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1、附件3项目支出绩效评价自评报告1、 项目基本情况（一）项目基本情况简介云南公司位于，成立于2007年1月17日，是一家从事以高原特色天然植物营养品研发、生产及销售的一线生产企业，集种植、生产、销售（包括进出口）一体的私营有限公司，主要产品有玛咖、松花粉、辣木叶、核桃油以及中草药营养品固体制剂等。公司拥有国家GMP认证保健食品制剂车间面积28000，并获得国食健字保健食品批文，严格按照GMP十万级净化标准建造，实行人、物分流，中央空调恒温控制，全衔接流水式作业，配空气净化除尘系统，自动温度调节、无菌检测等装置，拥有高标准的实验室、检验室（实际建筑面积接近2000），能同时生产多种剂型的产品，其生
2、产工艺、流程和质量保证完全达到国家营养保健食品卫生安全标准。该企业技术中心于2013年组建，由生产技术部、质检部、试验车间、化验实、检验分析室和信息标准化室等部门组成，组织架构基本建立，拥有人员20人，其中中高级职称 9人。于2016年8月重新完成升级，同年12月完成新建技术研发中心。技术中心具有中草药功能性营养品及固体制剂研发能力，形成较为成熟的研发平台，通过国内大学科技园2000实验中心与德国杜塞尔多夫实验相结合，采取进口气相、液相 等实验分析仪器，按照国家重点实验室CNAS标准进行配置，致力于保健食品生产工艺技术革新，具备新型食品的研究开发及试验基础条件，有较强的技术创新能力。企业拥有专
3、利（或著作权等）4项，主导或参与制定企业标准（或行业标准、国家标准）20余项，在中草药功能性营养品、固体制剂、超微粉碎等领域掌握一批关键核心技术。技术中心主要用于满足企业自身发展的需求，同时建立较强的研发申报团队，完成企业产品的检测研发。技术中心与中医食疗专家、营养学博士、育儿医师以、云南中医药大学、云南高山经济植物研究所、中国科学院工程研究所生化工程国家重点实验室建立较稳定的合作关系，在中草药功能性营养品、植物固体制剂技术合作开发和微米级粉体物料气流筛分、循环流化床紫外灭菌机及其用于粉体物料的紫外灭菌方法、循环流化床沸腾干燥机及其用于粉体物料的干燥方法等新技术、新工艺、新材料、新装备推广应用
4、方面取得了明显的成效。 （二）绩效目标设定及指标完成情况近三年来技术中心取得了一种青刺果松花爽身粉及制备方法、超微粉碎等技术创新成果，取得了良好的经济效益和社会效益，企业2016年总资产近2000万元，销售收入6000万余元，其中依靠技术中心研发的新产品产值达2600万元，新产品销售收入达3000万元，绩效目标基本完成。技术中心还制定了技术中心的发展规划及近中期目标，预在一年内申请保健食品批文批件20余项，其中健字号批文10余项，备案制10余项。这将会使企业在未来几年里完成产品升级，丰富公司的产品链，达到更高的销售目标，实现更好的愿景。2、 绩效评价工作情况（1） 绩效评价目的本次项目支出绩效
5、评价的目的是考察项目建设的真实性，项目建设资金、财政资金的到位率，项目建设的综合效益。重点考察项目资金使用的合法性，项目发展的可持续性，效益考核的实用性。（2） 项目资金情况分析 项目计划总投资2500万元，其中土建投资200万元，设备购置及安装投资1000万元，工程建设其他费用1300万元。资金由公司自主筹措1000万，申请财政专项资金补助50万元，其余资金依靠不同的渠道获取。受到众多客观因素的影响，项目基本完工，截止至2017年3月项目实际投入2500万，其中市级财政专项补助资金10万元。项目资金主要用于场地装修，实验台柜、仪器设备的购买。其中市级财政专项补助资金被用于购买实验台柜，花费1
6、6万5千元，除市级财政专项补助资金10万元外，公司补贴6万5千元。（3） 项目组织情况分析2016年8月，项目启动，项目招标2016年9月，内部装修施工2016年11月，装修完毕2016年12月月初，采购部分试验仪器2016年12月月底，项目完工，公司进行验收，验收合格2017年正式投入使用（4） 项目管理情况分析加强项目资金的财务管理工作，项目管理小组严格按照相关规定要求，对批准的预算建设内容，做好账务设置和账务管理。在资金使用过程中，严把监督审核关，健立健全内部审批。同时，财务部门定期或不定期对资金使用、管理情况进行自查和检查，会计披露信息真实、及时、完整，资金的拨付有完整的审批程序和手续
7、，各项制度执行落实较好，使用较为安全规范。为加强项目资金的使用管理，专门制定了财政专项资金管理制度，所有项目资金的使用都严格按照财政专项资金管理制度和项目单位的财务管理制度，在实施项目过程中，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其作用。 三、项目绩效情况 （一）项目经济性分析 1、项目成本（预算）控制情况 项目支出主要包括房屋租赁费、设备购置费、购置信息化建设办公用电脑费、内部装修施工（包含隔断、放置设备、地面处理、空调管道安装等）费用、相关工作人员工资费用等。所有资金使用严格按照公司的财务制度进行，并经严格审核使用。 2、项目成本（预算）节约情况 项目支出过程中严格按照厉行节约的原
8、则进行，每一笔支出严格按照公司财务审核程序进行，层层把关，不浪费一分钱，把钱花到实处，充分利用好每一分钱。 （二）项目效率性分析 1、项目的实施进度 项目计划建设时间为四个月，公司按期完成技术研发中心的新建工作，项目建设完工，积极的组织员工申报市级技术研发中心的认定，没有花费多余的时间。 2、项目完成质量项目建设完工，并已经试运行，运行状况良好，满足新品研发的要求，符合国家规定实验室的要求，通过市级技术研发中心的认定。 （三）项目有效性性分析 项目资金严格按照国家规定的项目资金管理办法执行，公司建立项目资金专项管理制度，财务上项目资金进行单独管理，每一笔项目资金到账财务都及时的进行处理。保证了
9、项目资金使用的合规合法性，无截留挪用现象的发生，资金产生应有的效益，充分发挥了项目资金的作用。 （四）项目可持续性分析 项目建设完工，人员机构、资金安排都很合理，能够满足当前新品研发的要求。后期将按照国家政策，投入更多的资金购买研发设备，招聘更多专业人才进行培养，申请成为省级技术研发中心。 四、存在的问题企业技术中心自成立以来，公司设置专门的项目组负责，专项资金独立运转，由于工期紧，人员配置不够完善，专项立项时间安排较为紧，原计划工期应在半年左右。以建设成完善企业检测，实现中德两处公司紧密合作研发，资金投资较大，技术人员设置合理，故应专项立项。立项后，设置专门的项目财务，按照拟定的资金管理办法
10、规范项目资金管理，从而达到项目资金的充分合理运用。由于企业技术中心设立以后，大量资金均用于项目硬件建设和人员配置，其他开支相对较小。项目资金的运用基本按照项目计划书进行，资金分配合理，重点采购实验设备，专人管理，确保公平公正，无散小差现象；资金的分配和使用经按照使用流程进行严格审批，专项拨款，严格执行资金使用管理办法，做到资金的分配与使用方向与资金管理办法相符合。此项目大量资金由企业自筹，均按照预算进行。目前由于企业想进一步升级硬件，继续引进软件管理，在原有资金充分利用后，还需要继续投入一部分资金。由于技术中心属于不盈利的部分，对企业而言均属于投入，在预算内的拨付及时，完全无滞留和闲置资金。除
11、自筹资金合理规范使用外，政府给予的补助资金也专项管理使用，由项目财务专项资金分配处理，用于采购升级实验设备；无截留、挪用等现象。资金在设备的投入和人员配置方面，得到了充分的利用，无疑帮助企业完成检测检验升级，提高了产品质量，缩短了企业检验周期，同时也提高了生产效益。 五、其他需要说明的问题 （一）后续工作安排公司后期将按照国家政策，投入更多的资金购买研发设备，招聘更多专业人才进行培养，申请成为省级技术研发中心。同时，技术研发中心除研发新品外，将申请通过CNAS，进行内部新品的检验工作。（二）有关建议成立技术研发中心，投入多，花费的时间长，研发投入高，产出少。近两年经济发展困难，对企业发展影响较大，企业发展面临的困难多。希望国家能给予更多经济上、政策上的帮助，有更多可以申报的项目。同时，企业的发展很难做到面面俱全，希望能够稍微放宽相关的要求，给企业更多的发展机会。 云南古之极营养品有限公司 2017年3月27日
