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1、北京林业管理干部学院 石焱,第四章 总账系统,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,总账系统,本章学习目标 本章将介绍用友ERPU8总账系统的业务流程和基本功能。通过本章的学习，读者应理解和掌握以下内容： l 总账系统的使用流程 l 总账系统的初始设置 l 凭证的填制、审核 l 账簿管理 l 往来账管理 l 部门核算、项目核算 l 定义转账分录、生成机制凭证 l 对账、结账,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,4.1总账系统概述,一、总账系统的主要功能,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,二、总账系统的基本流程,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,
2、2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,4.2总账系统初始设置,一、系统参数设置 1、凭证参数 2、账簿参数 3、会计日历 4、其他 二、会计科目设置 1、新增会计科目 2、修改会计科目 3、删除会计科目 4、查找会计科目 5、关于已使用会计科目 6、定义科目自定义项,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,三、外币及汇率 四、设置凭证类别 1、增加凭证类别 2、修改凭证类别 3、删除凭证类别 五、设置结算方式 六、设置科目备查簿 七、设置数据操作权限,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,八、输入期初余额 1、录入基本科目余额 2、录入辅助科目余额 3、调整余额方向
3、 4、试算平衡 5、对账,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,4.3日常业务处理,一、凭证处理 1、填制凭证 2、查询凭证 3、修改凭证 4、作废、恢复凭证 5、冲销凭证 6、整理凭证 7、审核凭证 8、科目汇总 9、常用凭证 10、常用摘要,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,二、记账 1、记账处理 2、取消记账 三、银行对账 1、录入银行对账期初数据 2、录入银行对账单 3、银行对账 4、输出余额调节表 5、查询对账勾对情况 6、核销银行账,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,四、账簿管理 1、总账查询 2、余额表查询 3、明细账查询 4、序时账查询 5
4、、多栏账查询 6、日记账 7、综合多栏账 8、日报表,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,五、客户和供应商往来管理 1、往来账两清 2、往来余额表 3、往来明细账查询 4、往来催款单 5、账龄分析 六、个人往来管理 七、部门核算管理 1、部门总账 2、部门明细账 3、部门收支分析,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,八、项目核算与管理 1、项目总账 2、项目明细账 3、项目统计分析,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,4.4期末处理,一、定义转账分录 1、自动转账设置 2、销售成本结转设置 3、对应结转设置 4、期间损益结转设置 二、生成机制结转凭证 三、对账 四、结账 注：上月未结账，本月不能结账；上月未结账，本月不能记账，但可填、复核凭证；本月还有未记账凭证，不能结账；已结账月份不能再填制凭证；结账只能由有结账权的人进行；若总账与明细账对账不符，不能结账。,2006年8月3日,北京林业管理干部学院 石焱,思考题,1、审核会计凭证时要注意什么？ 2、不能记账，可能是什么原因？ 3、不能结账，可能是什么原因？,
