《下半年山西省证券从业资格考试证券公司的治理结构和内部控制结构考试试题》由会员分享，可在线阅读，更多相关《下半年山西省证券从业资格考试证券公司的治理结构和内部控制结构考试试题（10页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2015年下半年山西省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括（）。 A律师工作报告 B公司章程(草案) C盈利预测报告及审核报告(如有) D发行公告 2.按照我国现行法律的规定，挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金，属于_。 A内幕交易行为 B操纵市场行为 C欺诈客户行为 D虚假陈述行为 3.下列证券投资风险中，属于系统性风险的是_。 A财务风险 B信用风险 C购买力风险 D
2、经营风险 4.建业股息是_。 A公司当期盈利 B对公司未来盈利的预分 C公司的借款 D公司前期未分配利润 5. 长期衡量通常是将考察期设定在_。 A2年(含)以上 B3年(含)以上 C4年(含)以上 D5年(含)以上 6. 基金会计报表一般不包括_。 A资产负债表 B利润表 C净值变动表 D现金流量表 7. 向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动属于_。 A证券承销业务 B证券经纪业务 C融资融券业务 D证券自营业务 8. 在我国，基金日常估值由（）同时进行。 A基金托管人与外部专业机构 B基金管理人与基金持有人 C基金管理人与基金托管人 D基金管理人与
3、外部专业机构 9. 资产证券化是_的重要成果。 A风险管理型创新 B增强流动型创新 C信用创造型创新 D股权创造型创新 10. 基金销售的_反映了从投资人的需要出发向投资人销售合适的产品。 A专业性 B服务性 C持续性 D适用性 11. 下列因素中引起证券市场下跌的是_ A财政收支盈余 B利率下降 C国际收支逆差 D失业率下降 12. 下面关于可转换债券的叙述，错误的是_。 A可转换债券是一种附有转股权的特殊债券 B可转换债券具有双重选择权 C投资者可自行选择是否转股，而转债发行人拥有是否实施赎回条款的选择权 D可转换债券限定了发行人的收益、投资者的风险；对发行人的风险、投资者的收益却没有限制
4、 13. 证券清算业务主要是指（）。 A当买卖双方达成交易后，在钱货两清的过程中，证券的收付 B当买卖双方达成交易后，在钱货两清的过程中，资金的收付 C在每一营业日中每个证券公司成交的证券数量与价款分别予以轧抵，对证券和资金的应收或应付净额进行计算的处理过程 D当买卖双方达成交易后，在钱货两清的过程中，证券和资金的收付 14. 看跌期权的买方具有在约定期限内按_卖出一定数量金融资产权利。 A协议价格 B期权价格 C市场价格 D期权费加买入价格 15. 发行人在发审会前发生重大事项的，保荐机构应于该事项发生后_，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露并发表专业意见。 A2个工作日内向证
5、券交易所书面说明 B3个工作日内向中国证监会书面说明 C3个工作日内向证券交易所书面说明 D2个工作日内向中国证监会书面说明 16. _是指证券公司为本公司买卖证券，赚取差价并承担相应风险的行为。 A证券承销 B证券自营业务 C融资融券业务 D证券资产管理业务 17. 证券公司营销人员风险主要是_。 A促销风险 B道德风险 C合规风险 D营销责任风险 18. 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离，这体现了内部控制度中_的要求。 A健全性 B适中性 C制衡性 D监督性 19. 公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均
6、不低于_；扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。 A4% B5% C6% D7% 20. 公司债发行试点办法规定，公司债券发行采用（），实行保荐制度，发行程序简单规范。 A备案制 B核准制 C注册制 D批准制 21. 我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后，期限在15年以上，发行之日起（）年内不可赎回的债券。 A3 B5 C10 D7 22. 关于中证全债指数，下列叙述不正确的是_。 A指数以样本债券的发行量为权数，采用简单平均加权方法计算 B指数的基日为2002年12月31日
7、，基点为100点 C符合基本条件的债券自下个月第1个交易日起计入指数 D当成分债券的市值出现非交易因素的变动时，采用除数修正法修正原固定除数，以保证指数的连续性 23. 关于证券经纪商应承担的义务，下列表述不正确的是_。 A忠实办理受托业务 B如实记录客户资金和证券的变化 C接受全权委托 D坚持为客户保密制度 24. 目前我国对_实行T+3交割、交收方式。 AB股 BA股 C基金券 D债券 25. 发行人在发审会前发生重大事项的，保荐机构应于该事项发生后_，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露并发表专业意见。 A2个工作日内向证券交易所书面说明 B3个工作日内向中国证监会书面说明
8、C3个工作日内向证券交易所书面说明 D2个工作日内向中国证监会书面说明 26.证券登记结算公司在_日对会员发送预对盘报告。 AT BT+1 CT+2 DT+3 27.投资收益是指基金经营活动中因_等而实现的收益。 A持有现金 B持有银行存款 C买卖股票 D持有结算备付金 28.关于在上海证券交易所开立的证券账户，说法错误的是（）。 AB股账户专门用于买卖人民币特种股票 B证券投资基金账户既可买卖上市基金，也可买卖上市的国债 C机构A股账户只能买卖A股 D个人A股账户可买卖A股、债券和上市基金 29._是向基金投资者提供基金投资咨询建议的中介机构。_则是一类向
9、投资者以及其他参与主体提供基金资料与数据服务的机构。 A基金评级机构；律师事务所 B基金投资咨询公司；基金评级机构 C基金评级机构；基金投资咨询公司 D律师事务所；基金评级机构 30. 以下哪一部分不属于基金销售业务信息管理平台_ A前台业务系统 B前台管理系统 C后台管理系统 D应用系统的支持系统 31. 在证券组合管理的基本步骤中，投资时机的选择是（）阶段的主要工作。 A进行证券投资分析 B组建证券投资组合 C投资组合的修正 D投资组合业绩评估 32. _利用行业历年销售额与国民生产总值、国内生产总值的周期资料进行对比，并将其在坐标图上找出两者的关系曲线，以此预测行业未来销售额。 A最小二
10、乘法 B数理统计法 C调查研究法 D回归模型法 33. 红筹股是指在_注册，在_上市，主要业务在_或大部分股东权益来自_的股票。_ A香港；中国境外；中国内地；中国内地 B香港；中国境外；香港；香港 C中国境外；香港；中国内地；中国内地 D中国内地；香港；香港；香港 34. 全面摊薄法就是用发行当年预测全部净利润除以（），直接得出每股净利润。 A流通股 B总股本 C社会公众股 D发行股本 35. 关于我国的分业经营、分业管理，以下描述不正确的是_。 A银行、证券和保险等金融企业不得相互持有股份，参与经营 B银行、证券、保险业的管理机构相对独立，各司其职 C银行、证券、保险业务相互独立，不得相互
11、代理 D分业经营不等于业务上不合作 36. 社会保障基金的资金投资范围规定，用于银行存款和国债的投资比例_。 A不高于50% B不低于50% C不低于40% D不低于10% 37. 长期资本是指合同规定偿还期超过_年的资本或未定偿还期的资本。 A1 B2 C3 D4 38. 在股指期货中，由于_，从制度上保证了现货价与期货价最终一致。 A实行现金交割且以现货指数为交割结算指数 B实行现金交割且以期货指数为交割结算指数 C实行现货交割且以现货指数为交割结算指数 D实行现货交割且以期货指数为交割结算指数 39. 在我国，证券交易所的设立和解散由_决定。 A全国人民代表大会 B国务院 C中国人民银行
12、 D中国证监会 40. _不属于交易费用。 A印花税 B佣金 C承销费 D过户费 41. 关于债券投资面临的购买力风险，下列叙述正确的是_。 A主要用于衡量投资者持有债券变现的难易程度 B是债券投资者所面临的主要风险 C债券和其他固定收益证券，如优先股，不受购买力风险的影响 D购买力风险即通货膨胀的风险 42. 不动产抵押公司债券属于_。 A信用证券 B担保证券 C抵押证券 D质押证券 43. 有权与普通股东一起参与本期剩余盈利分配的优先股票是_。 A可转换优先股票 B不可转换优先股票 C参与优先股票 D非参与优先股票 44. 某国债面值为100元，票面利率为5%，起息日是2009年8月5日，
13、交易日是2009年 12月18日。交易日挂牌显示的应计利息额为_元。 A1.24 B1.86 C2.24 D2.86 45. 属于国家限制外商直接投资的行业，公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例，不得超过注册资本的（）。 A5% B10% C15% D25% 46. 证券组合管理中第二步是指_。 A发现价格波动幅度大于市场组合的证券 B对个别证券或证券组合的具体特征进行考察分析 C预测和比较各种不同类型证券的价格走势和波动情况 D综合衡量投资收益和所承担的风险情况 47. 以下不属于社会公益基金的是_。 A福利基金 B养老保险基金 C科技发展基金 D教育发展基金 48. 以股票的方式派发的股息，由公司用新增发的股票或一部分库存股票作为股息派发，称之为_。 A现金股息 B股票股息 C财产股息 D负债股息 49. 境内上市公司所属企业申请境外上市，要求上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有所属企业的净利润和净资产分别不得超过上市公司合并会计报表净利润的_和公司合并报表净资产的_。（） A30%；30% B30%；50% C50%；30% D50%；50% 50. 基金管理人运用基金财产进行证券投资，一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的_。 A10% B15% C30% D50%
