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1、ERP-U8会计信息化应用实务,存货核算系统,2012年9月,吉林大学管理学院,王峰,培训课程提纲,9.1存货核算的应用准备与初始设置 9.2日常业务 9.3 业务核算 9.4财务核算 9.5查询账表,9.1存货核算的应用准备与初始设置,9.1.1存货核算的应用准备 9.1.2初始化选项 9.1.3期初数据 9.1.4科目设置,9.2.1入库业务,在【存货核算】设置界面中，单击【日常业务】选项，进入到【日常业务】界面，如图9.2-1所示,双击【采购入库单】选项，打开【采购入库单】窗口，如图9.2-2。如果要增加新的空白的入库单，单击【库存管理】界面下的【入库业务】中的采购入库单，然后输入数据进
2、行保存之后即可增加新的入库单，如图图9.2-3。,如果要修改某些入库单，只要单击【修改】按钮，即可处于修改状态，如图图9.2-4。 如果想要定位某个入库单，单击【定位】按钮，打开【查询条件选择-入库单列表】对话框，并在其中输入相应的内容，最后单击【确定】按钮，即可显示定位的相应的入库单，如图9.2-6所示：,9.2.2出库业务,存货核算的出库单据包括销售出库、材料出库和其他出库。在存货核算系统修改出库单据上的单价或金额。 下面以销售出库单的业务管理为例： 对于工业企业，销售出库单一般指产成品销售出库时，所填制的出库单据；对于商业企业，一般指商品销售（包括受托代销商品）出库时，填制的出库单。无论
3、是工业企业还是商业企业，销售出库单是企业出库单据的主要部分，因此在本系统中，销售出库单也是进行日常业务处理和记账的主要原始单据之一。 在【日常业务】界面中双击【销售出库单】，打开【销售出库单】窗口，如下图,9.3 业务核算,9.3.1 正常单据记账 单据记账将用户所输入的单据登记到存货明细账、差异明细账、差价明细账、受托代销商品明细账以及受托代销商品差价账。恢复记账 在【存货核算】界面中，单击【业务核算】选项，如图9.3-1所示 双击【正常单据记账】选项，即可打开【查询条件选择】对话框，根据实际情况录入，如图9.3-2所示： 注：屏幕如果显示【未记账单据一览表】界面，用户在所要记账的单据前选择
4、打勾或在工具栏单击【全选】，再单击【记账】，系统自动记账。,9.3.2暂估成本录入,对于没有成本的采购入库单，在这里进行暂估成本成批录入。 具体操作步骤如下： 1. 在【业务核算】页面中，双击【暂估成本录入】进入此功能。 2. 录入查询条件后，单击确认进入采购入库单成本成批录入界面，系统显示满足条件的采购入库单。 3. 单击右上角下拉框选择成本单价，系统提供计划成本、参考成本、上次入库成本、上次出库成本、结存成本供选择。 4. 单击【录入】按钮，系统自动按所选成本进行录入，可以修改单价和金额，单击【保存】按钮即可。,9.3.3结算成本处理,存货暂估是外购入库的货物发票未到，在不知道具体单价时，
5、财务人员期末暂时按估计价格入账，下月用红字予以冲回的业务。暂估结算处理：系统提供月初回冲、单到回冲、单到补差来处理暂估业务。依据系统选项“暂估方式”中的选项进行处理。 具体操作步骤如下： 1. 在【业务核算】界面中，双击【结算成本处理】进入此功能。 2. 输入暂估处理查询条件，可选择显示未全部结算完的单据，输入后，点击【确认】按钮，进入暂估结算表。 3. 在暂估结算表界面，用户可选择是否将运费分摊给结算时指定的入库单或未指定入库单的运费系统自动分摊给结存的入库单。（若选择未指定入库单的运费系统自动分摊给结存的入库单则同时选择将运费分摊给结算时指定的入库单）选择运费分摊时可选择是按数量分摊还是按
6、金额分摊。 4. 选择需进行暂估入库成本处理的记录，可按【全选】按钮，选择完毕按【暂估】按钮进行成本处理。,9.3.4期末处理,当日常业务全部完成后，用户可进行期末处理，主要包括：计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及其本会计月出库成本，计算按计划价/售价方式核算的存货的差异率/差价率及其本会计月的分摊差异/差价。对已完成日常业务的仓库/部门/存货做处理标志。主要界面见图9.3-3，操作如下： 主要操作步骤 1. 在【业务核算】界面中，双击【期末处理】进入此功能。 2. 选择要处理的仓库、部门或存货，系统自动显示应期末处理的会计月份。 3. 如果要对期末处理后结存数量为零结存金额不为零的
7、存货，自动生成出库调整单，可以选择【处理后显示零数量/成本一览表】选项。 4. 选择【确认】按钮，即可对所选对象进行期末处理。,9.3.5月末结账,本功能用来进行月末结账工作，对本月账簿做结账标志，如果与采购集成使用，并且暂估处理方式选择【月初回冲】时，同时生成下月红字回冲单等。月末结账后将不能再进行当前会计月的工作，只能做下个会计月的日常工作，见图9.3-3。 具体操作流程： 1、在【业务核算】界面中，双击【月末结账】进入此功能。 2、选择【确认】进行结账；如果此月还有未处理的业务，应选择【取消】按钮，以便取消结账。 注：存货核算系统只能对当前会计月进行结账，即是只能对最后一个结账月的下一个
8、会计月进行结账，当某月结账错误时，可以选择【取消结账】单选按钮取消结账状态，进行修改后再结账。,9.4财务核算,在【存货核算】设置界面中，单击【财务核算】选项，进入【财务核算】界面，存货核算系统的所有财务核算都在此进行，存货核算管理系统生成的记账凭证自动会传递到总账系统，从而实现财务和业务的一体化操作。 9.4.1生成凭证 具体步骤如下： 在【财务核算】界面中，双击【生成凭证】选项，打开【生成凭证】窗口见图9.4-1。 在【凭证类别】下拉列表框中选择相应的凭证类别，单击【选择】按钮，打开【查询条件】对话框，在其中输入相应的查询条件。 单击【确定】按钮，系统将列出所有符合条件的记录，在其中选择需
9、要生成凭证的记录。 单击【确定】按钮，返回【生成凭证】窗口，在其中显示出需要生成凭证的单据。 单击【生成】或【合成】按钮，即可显示所生成的凭证。 用户可以修改凭证类别、凭证摘要、借方科目、贷方科目、金额，也可以增加或者删除借贷方记录，但是应该保证借贷方金额相等，并等于所选记录的金额。凭证生成完毕之后，单击【确定】按钮对此凭证进行保存。 单击【摘要】按钮，打开【凭证摘要设置】对话框，用户即可进行摘要设置工作。 单击【清理】按钮，打开【互斥清理】对话框，单击【清理】按钮即可进行凭证的互斥清理操作,9.4.3与总账对账,与总账对账用于存货核算系统与总账系统核对存货科目和差异科目在各会计月份借方发生金
10、额、数量以及期末结存的金额、数量信息。 具体的操作步骤如下： 1、在【财务核算】界面中见图9.4-2，双击【与总账对账】选项，打开【与总账对账】窗口。 2、如果要对该对话框的显示信息进行重新的设定，单击【格式】按钮，打开【列表项设定】对话框，在其中根据需要进行重新的选择，然后单击【确定】按钮即可。 3、在【与总账对账】对话框的【会计月份】中选择相应的月份，并选中要对账的选项，然后单击【明细】按钮，即可显示所选记录的【与总账对账明细表】窗口。 4、如果要查看某单据的详细信息，只用选中这个要查看的记录，然后单击【单据】按钮，打开相应的单据信息。,9.5查询账表,9.5.1存货账簿 9.5.2分析表 9.5.3总汇表,
