《财务预测报告模板.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务预测报告模板.doc（17页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、财务预测报告模板篇一：公司财务分析报告范文1公司财务分析报告范文一,总体评述 总体财务绩效水平 根据 xxxx 公开发布的数据,运用 xxxx 系统和 xxx 分析方法对其进行综合分 析,我们认为 xxxx 本期财务状况比去年同期大幅升高. 公司分项绩效水平 项目 公司评价二,财务报表分析 资产负债表1.企业自身资产状况及资产变化说明: 公司本期的资产比去年同期增长 xx%.资产的变化中固定资产增长最多,为 xx 万元.企业将资金的重点向固定资产方向转移.应该随时注意企业的生产规模, 产品结构的变化,这种变化不但决定了企业的收益能力和发展潜力,也决定了企 业的生产经营形式.因此,建议投资者对其
2、变化进行动态跟踪与研究. 流动资产中,存货资产的比重最大,占 xx%,信用资产的比重次之,占 xx%. 流动资产的增长幅度为 xx%.在流动资产各项目变化中,货币类资产和短期 投资类资产的增长幅度大于流动资产的增长幅度,说明企业应付市场变化的能力 将增强.信用类资产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业的货款的回 收不够理想,企业受第三者的制约增强,企业应该加强货款的回收工作.存货类资 产的增长幅度明显大于流动资产的增长,说明企业存货增长占用资金过多,市场 风险将增大,企业应加强存货管理和销售工作.总之,企业的支付能力和应付市场 的变化能力一般.2.企业自身负债及所有者权益状况及变化说明:
3、 从负债与所有者权益占总资产比重看,企业的流动负债比率为 xx%,长期负 债和所有者权益的比率为 xx%.说明企业资金结构位于正常的水平. 企业负债和所有者权益的变化中,流动负债减少 xx%,长期负债减少 xx%,股 东权益增长 xx%. 流动负债的下降幅度为 xx%,营业环节的流动负债的变化引起流动负债的下 降,主要是应付帐款的降低引起营业环节的流动负债的降低. 本期和上期的长期负债占结构性负债的比率分别为 xx%,xx%,该项数据比去 年有所降低,说明企业的长期负债结构比例有所降低.盈余公积比重提高,说明企 业有强烈的留利增强经营实力的愿望.未分配利润比去年增长了 xx%,表明企业 当年增
4、加了一定的盈余.未分配利润所占结构性负债的比重比去年也有所提高, 说明企业筹资和应付风险的能力比去年有所提高.总体上,企业长期和短期的融 资活动比去年有所减弱.企业是以所有者权益资金为主来开展经营性活动,资金 成本相对比较低. 利润及利润分配表主要财务数据和指标如下:当期数据上期数据主营业务收入主营业务成本营业费用主营业务利润其他业务利润管理费用财务费用营业利润营业外收支净利润总额所得税净利润毛利率净利率成本费用利润率净收益营运指数1.利润分析 利润构成情况 本期公司实现利润总额 xx 万元.其中,经营性利润 xx 万元,占利润总额 xx%; 营业外收支业务净额 xx 万元,占利润总额 xx%
5、. 利润增长情况 本期公司实现利润总额 xx 万元,较上年同期增长 xx%.其中,营业利润比上年 同期增长 xx%,增加利润总额 xx 万元;营业外收支净额比去年同期降低 xx%,减少 营业外收支净额 xx 万元.2.收入分析本期公司实现主营业务收入 xx 万元.与去年同期相比增长 xx%,说明公司业 务规模处于较快发展阶段,产品与服务的竞争力强,市场推广工作成绩很大,公司 业务规模很快扩大.3.成本费用分析 成本费用构成情况 本期公司发生成本费用共计 xx 万元.其中,主营业务成本 xx 万元,占成本费 用总额 xx;营业费用 xx 万元,占成本费用总额 xx%;管理费用 xx 万元,占成本
6、费用 总额 xx%;财务费用 xx 万元,占成本费用总额 xx%. 成本费用增长情况 本期公司成本费用总额比去年同期增加 xx 万元,增长 xx%;主营业务成本比 去年同期增加 xx 万元,增长 xx%;营业费用比去年同期减少 xx 万元,降低 xx%;管 理费用比去年同期增加 xx 万元,增长 xx%;财务费用比去年同期减少 xxx 万元,降 低 xx%.4.利润增长因素分析本期利润总额比上年同期增加 xx 万元.其中,主营业务收入比上年同期增加 利润 xx 万元,主营业务成本比上年同期减少利润 xx 万元,营业费用比上年同期增 加利润 xx 万元,管理费用比上年同期减少利润 xx 万元,财
7、务费用比上年同期增加 利润 xx 万元,投资收益比上年同期减少利润 xx 万元,营业外收支净额比上年同期 减少利润 xx 万元. 本期公司利润总额增长率为 xx%,公司在产品与服务的获利能力和公司整体 的成本费用控制等方面都取得了很大的成绩,提请分析者予以高度重视,因为公 司利润积累的极大提高为公司壮大自身实力,将来迅速发展壮大打下了坚实的基 础.5.经营成果总体评价 产品综合获利能力评价 本期公司产品综合毛利率为 xx%,综合净利率为 xx%,成本费用利润率为 xx%. 分别比上年同期提高了 xx%,xx%,xx%,平均提高 xx%,说明公司获利能力处于较快 发展阶段,本期公司在产品结构调整
8、和新产品开发方面,以及提高公司经营管理 水平方面都取得了相当的进步,公司获利能力在本期获得较大提高, 收益质量评价 净收益营运指数是反映企业收益质量,衡量风险的指标.本期公司净收益营 运指数为 ,比上年同期提高了 xx%,说明公司收益质量变化不大,只有经营性 收益才是可靠的,可持续的,因此未来公司应尽可能提高经营性收益在总收益中 的比重. 利润协调性评价 公司与上年同期相比主营业务利润增长率为 xsx%,其中,主营收入增长率为 xx%,说明公司综合成本费用率有所下降,收入与利润协调性很好,未来公司应尽 可能保持对企业成本与费用的控制水平.主营业务成本增长率为 xx%,说明公司 综合成本率有所下
9、降,毛利贡献率有所提高,成本与收入协调性很好,未来公司应 尽可能保持对企业成本的控制水平.营业费用增长率为 xx%.说明公司营业费用 率有所下降,营业费用与收入协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业营业费 用的控制水平.管理费用增长率为 xx%.说明公司管理费用率有所下降,管理费用 与利润协调性很好,未来公司应尽可能保持对企业管理费用的控制水平.财务费 用增长率为 xx%.说明公司财务费用率有所下降,财务费用与利润协调性很好,未 来公司应尽可能保持对企业财务费用的控制水平. 现金流量表主要财务数据和指标如下:项目当期数据上期数据增长情况经营活动产生的现金流入量投资活动产生的现金流入量筹资活动产
10、生的现金流入量总现金流入量经营活动产生的现金流出量投资活动产生的现金流出量筹资活动产生的现金流出量总现金流出量现金流量净额1.现金流量结构分析 现金流入结构分析 本期公司实现现金总流入 xx 万元,其中,经营活动产生的现金流入为 xx 万元, 占总现金流入的比例为 xx%,投资活动产生的现金流入为 xx 万元,占总现金流入 的比例为 xx%,筹资活动产生的现金流入为 xx 万元,占总现金流入的比例为 xx%. 现金流出结构分析 本期公司实现现金总流出 xx 万元,其中,经营活动产生的现金流出 xx 万元, 占总现金流出的比例为 xx%,投资活动产生的现金流出为 xx 万元,占总现金流出 的比例
11、为 xx%,筹资活动产生的现金流出为 xx 万元,占总现金流出的比例为 xx%.2.现金流动性分析 现金流入负债比 现金流入负债比是反映企业由主业经营偿还短期债务的能力的指标.该指标 越大,偿债能力越强.本期公司现金流入负债比为 ,较上年同期大幅提高,说 明公司现金流动性大幅增强,现金支付能力快速提高,债权人权益的现金保障程 度大幅提高,有利于公司的持续发展. 全部资产现金回收率 全部资产现金回收率是反映企业将资产迅速转变为现金的能力.本期公司全 部资产现金回收率为 xx%,较上年同期小幅提高,说明公司将全部资产以现金形 式收回的能力稳步提高,现金流动性的小幅增强,有利于公司的持续发展.篇二：
12、财务分析报告模板目 录第一篇 公司简介?3 第二篇 财务报告分析?4 一、资产负债表分析?41、资产负债表水平分析?4 2、资产负债表垂直分析?10 3、资产负债表变动原因分析?13 4、资产负债表的对称结构分析?14 二、利润表分析?151、利润表综合分析?15 2、利润表分部分析?19 三、现金流量表分析?241、现金流量表水平分析?24 1、现金流量表垂直分析?28第三篇 财务效率分析?31 一、企业盈利能力分析?311、资本经营能力因素分析?31 2、盈利能力历史分析?32 3、盈利能力同行业分析?34 二、营运能力分析1、总资产周转率分析?36 2、营运能力历史分析?37 3、营运能
13、力同行业分析?38 三、偿债能力分析?391、偿债能力历史分析?39 2、偿债能力同行业分析?41 四、发展能力分析?421、发展能力趋势分析?42 2、发展能力同行业分析?43第四篇 杜邦分析模型?44 第五篇 财务报告综合分析?47第一篇 公司简介成立于1991年的珠海格力电器股份有限公司是目前全球最大的集研发、生产、销售、服务于一体的专业化空调企业，20XX年实现营业总收入亿元，净利润亿元，连续9年上榜美国财富杂志“中国上市公司100强”。格力电器旗下的“格力”品牌空调，是中国空调业唯一的“世界名牌”产品，业务遍及全球100多个国家和地区。家用空调年产能3000万台，商用空调年产能400万台；20XX年至今，格力空调连续6年全球销量第一。作为一家专注于空调产品的大型电器制造商，格力电器致力于为全球消费者提供技术领先、品质卓越的空调产品。在全球拥有珠海、重庆、合肥、郑州、武汉、巴西、巴基斯坦、越南8大生产基地，6万多名员工，至今已开发出包括家用空调、商用空调在内的20大类、400个系列、7000多个品种规格的产品，能充分满足不同消费群体的各种需求；拥有专利3500多项，自
