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1、三台乡中心完小学校内部控制制度篇一：第一条 为了进一步提高我校学校内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据中华人民共和国会计法、中华人民共和国预算法以及行政事业单位内部控制规范（试行）等法律法规和相关规定，结合我校实际，特制定本制度。第二条 本制度所称内部控制，是指我校为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。第三条 本内部控制的目标：合理保证我校经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高服务效率和效果，为我校教育教学工作正常开展奠定基础。第四条 校长对本校内部控制的建立健全和有效实施负责。第五
2、条 建立学校内部控制组织机构的。为切实做好我校内部控制工作，我校成立内部控制工作领导组，统筹、协调本校内部控制工作。组 长： 邱家东副组长： 杞兴学成 员： 张志国 周晓丽 杨秋艳 樊君唐 邹建梅内部控制工作领导组设办公室，杞兴学主任负责牵头、组织我校具体的内部控制工作。第六条 学校预算管理控制。1、学校应按规定的程序和时间编制年度预算计划。全部收入纳入预算，并根据收入情况统筹安排各项支出。预算外资金必须按规定全部纳入“收支两条线”管理。2、学校须严格执行经批准的预算计划，坚持收支平衡的原则，不得超预算增加支出。因特殊情况需调整后逐级上报。3、学校的银行存款帐户的开设和变更均应报财政部门批准。
3、4、学校在每个预算年度末，应编制本年度决算草案，并在规定期限内上报。并在校务公开栏内公开。第七条 财务收支管理控制。学校正常经费的管理控制1、学校收入管理（1）收入是指学校为开展教育教学及其他活动依法取得的非偿还性资金，包括财政预算拨款、预算外收入、事业及经营服务性收入、租赁收入及依法取得的其他各项收入。（2）学校必须严格执行国家的收费规定，依法组织各项收入，筹措教育经费。任何部门不得缓交、截留或擅自坐支应交款项，更不得隐匿不报。（3）学校的一切收费行为须做到有章可循，有据可依，所有收入都要开列合法的收据，禁止一切乱收费。（4）学校的一切收入均要入帐，并及时解入学校开设的银行帐户。（5）学校公
4、用经费、营养餐经费、寄宿生补助经费由总务处杞兴学老师管理，为确保发票的真实性，学校实行物品采购2人验收制度，购买物品（300元以上）必须两人及以上人员参与，买回后立即组织验收，并交由使用人保管。月末由工会组织账务审核小组审核。上级各种奖励经费由工会管理，学校成立工会小组账务审核组。2、学校支出管理（1）支出是指学校开展教育教学及其他活动发生的各项资金耗费和损失。（2）学校须根据支出预算，体现勤俭办校的原则。（3）根据支出计划，建立申购制度，按金额额度分级审批。（4）支出凭证须有经手人、验收人、分管领导签字方可入帐。（5）注重原始凭证的合法性，做到内容完整，凭证合法，手续齐全。3、学校合理设置岗
5、位（总务主任：杞兴学；出纳：周晓丽；采买：樊君唐；实物管理员：邹建梅；审核：邱家东）学校的各项收入应当由财会部门归口管理并进行会计核算，严禁设立账外账。业务部门应当在涉及收入的合同协议签订后及时将合同等有关材料提交财会部门作为账务处理依据，确保各项收入应收尽收，及时入账。财会部门应当定期检查收入金额是否与合同约定相符；对应收未收项目应当查明情况，明确责任主体，落实催收责任。有政府非税收入收缴职能的学校，应当按照规定项目和标准征收政府非税收入，按照规定开具财政票据，做到收缴分离、票款一致，并及时、足额上缴国库或财政专户，不得以任何形式截留、挪用或者私分。学校应当建立健全票据管理制度。财政票据、发
6、票等各类票据的申领、启用、核销、销毁均应履行规定手续。学校应当按照规定设置票据专管员，建立票据台账，做好票据的保管和序时登记工作。票据应当按照顺序号使用，不得拆本使用，做好废旧票据管理。负责保管票据的人员要配置单独的保险柜等保管设备，并做到人走柜锁。学校不得违反规定转让、出借、代开、买卖财政票据、发票等票据，不得擅自扩大票据适用范围。学校应当建立健全支出内部管理制度，确定学校经济活动的各项支出标准，明确支出报销流程，按照规定办理支出事项。学校应当合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保支出申请和内部审批、付款审批和付款执行、业务经办和会计核算等不相容岗位相互分离。学校应当按照支出业务的类型，
7、明确内部审批、审核、支付、核算和归档等支出各关键岗位的职责权限。加强支出审批控制。明确支出的内部审批权限、程序、责任和相关控制措施。审批人应当在授权范围内审批，不得越权审批。加强支出审核控制。全面审核各类单据。重点审核单据是否合法，内容是否真实、完整，使用是否准确，是否符合预算，审批手续是否齐全。支出凭证应当附反映支出明细内容的原始单据，并由经办人员签字或盖章，超出规定标准的支出事项应由经办人员说明原因并附审批依据，确保与经济业务事项相符。加强支付控制。明确报销业务流程，按照规定办理资金支付手续。签发的支付凭证应当进行登记。加强支出的核算和归档控制。由财会部门根据支出凭证及时准确登记账簿；与支
8、出业务相关的合同等材料应当提交财会部门作为账务处理的依据。属于重大经济事项，应当进行充分论证，并由学校领导班子集体研究决定。学校应当做好债务的会计核算和档案保管工作等控制制度内容。 学生食堂（含营养餐）管理控制。学校建立学生食堂（含营养餐）资金管理制度；设置学生食堂（含营养餐）管理经办人员；明确经办人员职责权限；建立学生食堂（含营养餐）管理资金公开、公示制度。我校成立账务审核成员对相关经费进行审核，审核组成员是：邱家东、杞兴学、周晓丽、张志国、杨秋艳，每月都进行账务审核，平时参与食堂卫生、食品质量、数量的监督。 学生生活补助、助学金管理控制。1、学生生活补助管理人员是：杞兴学。职责是领、发寄宿
9、生生活补助。发放坚持“三长发放制”，坚持领多少发多少，不挪用，不截留。2、补助名单的确定，本着优先照顾在校寄宿的学生，离家较远的学生，家庭困难的学生，身体残疾的学生，孤儿或单亲家庭等。先由班主任调查了解、上报学校，学校总务处召开班主任会议审议确定补助对象，公示七天，无异议后发放补助。 营养改善计划管理控制。三台乡中心完小营养改善计划领导小组成员：组 长：邱家东（校长）全面负责学生营养改善计划的相关事宜。副组长：杞兴学 负责营养改善计划的具体事务，监督营养改善计划，账务管理，营养餐质量和数量等。成 员：学校校委会成员及全体班主任具体落实每天营养餐的具体事务，监督学生吃营养餐，做好相应表册资料的收
10、集整理。 学校绩效工资分配管理控制。篇二：三台乡中心完小校管理制度汇编三台乡中心完小学校管理制度汇编前言为全面贯彻党和国家的教育方针，全面实施素质教育，积极探索先进的办学模式和管理模式，把三台中心小学办成一所现代化、高质量、有特色使社会、家长满意的乡镇中心学校，依据有关法律法规，结合学校自身的实际情况，制定本管理制度汇编。学校依托三台历史文化渊源，优越的区位优势，以“诵读儒家经典，弘扬儒家文化，做儒雅学生” 为主要办学特色。低段诵读三字经及弟子规，高段诵读增广贤文、论语章句。通过主题阅读、主题体验、主题展示及主题反思四个环节，来传承儒家文化，培养学生“温、良、恭、俭、让”的高尚情操，教育学生热
11、爱祖国，孝敬父母长辈，宽厚待人，严于律纪，培养能主动适应未来社会需要的有文化根基的建设者和接班人。学校的校风是：仁义礼智，明理笃行；教风是：因材施教、诲人不倦；学风是：乐学善思，不耻下问。学校管理制度是学校管理的基础手段，是塑造自我的规定，是完善自我的范式。学校管理，是“人人管理”，而不是“人管理人”。以精细的管理造就，行政管理精雕细刻，教育教学管理精耕细作，学生管理精心细致，财务后勤管理精打细算，全面质量管理精益求精。本管理制度是石羊完小教师们多年来工作经验的结晶，望学校全体师生员工以主人翁的姿态对照本制度，进行具体实施、操作。一、三台乡中心完小管理章程（试行稿）第一章总则第一条 为加强社会
12、主义现代化建设的步伐，促进社会主义物质文明、精神文明及民主政治的建设，实行依法治校，深化学校教育教学改革，根据中华人民共和国教育法及有关法律法规制定本章程。第二条 三台乡中心完小校是三台乡中心学校所管辖的一所全民事业单位，学制为六年。第三条 学校的管理理念是“快乐生活、快乐学习”；校训是 “诚信做人、踏实做事”；教风是“敬业、厚德、博学、协作”； 学风是“自信、自主、乐学、善思”；管理目标是“民主管理、科学育人”。第二章 行政管理第四条 学校由三台中心学校主管，校长对学校行政工作全面负责。第五条 学校实行校长负责制，校长行使以下职权：（一）决策权。在广泛听取多方面意见的基础上，校长对学校的教育
13、教学、行政管理等方面的重大事务有最后的决定权。（二）人事权。校长有权提名，任免主任以及中层干部，报中心学校。批准后执行。有权决定对教职工的聘用，有权安排和调整干部与教职工的工作。第六条 校长履行以下义务：（一）贯彻执行国家的教育方针政策，坚持正确的办学方向，制订学校的发展规划，实施素质教育，提高教育质量。（二）加强教职工队伍建设，并依法保护全体师生的合法权益。（三）加强校园校舍、设施设备的建设。（四）营造良好的育人环境，发挥学校教育的主导作用，促进学校教育、家庭教育、社会教育相互配合，形成教育合力。第七条 学校党支部积极发挥政治核心和监督作用，除完成好上级党组织交给的各项任务外，还应做好如下工
14、作。（一）建立党组织统一领导的党、政、工、队齐抓共管的思想政治工作体制，充分发挥党组织的战斗堡垒作用。（二）加强对学校干部的培养、教育、管理和监督，加强后备干部队伍的建设。（三）对学校发展规划、人事安排等涉及方向、政策、全局性的重大问题，进行研究，参与决策。第八条 学校接受上级教育行政部门的督导、评估、检查、审计和监督。第九条 学校接受政府其它职能部门的检查和监督。第十条 学校接受社会、家长的舆论监督，听取其合理化建议。第十一条 学校实行分层负责，条线管理。第三章 教育教学管理第十二条 学校实行分层负责（一）校长，党支部书记，工会主席，校委员会成员等参加学校行政会。组成学校决策中心。（二）学校
15、教导处、政教处、总务处、少先队大队部等部门负责本部门的工作，并对校长负责。第十三条 学校坚持以教学为中心，各种教育途径并重，建立全方位的育人体系。在全面实施素质教育过程中，以先进的教育思想和教育理论为指导，培养学生的创新精神和实践能力，不断提高教育质量。第十四条 学校教育教学必须面向全体学生，因材施教，使学生全面发展，学有特色，各有所长，让学生学会做人，学会劳动，学会求知，学会创造，学会健身。开展各种兴趣小组活动。第十五条 建立健全德育机构及工作网络，加强未成年人思想道德建设。学校的德育教育工作有计划、有目标、有措施、有实效。（一）各学科课程有机渗透教育，加强班集体建设，做好少先队工作。（二）贯彻执行小学生守则和小学生日常行为规范。第十六条 学校坚持每周一早晨全体师生集会，举行隆重的升旗仪式。接受爱国主义教育。第
