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1、 15 / 15金蝶KIS标准版案例资料一、初始化数据1、新建账套单位名称：重庆星月科技公司（一般纳税人）。行业：采用企业会计制度的行业。记账本位币：RMB人民币会计科目级数：4级，4-2-2-2会计期间：自然月份。会计年度开始日期：1月1日，启用会计期间：本年1期。如本年为2008年，则为2008年1期。2、用户管理用户组用户名授权范围基本权限会计组录入员（以操作者自己的名字命名）当前用户除“账务处理凭证”中“凭证审核”、“修改其他用户凭证或单据”以外的所有功能。会计组黄风（审核员）本组用户“凭证”中的“审核”、“查看”、“检查”、“过账”功能会计组王中广（会计主管）所有用户除“账务处理”中
2、“录入凭证、审核凭证、删除凭证”以外的其他所有功能。出纳组张一杰（出纳员）所有用户“出纳管理”中的全部功能。“账务处理”中的凭证查询功能。3、币别 外币代码：USD，名称：美元，期初汇率8.0。4、账套选项（1）选择“凭证录入时自动填补断号”、“保存后立即新增”。（2）选择“账薄余额方向”选择为“与科目余额方向保持一致”。（3）选择固定资产减值准备科目为“1505固定资产减值准备”，同时选择“固定资产折旧时将减值准备的值计算在内”。（4）选择“可以从凭证引入现金日记账“和”可以从凭证引入银行存款日记账“。5、凭证类型凭证字科目范围限制收借方必有：1001-1009付贷方必有：1001-1009
3、转借和贷必无：1001-10096、核算项目 (1)往来单位001东方发展公司、002金佛山科技公司、003深圳环宇公司、004亿坤公司。（2）部门01行政部、02财务部、03销售部、04物供部。（3）商品01甲商品、02乙商品、03丙商品。（4）职员表1 职员表职员编码职员名称部门类别职务性别银行账号0101陈山竹行政部行政总经理男1234560010102罗云峰行政部行政职员男1234560020103王东行政部行政主任女1234560030201王中广财务部行政主任男1234560040202高风杰财务部行政职员女1234560050203黄风财务部行政职员女1234560060204张
4、一杰财务部行政职员男1234560070301章力辉销售部业务主任女1234560080302刘大红销售部业务职员女1234560090303韦芳销售部业务职员女1234560100304何一丁销售部业务职员男1234560110305周广金销售部业务职员男1234560120306梁华销售部业务职员女1234560130401郭风光物供部业务主任男1234560140402谢长宇物供部业务职员女1234560157、会计科目及期初余额会计科目及期初余额表科目代码会计科目借方余额贷方余额备注1001现金6001002银行存款423,000100201工商银行335,000100202中国银行8
5、8,000核算单一外币“美元”+期末调汇,原币11000，汇率8.01009其他货币资金30,000100901 外埠存款30,0001101短期投资10,000110101股票10,0001131应收账款13,000往来单位+往来业务核算1131-001东方发展公司5,0001131-002金佛山科技公司8,0001133其他应收款1,500部门+职员辅助核算-01行政部800-0101陈山竹800-03销售部700-0304何一丁7001141坏账准备1001201物资采购60,000商品+数量核算，单位：件1201-01甲商品60,000数量：1001243库存商品100,000商品+数
6、量核算，单位：件1243-01甲商品50,000数量：1251243-02乙商品20,000数量：2001243-03丙商品30,000数量：1001501固定资产6295001502累计折旧113751.712111应付票据2,0002121应付账款50,000往来单位+往来业务核算2121-03深圳环宇公司20,0002121-04亿坤公司30,0002151应付工资12,0002321长期应付款200,0003101实收资本800000.003141利润分配89748.29314115未分配利润89748.295101主营业务收入商品+数量核算，单位：件5401主营业务成本商品核算550
7、1营业费用550101差旅费550102工资550103福利费550104折旧费550105招待费5502管理费用550201差旅费部门核算550202工资部门核算550203福利费部门核算550204折旧费部门核算550205坏账准备5503财务费用550301利息收入550302利息支出550303汇兑损益合计126760012676008、固定资基础资料(1)固定资产变动方式：系统默认。变动方式“购入”的凭证字为“转账凭证”，对应科目：1603在建工程。(2)固定资产类别：通用设备 交通设备 仪器仪表 房屋及建筑物。折旧方法为平均年限法，净残值率为5%。(3)基本入账信息：（全部处于使用
8、中，均是购入）代码名称类别使用部门原值累计折旧TY001DELL计算机通用设备财务部13500.004365.00TY002HP计算机通用设备行政部15000.001212.51JT001长安车交通设备物供部98000.002376.50YQ001验钞机仪器仪表财务部3000.00242.50FW001办公楼房屋及建筑物行政部(32.5%)财务部(32.5%)销售部（17.5%）物供部（17.5%）500000.00105555.20续表代码预计使用期间数折旧费用科目入账日期已提折旧期间TY00136 期（3年）管理费用-折旧费(本年-2).12.0112TY00236 期（3年）管理费用-折
9、旧费(本年-1).09.013JT001120期（10年）管理费用-折旧费(本年-1).09.013YQ00160 期（5年）管理费用-折旧费(本年-1).07.015FW001360期（30年）管理费用-折旧费（65%）营业费用-折旧费（35%）(本年-7).04.0160说明：减值准备对方科目均为“5601营业外支出”。入账日期说明：本年指实验当年的年份，如当年是2008年，本年就是2008,则“(本年-7).04.01”就是“2001.04.01”。二、日常业务处理（1）1月1日，收到工商银行通知，将利息收入5,000元入账。 借：银行存款工商银行 5,000 贷：财务费用利息收入 5,
10、000（2）1月1日，收到工商银行通知，将东方发展公司前欠货款入账5,000元。 借：银行存款工商银行 5,000 贷：应收账款东方发展公司 5,000（3）1月2日，向亿坤公司购进甲商品200件，单价600元（不含税），货款已付，货未到。 借：物资采购甲商品 120,000 应交税金应交增值税(进项税额) 20,400 贷：银行存款工商银行 140,400（4）1月2日，提取现金，准备发放上月奖金。 借：现金 12000 贷：银行存款工商银行 12000（5）1月2日，发放上月工资。 借：应付工资 12000 贷：现金 12000（6）1月4日，上年向亿坤公司购买的甲商品已验收入库,数量10
11、0件。 借：库存商品甲商品 60,000贷：物资采购甲商品 60,000 （7）1月5日，外埠存款被退回。借：银行存款工商银行 30,000贷：其他货币资金外埠存款 30,000 （8）1月7日，将1月2日所购货物验收入库。 借：库存商品甲商品 120,000 贷：物资采购甲商品 120,000（9）1月7日，用银行存款购买JL公司股票10,000元，预计将持有两年。 借：长期股权投资股票投资 10,000 贷：银行存款工商银行 10,000（10）1月8日，向深圳环宇公司购买甲商品300件，单价400元，票货同到，货款未付，验收入库。 借：库存商品甲商品 120,000 应交税金应交增值税(进项税额) 20,400 贷：应付账款深圳环宇公司 140,400（11）1月10日，向东方发展公司销售甲商品150件，单价800元，款项未收到。
