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1、 大 华 会 计 师 事 务 所大 华 会 计 师 事 务 所 ( (特 殊 普 通 合 伙特 殊 普 通 合 伙 ) ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 深圳市农产品深圳市农产品集团集团股份有限公司股份有限公司 备考合并财务报表及审阅报告备考合并财务报表及审阅报告 大华大华核核字字2012019 9 002717002717 号号 深圳市农产品深圳市农产品集团集团股份有限公司股份有限公司 备考合并财务报表及审阅报告备考合并财务报表及审阅报告 （2017 年 1 月 1 日至 2018 年 11
2、月 30 日止） 目目 录录 页页 次次 一、一、 审审阅阅报告报告 1-2 二二、 已审阅合并已审阅合并财务报表财务报表 备考合并资产负债表 1-2 备考合并利润表 3 备考合并财务报表附注 1-131 第 1 页 审审 阅阅 报 告报 告 大华大华核核字字2012019 9 000027172717号号 深圳市农产品深圳市农产品集团集团股份有限公司股份有限公司全体股东：全体股东： 我们审阅了后附的深圳市农产品集团股份有限公司 （以下简称农 产品）备考合并财务报表，包括 2018 年 11 月 30 日、2017 年 12 月 31 日的备考合并资产负债表，2018 年 1-11 月、201
3、7 年度的备考合 并利润表、以及备考合并财务报表附注。这些备考合并财务报表的编 制是农产品管理层的责任， 我们的责任是在实施审阅工作的基础上对 这些备考合并财务报表出具审阅报告。 我们按照 中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅 的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对 备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。 审阅主要限于 询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序， 提供的保证程度低于 审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅， 我们没有注意到任何事项使我们相信备考合并 财务报表没有按照企业会计准则的规定编制， 未能在所有重大方面公
4、 允反映农产品的财务状况和经营成果。 本审阅报告仅供农产品筹划重大资产出售事项之目的使用， 不得 用作其他任何目的。 我们同意将本审阅报告作为农产品筹划重大资产 大华核字2019002717 号审阅报告 第 2 页 出售事项的必备文件，随其他申报材料一起上报。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国北京 中国注册会计师： 二一九年五月十日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注七2018-11-302017-12-31 流动资产： 货币资金注释12,240,514,488.42 1,822,758,284.40 应收票据及应收账款注释262,483,699.93 57,
5、983,342.15 预付款项注释388,775,762.06 68,575,753.57 应收股利- - 其他应收款注释41,117,859,656.87 1,068,345,809.93 存货注释5609,171,723.83 520,687,437.45 持有待售资产注释610,680,056.24 10,680,056.24 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产注释7433,162,625.12 380,771,497.03 流动资产合计流动资产合计4,562,648,012.47 3,929,802,180.77 非流动资产： 发放委托贷款及垫款注释8206,248,171.
6、95 354,863,795.40 可供出售金融资产注释932,503,964.69 34,543,000.00 持有至到期投资- - 长期应收款- - 长期股权投资注释102,303,407,959.20 2,124,359,968.03 投资性房地产注释116,864,959,186.66 7,033,493,507.91 固定资产注释121,896,290,045.45 1,943,550,868.88 在建工程注释131,229,147,298.68 999,551,080.26 工程物资- - 无形资产注释142,042,568,496.31 2,199,593,865.42 开发支
7、出- - 商誉注释159,099,417.91 9,099,417.91 长期待摊费用 注释16194,508,605.15 215,144,592.97 递延所得税资产 注释1734,273,140.92 38,011,691.09 其他非流动资产注释18181,889,549.72 182,179,319.31 非流动资产合计非流动资产合计14,994,895,836.64 15,134,391,107.18 资产总计资产总计19,557,543,849.11 19,064,193,287.95 （后附财务报表附注为备考合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 总裁： 财务总监： 会计机
8、构负责人： 深圳市农产品集团股份有限公司深圳市农产品集团股份有限公司 备考合并资产负债表备考合并资产负债表 资 产 1 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注七2018-11-302017-12-31 流动负债： 短期借款注释194,912,774,000.00 4,540,258,000.00 应付票据及应付账款注释20673,544,236.94 833,614,198.94 预收款项注释21479,338,142.45 236,663,912.98 应付职工薪酬注释22155,948,063.89 156,797,242.01 应交税费注释23112,827,133.85 132,
9、221,012.00 其他应付款注释241,000,838,074.13 940,153,553.13 持有待售负债- - 一年内到期的非流动负债注释25137,080,000.00 91,400,000.00 其他流动负债注释2652,720,081.99 163,017,923.09 流动负债合计流动负债合计7,525,069,733.25 7,094,125,842.15 非流动负债： 长期借款注释272,422,997,368.33 2,650,423,494.33 应付债券- - 长期应付款注释28279,563,909.47 280,008,509.47 预计负债- - 递延收益注
10、释302,565,193,527.90 2,431,197,824.47 递延所得税负债注释1718,300,614.75 18,527,495.81 其他非流动负债- - 非流动负债合计非流动负债合计5,286,055,420.45 5,380,157,324.08 负债合计负债合计12,811,125,153.70 12,474,283,166.23 股东权益： 股本注释311,696,964,131.00 1,696,964,131.00 其他权益工具- - 资本公积注释322,820,151,964.09 2,662,038,592.73 减：库存股- - 其他综合收益注释33(179
11、,218.90) (284,482.84) 专项储备- - 盈余公积注释34237,959,868.83 237,959,868.83 未分配利润注释35359,408,827.48 394,194,664.20 归属于母公司股东权益合计5,114,305,572.50 4,990,872,773.92 少数股东权益1,632,113,122.91 1,599,037,347.80 股东权益合计股东权益合计6,746,418,695.41 6,589,910,121.72 负债和股东权益总计负债和股东权益总计19,557,543,849.11 19,064,193,287.95 （后附财务报表
12、附注为备考合并财务报表的组成部分） 企业法定代表人： 总裁： 财务总监： 会计机构负责人： 深圳市农产品集团股份有限公司深圳市农产品集团股份有限公司 备考合并资产负债表（续）备考合并资产负债表（续） 负债和股东权益 2 深圳市农产品集团股份有限公司深圳市农产品集团股份有限公司 备考合并利润表备考合并利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 附注七2018年1-11月2017年度 一、营业总收入一、营业总收入注释362,070,455,462.06 2,446,281,449.79 减： 营业成本注释361,268,476,737.17 1,522,874,497.69 税金及附加注释37
13、39,633,054.56 85,114,094.82 销售费用注释38110,391,367.29 179,486,383.56 管理费用注释39346,133,538.27 386,521,401.02 研发费用注释405,044,272.66 - 财务费用注释41249,220,737.23 255,719,386.50 其中： 利息费用289,962,156.38 285,167,206.34 利息收入43,578,125.85 31,300,866.59 资产减值损失注释4240,465,937.45 2,392,608.57 加： 公允价值变动收益- - 投资收益注释43117,7
14、05,026.25 107,920,474.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益14,353,446.58 47,729,231.11 资产处置收益注释441,895,475.42 5,926,127.55 其他收益注释45130,448,357.73 59,433,350.11 二、营业利润二、营业利润261,138,676.83 187,453,030.00 加： 营业外收入注释474,843,536.71 8,917,339.19 减： 营业外支出注释4832,329,122.21 7,171,258.75 三、利润总额三、利润总额233,653,091.33 189,199,110.44 减： 所得税费用注释49111,926,123.08 135,287,697.41 四、净利润四、净利润121,726,968.25 53,911,413.03 （一）按经营持续性分类- - 持续经营净利润121,726,968.25 53,911,413.03 终止经营净利润- -
