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1、鲁鲁能集能集团团直属一直属一级级子公司（集子公司（集团团） ） 年薪制考核激励年薪制考核激励办办法法 北大北大纵纵横管理咨横管理咨询询公司公司 二零零三年十二月二零零三年十二月 北大纵横管理咨询公司鲁能项目组 1 目目 录录 第一章第一章 总则总则3 第一条目的.3 第二条原则.3 第三条组织管理.3 第二章第二章 年薪构成年薪构成4 第四条年薪构成.4 第五条标准年薪.4 第六条基本年薪.5 第七条绩效年薪.5 第八条超额年薪.5 第九条年薪转模拟股权.5 第三章第三章 年薪制考核年薪制考核6 第十条考核时间.6 第十一条 考核组织管理.6 第十二条 考核程序.6 第十三条 考核依据.7 第
2、十四条 过程控制.7 第十五条 考核指标体系设计及目标值选取.8 第十六条 考核分值计算.9 第四章第四章 年薪发放与风险控制年薪发放与风险控制10 第十七条 年薪发放.10 第十八条 年薪归零条款.10 第五章第五章 长期激励长期激励11 第十九条 长期激励.11 第二十条 股权兑现.11 第六章第六章 附则附则12 第二十一条年薪制制定与修改12 第二十二条年薪制解释12 第二十三条制度执行12 附表附表 一一 年度年度 公司业绩考核表公司业绩考核表12 附表附表 二二 年度年度 公司业绩评分汇总表公司业绩评分汇总表13 附表附表 三三 年度年度 公司总经理对经营班子成员考评表公司总经理对
3、经营班子成员考评表14 附表附表 四四 年度年度 公司经理人员评分汇总表公司经理人员评分汇总表15 北大纵横管理咨询公司鲁能项目组 2 附表附表 五五 年度年度 公司业绩考核指标定义表公司业绩考核指标定义表16 附表附表 六六 鲁能集团直属一级子公司鲁能集团直属一级子公司 2004 年模拟业绩考核指标定义表年模拟业绩考核指标定义表18 鲁能发展集团18 恒源经贸19 鲁能物资集团20 英大科技公司21 鲁能矿业公司22 经营多项目的房地产公司23 鲁能信宜24 鲁能物业25 鲁能商贸26 附表附表 七七 鲁能集团直属一级子公司（集团）市场年薪标准参照表鲁能集团直属一级子公司（集团）市场年薪标准
4、参照表27 附表附表 八标准年薪主要指标难度调节系数变动表八标准年薪主要指标难度调节系数变动表29 附表附表 九标准年薪规模效益系数变动表九标准年薪规模效益系数变动表29 附表附表 十标准年薪经营难度系数变动表十标准年薪经营难度系数变动表31 北大纵横管理咨询公司鲁能项目组 3 第一章第一章 总则总则 第一条第一条目的目的 (一) 真实反映鲁能集团公司直属一级子公司（集团）的经营业绩，为合理确定经营者收 入提供基本依据。 (二) 激励企业经营者积极努力完成年度经营管理目标，不断提高企业的经济效益，保证 企业的健康发展。 (三) 为各企业年度经营目标的制定以及判断经营者在任期结束时是否连任提供可
5、靠的依 据。 第二条第二条原则原则 (一) 注重结果，兼顾过程； (二) 注重效率，兼顾公平； (三) 注重竞争，兼顾历史； (四) 注重业绩，兼顾能力； (五) 注重规模，兼顾市场化； (六) 注重当期，兼顾长期； (七) 注重行业水平兼顾地域水平；组织管理组织管理 （一） 实施主体 鲁能集团公司经营班子是年薪制实施的主体。集团人力资源部为牵头部门，集团其他 职能、业务部门参与。考核结果与年薪发放数额经集团总裁办公会确认后生效。 （二） 实施对象 鲁能集团公司直属一级子公司（集团）总经理、副总经理、总师、副总师、总经理助 理。 北大纵横管理咨询公司鲁能项目组 4 第二章第二章 年薪构成年薪构
6、成 第四条第四条年薪构成年薪构成 经营层的年薪收入包括基本收入、风险收入两部分。基本收入为基本年薪，风险收入 包括当年发放的绩效年薪、超额年薪和年薪转模拟股权。 第五条第五条标准年薪标准年薪 标准年薪是指企业经营者恰好完成所有考核目标应获得的年薪数值。计算公式如下： 标准年薪（市场年薪标准50%企业历史年薪标准50）规模效益系数个人 岗位系数（经营难度系数主要指标难度调节系数）2 市场年薪标准确定： 确定市场年薪标准依据对市场中同类企业的年薪调查。所处行业、竞争区域、资产规 模、经营水平是划分同类企业的标准，详见附表七。 企业历史年薪标准依据上一年鲁能集团直属一级子公司主要经营者的平均年薪收入
7、水 平确定。 规模效益系数根据鲁能集团公司直属一级子公司的资产规模、年利润、年销售收入确 定。具体计算详见附表九。 为了调节不同市场化程度的业务对鲁能集团公司直属一级企业经营的影响，本办法设 立经营难度系数。数值由系统内营业收入占总营业收入的比值确定，详见附表 十。 主要指标难度调节系数由鲁能集团公司总裁办公会根据年度主要考核目标完成的难度 确定。主要指标难度调节系数的变动范围详见附表八。对于房地产企业，如果所有项目都 在前期，依据可研报告和工作计划当年不产生利润，主要指标难度调节系数可以依据年度 综合目标完成的难度确定。 本办法设定被考核公司总经理的个人岗位系数为 1，副总经理、总师、副总师
8、、总经 理助理的个人岗位系数由鲁能集团公司总裁办公会依据下表在 0.70.85 之间取值。 能力 岗位重要性 大中小 高 0.850.80.75 北大纵横管理咨询公司鲁能项目组 5 中 0.80.750.7 低 0.750.70.7 第六条第六条基本年薪基本年薪 基本年薪是指与企业经营者任职岗位挂钩的年度基本收入。 基本年薪由鲁能集团总裁办公会参照集团直属各企业上一年基本年薪数值确定。 第七条第七条绩效年薪绩效年薪 绩效年薪是按企业综合经济指标完成情况确定的经营者年度收入。计算公式如下： 绩效年薪(标准年薪-基本年薪)（个人综合考评得分-60）40 个人综合考评分为各单项考核指标考评分乘以权重
9、后的加和，详见第三章 年薪制考核。 计算个人综合考评分时，单项考评分超过 100 分的视为 100 分。 绩效年薪为负值时,视绩效年薪为零。 第八条第八条超额年薪超额年薪 超额年薪是鲁能集团公司给予被考核公司在单项考核指标超额时的奖励，计算公式如 下： 超额年薪50标准年薪（利润考核评分100）/10030标准年薪（非利润 单项考核评分100）/100权重 单项考核评分超过 200 时视为 200，由鲁能集团总裁办公会视情况另外给予特别奖金 计入超额年薪中，超额年薪最高不能超过标准年薪的 0.8 倍。 非利润可超额单项考核指标的权重每年由鲁能集团薪酬委员会根据可超额指标的重要 性确定。 个人综
10、合考评分低于 80 分的，不能获得超额年薪。 第九条第九条年薪转模拟股权年薪转模拟股权 详见第五章 长期激励 北大纵横管理咨询公司鲁能项目组 6 第三章第三章 年薪制考核年薪制考核 第十条第十条考核时间考核时间 (一) 考核期为一年，通常情况下考核有效期设为每年一月一日至十二月三十一日。 (二) 考核指标制定时间为每年的十二月份。 (三) 考核时间为第二年一月份。 第十一条第十一条考核组织管理考核组织管理 各公司的年薪制考核由鲁能集团公司薪酬管理委员会负责。主任由鲁能集团公司总裁 担任，副主任由集团分管经营的副总裁担任。成员由人力资源部、财务部、监察审计部、 计划发展部、相关产业部抽调。集团各
11、业务、职能部门在薪酬管理委员会的领导下开展工 作，承担以下职责： (一) 人力资源部负责考核的组织协调、考核目标与考评结果的汇集上报、所有考评材料 的存档； (二) 财务部负责被考核公司财务数据的提供、各财务目标拟定与指标完成情况的审定评 分； (三) 相关产业部负责被考核公司非财务数据和行业资料的提供、非财务考核目标拟定与 指标完成情况的审定与评分； (四) 计划发展部负责被考核公司安全方面考核目标拟定与指标完成情况的审定与评分； (五) 监察审计部负责被考核公司的财务审计工作与考核的监察工作。 第十二条第十二条考核程序考核程序 (一) 薪酬管理委员会向被考核企业提出考核相关材料清单。 (二
12、) 依据企业上报材料和平时的调研材料，各职能、业务部门负责做出各自相关专业的 考核指标完成情况评分，填写 年度 公司业绩考核表 。 （详见附表 一 ） (三) 薪酬管理委员会听取被考核经理人员的年末述职，核实被考核公司各经营指标完成 情况。 (四) 被考核公司总经理填写总经理对经营班子成员考评表 （详见附表 三） ，对经营 班子其他成员的年度工作进行评价。 北大纵横管理咨询公司鲁能项目组 7 (五) 薪酬管理委员会确定公司业绩评分和经营班子成员各自考评得分并填写公司经营业 绩评分汇总表（详见附表 二）与经营班子成员评分汇总表（详见附表四） 。 (六) 薪酬管理委员会核实考评得分，将考评结果上报
13、总裁办公会。 (七) 经总裁办公会批准后，考评结果生效。 第十三条第十三条考核依据考核依据 (一) 直接依据 1、 被考核公司经营者年初签订的经营管理目标责任书 。 2、 被考核公司总经理对经营班子成员考评表（详见附表 三） 。 (二) 间接依据 1、 集团各产业部门对集团所涉及行业的研究资料。 2、 集团各业务部门对被考核企业所作的研究、分析报告。 3、 各公司年度经营计划。 4、 各公司当年的月、季、年度财务报表。 5、 各公司经营者年中、年末述职报告。 6、 各公司的工作记录以及其他与年薪制考核指标相关的内部文件材料。 第十四条第十四条过程控制过程控制 为了保证年薪制考核信息的准确真实，
14、本办法对被考核企业的经营管理采取以下过程 控制措施： (一) 鲁能集团公司财务部对被考核企业的财务经营状况进行月度分析，撰写月度报告， 报集团领导审阅后送交集团人力资源部存档。 (二) 鲁能集团公司各产业分管部门每季度对所管企业的经营状况进行深入调研，撰写企 业经营状况调研报告，报集团领导审阅后送交集团人力资源部存档。 (三) 鲁能集团公司各产业分管部门每季度对所管企业的外部环境进行调查分析，撰写季 度报告，报集团领导审阅后送交集团人力资源部存档。 (四) 被考核企业经营者每半年对集团进行书面述职，述职报告经集团领导审阅通过后， 送交集团人力资源部存档。 北大纵横管理咨询公司鲁能项目组 8 第
15、十五条第十五条考核指标体系设计及目标值选取考核指标体系设计及目标值选取 (一) 考核指标体系及目标值制定程序 1、 薪酬管理委员会收集“公司经营计划” 、 “集团年度工作计划” 、 “行业发展预测”等 指标制定所需材料。 2、 薪酬管理委员会研究确定当年非常规考核指标和确定各考核指标权重，制定 年 度 公司业绩考核指标定义表 （详见附表五）下发给被考核公司。 3、 各职能、业务部门依据相关资料拟定年度经营目标，上报薪酬管理委员会。年度经营 目标包括被考核公司年度利润目标和其他考核目标值。 4、 薪酬管理委员会与被考核公司总经理共同修改、确定年度经营目标。 5、 将确定的年度经营目标上报总裁办公
16、会。 6、 经总裁办公会批准后，根据年度经营目标制定年度经营承包责任书 。 (二) 考核指标体系制定及目标值的选取 1、 考核指标体系制定 （1）依据鲁能集团战略将被考核公司分成核心业务公司、服务型业务公司、尝试型业务 公司三类，各公司考核指标制定遵循不同原则。详见下表。 公司名所属类型指标制定原则 鲁能发展 鲁能矿业 英大集团 拓展置业 青岛仲盛 核心业务公司 发展和利润并重的原则。 电力板块首先注重利润，其次兼顾发展。 房地产、矿业板块首先注重发展，同时 兼顾利润。 鲁能物资 恒源经贸 英大科技 服务型业务公司 利润与成本并重原则。 鲁能信宜 鲁能物业 鲁能商贸 上海科技 尝试型业务公司 以利润为核心原则。 （2）依据附表 六 中选取的常规 KPI 指标作为年度考核常规 KPI 指标，如考核需要可以 从 KPI 指标库中再选取其它指标。 （3）根据年度工作计划制定非常规 KPI 指标。如年度内无重要的非常规工作，这项指标 可以不选。 北大纵横管理咨询公司鲁能项目
