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1、信用社查库制度细则篇一：信用社中心库房管理规定信用社中心库房管理规定第一章 总则第一条 为了进一步加强内控管理，完善现金调拔及库房管理的有关制度，规范出纳操作行为，保障现金工作的顺利开展，根据出纳制度的有关规定和要求，并结合我社的实际情况，特制定本规定。本规定未提及事项，仍按农村信用社出纳制度及现金押运管理规定执行。第二章 岗位设置及职责第二条 根据工作需要，设置出纳主管岗、库管员岗、介钞出纳岗、押运经警岗、司机岗和现金调拔岗。其中营业部出纳组设置出纳主管一名、库管员两名、介钞出纳八名（其中两名为候补介钞出纳）；财务总监部设置现金调拔员一名；押运经警及司机由保卫部和办公室指派。第三条 执行押运
2、任务时，每台运钞车均需成立押运小组负责该台介钞车的押运工作。联社押运小组由营业部、保卫部、办公室人员共同组成，每个押运小组由五人组成，包括两名介钞出纳、两名押运经警、一名司机。第四条 各岗位职责一、出纳主管：负责按联社营业部股长责任制规定完成出纳组的业务、纪律、员工管理等工作；负责按农村信用社出纳制度进行金库的具体组织、管理和监督工作，解决、汇报金库管理工作中存在的问题；负责出纳机具设备的购置、使用和管理；协助完成全市出纳管理工作，并做好与相关部门的沟通联系。二、库管员：负责按出纳制度规定进行金库现金、实物、有价单证的分发和保管工作，严守秘密，不得向无关人员泄露库内有关情况；负责金库门的钥匙、
3、密码的使用和保管;负责做好手工帐登记和月报表的编制工作；负责做好各镇信用社的假币回收及上缴工作。三、介钞出纳：负责人行、中信、基层社的现金运送和清点工作；在押运途中担任押运小组长以及负责通讯联络工作；兼任营业部会计档案装订员，负责会计档案的整理、编号、装订等工作。四、现金调拨员：由财务总监部指定专人担任，负责对联社营业部的现金调拨业务进行实时监督，接收基层社提缴现金的申请，安排营业部现金调拔金额和到基层社上下介现金的路线，监督押运人员是否及时将现金送达目的地，并对现金提缴情况进行电话核对。五、押运经警：押运经警由保卫部派专职人员担任，负责押运过程的安全保卫防范工作，包括从出库装车到卸载入库的安
4、全警戒及运输全程的武装押运，以及处置运钞途中突发事件。六、司机：介钞车司机负责车辆的安全驾驶，运送地点、线路的确认。（办公室负责介钞车司机及车辆的派遣、车辆的日常维护保养和出发前的性能检测。）第三章 库房管理规定第五条 营业内厅、介钞通道、介钞车库及库房内必须安装监控系统，对现金业务操作的全过程以及金库的安全情况实施监控、录像。其中库房内的监控系统应独立于其他系统，日常只进行录像，不允许监控。必要查看时，由营业部经理授权方可播放。第六条 非营业时间禁止进入营业内厅办理私事，如因工作需要须进入营业内厅的，必须获得营业部经理和保卫部经理的同意才能开启二道门进入。第七条 库管员要明确分工，出入库必须
5、同进同出，出入库的款项实物必须双人共同办理，相互复核，对库款共同负责。库房除出纳主管和库管员外，其他人员因工作原因需进入库房的，必须经营业部经理审批后方可进入，并在“出入库登记簿”上登记出入库时间、人员、事由，申请进入库房的有关材料经营业部经理审批后附“出入库登记簿”留存备查。第八条 金库门装备两把不同钥匙的锁，由两名库管员分别保管使用，不准随意放置或委托他人代管，即一名库管员只能固定掌管一把钥匙，不得接触另一把钥匙，替班人员只能固定接触其中的一把钥匙，严禁库匙交叉或横传使用，以达到安全稳妥，相互制约的目的。工作结束后，库房钥匙必须分别使用专用保险柜保管，不得带离营业厅。第九条 金库门装备三把
6、密码锁，其中两把密码锁由两名库管员分别掌管，日常开启库房门使用；另一把密码锁由营业部经理负责掌管，作为备用锁使用。密码锁上锁后必须将密码调乱，并定期更换使用密码，更换密码期限不得超过3个月，防止被盗用。第十条 库房门的副把钥匙和密码必须由库管员会同分管领导、营业部经理当面共同加封，并由分管领导分别妥善保管。库管员工作变动，必须马上更换密码和换锁。发生库匙不慎丢失，不得自行配用，应立即报告营业部经理，及时采取防范措施。第十一条 进入库房保管的物品包括：现金、外币、票样、有价单证、所辖信用社库房的副把钥匙及代保管各种业务用重要物品（含编押机、压数机）等。库房内不得存放私人财物和其他物品。现金必须全
7、部拆箱入库保管。库房内所存放的重要物品，因业务需要存入、领出时，必须经营业部经理审批，才能办理，并设立登记簿登记出入库物品、时间等情况，其中所辖信用社库房的副把钥匙由信用社开具申请，并经财务分管领导审批后方可到营业部领取。第十二条 建立远程监控制度，若出纳主管不在岗时，须由营业部经理、经理助理或综合股长通过远程监控系统监控库房封库、解库情况。1、封库：每个工作日封库前由库管员致电营业部，由营业部经理、经理助理或综合股长通过远程监控非现场监督落实使用封签封库。2、解封：每个工作日开封库房门之前由库管员用电话通知营业部，营业部经理、经理助理或综合股长采用远程监控观察现场的封签情况，在证实库房封签无
8、异常后，通知库管员进行解库，库管员检查库门及报警设施是否正常，无异常情况后再开启库门。开启密码的库门时，应禁止远程监控及无关人员旁观，库管员各自使用自己掌管的钥匙开启，不准委托对方或他人代开。同时，设立远程监控登记簿，由营业部经理、经理助理或综合股长登记封库、解封的监控情况。第四章 库款管理规定第十三条 库款的出入库及库存余额（含本、外币）必须执行出纳主管复核制，即在两名库管员共同管理的情况下，增加出纳主管对库款的出入库及库存余额进行实时复核的做法。第十四条 现金出库处理1、出纳主管每天上午根据现金调拔员提供的现金调拔数额，确定应出库金额，填制现金出库票，交库管员出库；2、库管员出库后，由出纳
9、主管根据出库票进行点捆卡把、复核总数后，方可交介钞出纳；3、填写“库房现金领用登记簿”，登记库管员与介钞出纳间的交接情况，介钞出纳领用出库现金时在“领款人”栏处签章确认，库管员及出纳主管签章核实。第十五条 现金入库处理1、出纳主管每天下午结合现金调拔员提供的现金调拔数额、每辆介钞车的介钞点情况及每辆介钞车的库款领用情况，轧差计算每辆介钞车应回笼的现金金额，分别填制现金入库票，交库管员；2、库管员与介钞出纳交接回笼现金后，由出纳主管根据入库票进行点捆卡把、复核总数后，方可进行入库处理；3、填写“库房现金回笼登记簿”，登记库管员与介钞出纳间的交接情况，介钞出纳交回入库现金时在“押运经办人”栏处签章
10、确认，库管员及出纳主管签章核实。篇二：农村信用社出纳基本制度1农村信用社出纳基本制度1农村信用社出纳基本制度1农村信用社出纳基本制度1 第一章 总 则第一条 为了加强农村信用合作社出纳工作管理，不断提高工作质量，切实保障现金安全，根据中华人民共和国商业银行法、储蓄管理条例、全国银行出纳基本制度和现金管理暂行条例等法律法规，制定本制度。第二条 农村信用合作联合社、农村信用合作社及所属分支机构办理出纳业务均应遵守本制度。第三条 出纳工作的主要任务。按照国家法令、法规办理现金的收付、整点以及损伤票币、大小票币的兑换，代理各种债券的保管、发行与兑付。根据市场货币流通需要，调剂、调运各种票币，做好现金供
11、应和回笼工作。保管现金、金银、外币和有价单证，做好现金、金银、外币和有价单证调运的安全保卫工作。严格库房管理，确保库款安全。宣传爱护人民币，做好反假币、反破坏人民币的工作。做好现金管理工作，加强核算，减少库存现金占压，提高经济效益。加强柜面监督，维护财经纪律，揭露贪污盗窃和各种违法活动。第四条 信用社要配备好出纳人员，并保持相对稳定。县联社财务会计部门要指定专人管理出纳业务，各营业机构要配备与出纳业务相适应的专职出纳人员。已经建立现金业务库，并承担现金调拨工作的联社，由财务会计部门安排专职的管库人员和现金调缴人员，安全保卫部门负责安排现金押运人员。第二章 基本规定第五条 凡经办现金出纳业务，必
12、须坚持以下基本规定：钱账分管；先收款后记账，先记账后付款。双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运。现金收付，换人复核。凡现金、金银、有价单证，以及库房钥匙、业务公章等重要物品换人经管时，必须办理交接登记手续。及时核对库存，做到账款、账实相符。未经业务技术培训的人员，不得直接对外办理现金出纳业务。实行出纳柜员制的，按有关规定执行。第三章 现金的收付、兑换与整点第六条 现金收付必须依据内容正确、要素齐全的有效凭证办理，做到手续完备、责任分明、数字准确。第七条 业务量大的信用社应分设收款、付款专柜，并配备专职复核员。未经换人复核的票币不得调出或对外支付。第八条 出纳员不得代填或代改交款凭证，收付现金
13、要当面点清，一笔一清。票币封签对外无效。第九条 每日营业终了，应将现金收入、付出登记簿的发生额与现金科目发生额核对一致，并登记现金库存簿结出余额，实际库存现金和总账现金科目余额核对相符后，由会计在现金库存簿上签章，再填制现金入库票，将现金全部入库保管。中午停止营业时，应对上午发生的收付现金进行核对，款项必须全部入库保管，不得随意放置。第十条 开办夜间收款或节假日收款，所收存的现金必须逐笔登记收款登记簿并全部入库，此项业务纳入次日的账务处理。第十一条 信用社要按核定的业务库存限额合理保留库存现金，超过限额要及时缴存。 第十二条 各信用社均应办理人民币大小票币、残缺票币兑换业务。第十三条 出纳员应
14、有计划地做好主、辅币的调剂工作。办理大小票币兑换工作时，应换人复核后一次交付。第十四条 残缺票币的兑换标准，应按照中国人民银行残缺人民币兑换办法及残缺人民币兑换办法内部掌握说明办理，兑换时应按现金收付的操作程序办理。第十五条 凡发现图案不全、墨色不正、裁切偏斜以及漏印花纹等印坏的票币，应予以收回。收回的印坏票币连同原封签通过县联社送中国人民银行当地分支行处理。第十六条 收付、整点票币时，应随时挑出损伤票币，挑剔损伤票币按照以下标准：票面缺少一块，损及行名、花边、字头、号码、国徽之一者；纸质较旧，四周或中间有裂缝，或票面断开又粘补者；裂口超过纸幅1/3或票面裂口、损及花边图案者；票面由于油浸、墨
15、渍造成脏污的面积较大或涂写字迹过多，妨碍票面整洁者；票面变色严重、影响图案清晰者；硬币破缺、穿孔、变形或磨损、氧化腐蚀损坏部分花纹者。第十七条 票币整点必须做到点准、墩齐、挑净、捆紧、盖章清楚。50元券、100元券纸币经点钞机初点后必须由手工进行复点。纸币应按券别平铺整理，100张为1把，10把为1捆，以双十字捆扎；硬币100枚为1卷，10卷为1捆。每把须盖带社号的经手人名章，每捆应谏名章。损伤票币除按上述方法整理外，还应对主币分版捆扎，并及时缴存中国人民银行当地分支行。第四章 库房管理与现金运送第十八条 信用社应设置出纳专用库房，库房的结构、设施要符合规定标准。第十九条 现金、金银、外币、有价证券等，必须入库保管。装零头数的尾数箱应由经手人加锁后入库保管。库内现金、实物应按种类、券别摆列整齐、保持清洁。库内不准存放私人财物和其他物品。第二十条 凡入库保管的现金、金银、外币及有价证券等，都必须有账记载，出入库时应填制出入库票，做到账
