事 协调引导 团结进步工作内容概述:一、 财务核算二、 报税三、 发票购买与管理四、 合同管理五、 固定资产及其他资产管理六、 财务软件七、 库房管理八、 内部工作督促一、 有关财务核算认真了解公司各项业务及各项产品,运用相对准确的核算方法,及时准确的核算收入、结转成本、分摊费用、计算利润。反映公司真实的经营情况、财务状况,并及时汇报。具体工作:1 依据手续齐全、合法、完整、真实的报销单据,及时制作记帐凭证2 将记帐凭证及时、准确的录入计算机3 每月按时计提固定资产折旧,按不同分类,记入费用、成本
2、4 摊销递延资产、待摊费用5 分摊各部门领用办公用品、低耗品,记入部门费用6 将房租、水电费按照合理的分摊标准摊销到各部门7 制作工资凭证,分摊记入各部门8 根据工资情况计提福利费、工会、教育经费9 制作养老、大病、失业、工伤、住房公积金五险凭证10 根据当月话费收入计提营业税11 根据当月拨号器收入计提增值税12 根据营业税、增值税金额计提城建税、教育费附加13 月末将收入、成本、税金、费用本期发生额正确结转到本年利润帐户14 及时监督各种资产出入库情况15 监督帐务与MIS之间的差异,并及时解决16 每月5日前将上报税务的财务报表报财务经理审核,报总经理批阅17 每月按时上报董事会所需财务
3、报表18 每月盘点出纳的现金余额,核对帐实是否相符19 每月规范整理记帐凭证、税务报表、董事会报表等妥善保管,装订成册 岗位要求: 严格按照财务制度的规定进行帐务处理,作到编制凭证准确、及时, 上报财务报表内容完整、正确。二、 报税及统计财政报表 每月按时、准确、真实的向税务进行申报(一) 国税1 根据当月拨号器销售收入计提的增值税准确无误的填写增值税税票2 正确填写增值税纳税申报表3 携带已送交银行的税票、国税申报卡、当月的资产负债表、损益表、增值税纳税申报表,及时到国税所进行申报(二) 地税1 根据当月话费收入计提营业税,填写营业税申报表2 根据营业税、增值税计提城建税、教育费附加并填写纳
4、税申报表3 将申报内容输入软盘4 携带营业税、城建税、教育费附加、个调税纳税申报表、地税申报卡、软盘,到地税所进行当月申报5 将税务出具的税票,及时交给出纳送交银行(三) 统计财政报表申报 1. 根据中关村管委会统计中心的要求,每月按时进行网上申报岗位要求: 认真填写有关税票及申报表,作到字迹清楚,数据准确无误,申 报及时三、 发票的购买使用和管理1 地税发票目前,公司话费业务主要使用地税服务发票,每月用量30-50本1) 携带地税登记证副本、地税申报卡、上次购买发票的回执2) 到海淀地税所进行审批,核准数量3) 带1)项内容及审批后的单据和财务专用章、钱到海淀地税局购票窗口交款、盖章、购票4
5、) 将原有的回执交回税务局,并取得新的回执和发票5) 将发票入库,并进行登记2 国税发票目前,公司拨号器、设备类销售使用国税商业零售发票1) 携带国税登记证副本、发票购领簿、财务专用章、身份证2) 到审批窗口进行审批,核准购买数量3) 到发票购买窗口交款、盖章、购票4) 将发票入库,并进行登记3 监督发票领用人在领用簿上签字、确认4 督促发票领用人及时归还已使用完的发票,并进行核销5 整理并完整保存发票存根,备查6 监督发票的开具,内容合理、合法;严禁非法使用发票岗位要求: 将资料、证件、公章等携带完整齐全,及时购买所需发票,妥善 保管,保证合法使用发票四、 合同的管理 合同是公司之间最具法律
6、效力的文件,合同的有效管理,将直接影响公司的利益,因此,加强合同管理是非常必要的1 取得合同后,进行最后的审核(包括:内容完整、条款清晰、公章、签字完整)2 将取得的各类合同进行分类、登记、编号3 根据合同金额及时粘贴印花税票4 根据合同执行时间,及时汇报,准备预留资金5 真实、准确的记录合同执行情况6 对已完成的合同及时整理、归档、备查岗位要求:合理的对各类合同进行分类、审核、妥善保管、及时整理、粘贴印花税票,并对付款情况进行登记五、 固定资产及其他资产管理1 根据计划、合同确认固定资产付款情况2 监督固定资产入库手续的办理3 监督固定资产卡片的建立4 监督固定资产的转移及交接变更情况5 监
7、督固定资产标签的粘贴6 及时将固定资产入帐,真实、准确的反映资产状况7 参与固定资产的验收过程8 准确了解公司大型固定资产的存放地点9 大致了解公司经营用固定资产的性能和作用10 及时准确的记录其他资产(无形资产、递延资产)岗位要求:保证帐实相符,详细列示每一项固定资产的数量、金额、使用部 门、 使用人、存放地点、购买时间、累计折旧金额等项目,并根据管理要求出具各种有关固定资产的数据报表,保证公司固定 资产及其他资产的安全完整,作好记录监督工作。六、 库房管理1 协调库管工作,督促其按正确的流程进行库房管理2 帮助库管,快速完整的掌握财务软件的使用3 监督检查库房秩序,物品码放,保存完好4 协调库管与各部门的关系,提高库管的服务形象5 及时准确的了解库房物品的实时状态,对库房物品的补充进行提醒6 监督库房的盘点工作,并在盘点报告中签字确认岗位要求:及时核对与库管员的库房物品数量记录,保证与财务部门数量金额 明细帐的一致性。并认真监督盘点工作,保证库房物品的安全完整