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1、第三部分 公司治理与内部控制（240题）一、单选题1、设立农村信用合作社，应当具备下列条件：有符合银监会规定的章程；以发起方式设立且发起人不少于( B ) 人等。A、100 B、500 C、1000 D、2002、根据中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施办法，农村信用社单个自然人社员持股比例不得超过该社股本金总额的（B）。A、1% B、2% C、3% D、5%4、根据中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施办法，农村合作金融机构的社员（股东）应以( A )入股，不得以实物资产等形式作价入股。A、货币资金 B、有价证券 C、债权 D、实物资产5、根据中国银行业监督委员会合作金
2、融机构行政许可事项实施办法，农村合作金融机构应按股金来源和归属设置自然人股和法人股两种股权。农村合作银行、县联社应对自然人股和法人股分别设定资格股和 ( B )。A、原始股 B、投资股6、根据中国银行业监督委员会合作金融机构行政许可事项实施办法，农村合作金融机构社员（股东）股金每股人民币1元。县联社自然人入股一般不小于1000股，法人资格股一般不少于( A )股。A、10000 B、 C、5000 D、10007、农村信用社的注册资本金的来源应是投资者有权支配的（ A ）。A、自有资金 B、借入资金 C、债权 D、固定资产11、农村信用社的社员经本社（ D ）同意后，可以转让。A、内勤副主任
3、B、主管会计 C、理事长 D、理事会8、（ D ）是银行风险管理的最高决策机构。A、高级管理层 B、监事会 C、董（理）事长 D、董（理）事会9、风险管理与公司治理面临的一个共同问题是建立有效的（ A ）。A、激励约束机制 B、监督机制 C、分配机制 D、10、董事会应制定并在全行贯彻执行条线清晰的（B）和问责制。A、制度制 B、责任制 C、执行制 D、考核制11、公司的经营范围由规定，并依法登记。A、登记机构 B、管理机构 C、公司章程 D、董事长12、召开股东会会议，应当于会议召开（B）前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外。A、十日 B、十五日 C、七日 D、三
4、十日13、公司法规定，股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表（B）以上表决权的股东通过。A、三分之一 B、三分之二 C、二分之一 D、四分之三14、公司法规定，有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（B）。A、二年 B、三年 C、四年 D、五年15、设立股份有限公司，应当有二人以上二百人以下为发起人，其中须有（C）以上的发起人在中国境内有住所。A、三分之一 B、三分之二 C、二分之一 D、四分之三16、股份有限公司采取发起设立方式设立的，公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，其余部分由
5、发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在（D）内缴足。A、二年 B、三年 C、四年 D、五年17、股份有限公司采取发起设立方式设立的，公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本（A）的，其余部分由发起人自公司成立之日起两年内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。A、百分之二十 B、百分之三十 C、百分之四十 D、百分之五十18、股份有限公司采取发起设立方式设立的，公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，其余部分由发起人自公司成立之日起（A）内缴足；其中，投资公司可以在五年内缴足。A、二年 B、三年 C、四年 D、五年19、以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认
6、购的股份不得少于公司股份总数的百分之（B）；但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。A、二十五 B、三十五 C、四十五 D、五十五20、股份制商业银行独立董事、外部监事制度指引规定，银行监事会中至少有（B）名外部监事，以强化监事会的客观性，确保监事会监督工作的有效开展。A、1 B、2 C、3 D、421、监事会可以聘请（A）协助开展审计工作。A、会计师事务所 B、律师事务所 C、监管机构 D、评估机构22、银行应保持公司治理的（C）。A、清晰度 B、清洁度 C、透明度 D、可信度23、董事会应充分了解银行将要从事的各类重要（C）活动。A、存款业务 B、贷款业务 C、金融业务 D、中间业务24
7、、为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董事会和高级管理层可采取措施提升外部审计师的有效性：以下说法错误的是(C)A、确保外部审计师遵循适用的职业行为准则和规范。B、聘用外部审计师对财务报告所披露的内部控制流程进行检查。C、涉及本行机密的可不向外部审计师提供。D、考虑定期轮换外部审计师，至少定期轮换主审计合伙人。25、银行不应该公开披露的信息有：（C）A、董事会结构和高级管理层结构 B、基本的股权结构C、存贷款人的信息 D、银行激励结构的信息26、下列不属于行长应当行使的职权的是： （A）A、聘任或者解聘副行长、财务负责人等高级管理层成员；B、代表高级管理层
8、向董事会提交经营计划和投资方案，经董事会批准后组织实施； C、授权高级管理层成员、内部各职能部门及分支机构负责人从事经营活动； D、在商业银行发生挤兑等重大突发事件时，采取紧急措施，并立即向监管部门和董事会、监事会报告；27、董事会拟订的分红方案应当事先报送监事会，监事会应当对此发表意见。监事会应当在（B）个工作日内发表意见，逾期未发表意见的，视为同意。A、10 B、5 C、7 D、1528、商业银行应当建立薪酬与商业银行效益和（C）相联系的激励机制。A、股东利益B、管理者利益C、个人业绩D、岗位职责29、商业银行法规定，设立农村商业银行的注册资本最低限额为（D）。注册资本应当是实缴资本。国务
9、院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。A、十亿元人民币 B、五亿元人民币 C、一亿元人民币 D、五千万元人民币30、商业银行分支机构的经营许可证应由哪个机关来颁发?（B）A、国务院 B、国务院银行业监督管理机构C、人民银行 D、工商行政管理部门31、商业银行分支机构的营业执照应由哪个机关来颁发?（D）A、国务院 B、国务院银行业监督管理机构C、人民银行 D、工商行政管理部门32、国务院银行业监督管理机构制定对银行业金融机构及其业务活动监督管理规章的依据是（B）。A、法律 B、法律、行政法规C、行政法规 D、法律、金融法规33、农村商业银行是指
10、（ B） A.布局在农村的商业银行 B.由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构。 C.股份制银行 D.由农民入股组成的国有商业银行 34、农村商业银行本行职工持股总额不得超过总股本的（ B） A.20% B.25% C.30% D.35% 35、农村合作银行职工之外的自然人股东持股总额不得低于股本总额的 (B) A.25% B.30% C.35% D.40% 36、统一法人农信社单个自然人投资最高不超过股本总额的 (A) A.千分之五 B.5% C.20% D.25%37、现代企业产权制度的典型组织形式是：（C ）A、私人企业 B、独资企业 C、合伙
11、企业 D、股份有限公司38、巴塞尔新资本协议规定，商业银行核心资本充足率不得低于(B)。A.2%B.4%C.6%D.8%39、任何单位和个人购买商业银行股份总额（ B ）以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。A、1% B、5% C、10% D、15%40、设立公司必须依法制定公司章程。公司章程对下列哪些人不具有约束力。(D) A、公司 B、股东 C、董事 D、职工41、依照我国公司法规定，股东的出资方式不包括（ A ）。A、劳务 B、实物 C、土地使用权 D、非专利技术42、公司法规定如果股东大会表决方式违反了公司章程，可以(B)A、已获半数以上股东认可，该表决不可撤销B、请求法院予
12、以撤销C、修改公司章程43、有限责任公司解散后成立清算组，由( A )组成：A、股东 B、股东大会指定人员C、人民法院制定人员 D、股东与主要债权人44、监事会可以聘请会计师事务所协助工作，费用（B ）承担。A、由监事会承担 B、由所在公司承担C、由股东承担 D、由负责会计事务的监事承担45、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的,由银行业监督管理机构责令改正,逾期不改正的,处以( D )数额的罚款。A、10万元以下 B、5万元以下C、5万元以上20万元以下 D、10万元以上30万元以下46、金融许可证的颁发、更换、吊销等由（B ）依法行使，其他任何单位和个人不得行使上述职权。A
13、、人民银行 B、银监会 C、工商局 D、其他单位47、下列哪一条关于商业银行内部控制的观点是错误的（B）A、商业银行应当对存款账户实施有效管理，与除储蓄存款以外的其他存款的所有人定期进行对账，并确保对账的适时有效；B、商业银行应当设立一个独立部门专门负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价；C、内部审计部门应当对检查发现问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力，承担相应的责任；D、商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则；48、下列哪一条关于商业银行内部控制的观点是错误的（D）A、商业银行的内部审计部门应当有权获得商业银行的所有经营信息和管理信息，并对各个部门、岗位和各项业务实施全面的监控和评价。B、商业银行应当严格执行“印、押、证”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。C、内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。D、审贷委员会审议表决应当遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过的原则，全部意见应当记录存档。
