《NC集团财务解决方案V10.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《NC集团财务解决方案V10.ppt（71页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2011年 11月28 日,NC集团财务信息化,重塑集团企业的核心竞争力,目 录,用友集团介绍 集团企业信息化部署模式分析 集团企业财务管理职能分析 集团财务核算总体方案 集团财务报表总体方案 集团财务分析总体方案,关于用友公司,今日用友：市场份额,数据来源： CCID 2009-2010年度中国管理软件市场研究数据,中国最大CRM（客户关系管理软件）软件供应商,中国最大EAM（资产管理软件）软件供应商,中国最大HRM（人力资源管理软件）软件供应商,用友管理软件连续8年市场占有率第一 超过第二、三名的总和,用友财务软件连续19年市场占有率第一,用友ERP软件连续8年市场占有率第一 超过第二、三
2、名的总和,用友NC12年助力4000家企业走向成功,用友NC 积淀12年，拥有4000家企业集团客户 构建最成熟、最完整、最适用的中国企业集团管理软件 中国高端管理软件市场领导品牌,目 录,用友集团介绍 集团企业信息化部署模式分析 集团企业财务管理职能分析 集团财务核算总体方案 集团财务报表总体方案 集团财务分析总体方案,“跨国公司与中国企业相比最大的进步之一就是实现了管理的集中。” McKinsey资深董事 潘望博,集团管理信息化发展趋势,集团财务信息化策略和指导原则,高起点规划，以实现集团化管理和协同财务为核心目标，积极稳妥推进，通过信息化手段强化金晖集团管理水平，支持金晖集团的持续增长
3、。,集团信息化总体策略,集团信息化总体设计思路,统一应用平台，集中信息资源，协同业务运作，强化控制风险 数据高度集中、确保数据安全、优化流程制度、实现集团管控 实现信息透明化、流程可视化、动作标准化、核算规范化,目 录,用友集团介绍 集团企业信息化部署模式分析 集团企业财务管理职能分析 集团财务核算总体方案 集团财务报表总体方案 集团财务分析总体方案,集团企业信息化部署模式探讨-集中,真正的数据集中才有真正的管理集中,用友软 件系统,集团财务 数据库,数据库,数据库,总部控制,分支企业,分支企业,报表汇总,真正数据集中,依靠报表的上报实现报表的汇总,分支企业,分支企业,总部查询,实时监督和控制
4、,怎么监督？怎么控制？,目 录,用友集团介绍 集团企业信息化部署模式分析 集团企业财务管理职能分析 集团财务核算总体方案 集团财务报表总体方案 集团财务分析总体方案 集团全面预算总体方案,集团化企业财务管理的三个层次,对基础核算数据的优化，及快速的决策是财务对信息的基本要求,从财务的资金管理到预算管理，有效的财务管理贯穿在整个企业的运营之中,基本的会计核算职能，是财务的传统业务及反映职能。,基础核算层面,财务管理层面,财务决策层面,由记录、统计性的财务职能向战略性的财务职能转变，以提高战略决策的正确性、经营决策的准确性、预算控制的合理性和业务管理的一致性,50% 会计核算,50% 管理活动 (
5、包括监控业务运作、风险管理、评估业绩、支持战略决策、分子公司的投资管理等）,20% 管理 活动,财务职能现状,战略型财务职能,财务管理职能定位将从原来的事务性统计向战略型高度转化,80% 会计核算 （包括搜集原始单据、手工录入凭证、审核、对账、报表制作、日常外界联系等）,目 录,用友集团介绍 集团企业信息化部署模式分析 集团企业财务管理职能分析 集团财务核算总体方案 集团财务报表总体方案 集团财务分析总体方案,构建集团企业财务核算监控体系,构建与组织机构和考核要求相适应的会计核算体系 如何保障集团统一的会计制度、报告制度在成员单位的贯彻执行 如何解决内部对账难的问题 如何构建面向不同报告要求的
6、会计核算账簿 集团对下属分子公司财务信息的及时掌握 如何进行准确的现金流量分析 财务实时反映和监督业务、掌握资产变化 如何适应企业的国际化,动态会计,多账簿,责任中心,现金流量,辅助核算,凭证处理,驱动,支持,战略,收支管理,企业集团,公司核算体系,集中核算监控体系,构建企业集团财务核算体系,保障集团统一的核算政策贯彻执行,规范基础数据、统一核算政策,部门,职员,仓库,c 完全由单位设置，无需集团统一,币种,会计 期间,存货 分类,计量 档案,地区 分类,采购 组织,经营 组织,折旧方法,会计分期,坏账计提 方式,a 整个账套全部统一，由集团来制定，分公司只能查询,a 统一的会计政策,会计 科
7、目,结算 方式,收支 项目,开户 银行,工资 项目,人员 类别,收入确认,费用确认,资产确认,b 集团编制部分数据，分公司能否新增通过参数控制,a 会计确认条件,客商档案,存货档案,项目档案,折旧方法,会计分期,坏账计提 方式,c 档案分级管理，每个层次管理内容不同,a 会计估计政策,规范基础数据,统一会计核算政策,基于集团监控下的会计核算体系,通过对会计主体的设置，将集团所属全部分子公司及各责任中心纳入统一的财务核算会计,通过参数的设置，对基础数据进行规范,集团制定统一的固定资产折旧政策,集团制定统一的一级会计科目，下级单位根据需要可以修改明细科目,保障会计政策的一致性,集团是否统一控制,集
8、团是否统一控制,构建集团企业财务核算监控体系,构建与组织机构和考核要求相适应的会计核算体系 如何保障集团统一的会计制度、报告制度在成员单位的贯彻执行 如何解决内部对账难的问题 如何构建面向不同报告要求的会计核算账簿 集团对下属分子公司财务信息的及时掌握 如何进行准确的现金流量分析 财务实时反映和监督业务、掌握资产变化,内部对账业务分析,内部往来的产生主要是集团内部交易或资金及资产往来所产生 内部往来对集团合并报表的真实及准确产生制约作用 传统的内部往来由于核算条件限制集团内部无法对清,内部住来业务分析,收付双方的记账期间不产生差异 双方财务人员可以查询对方记账凭证 需要一个常效的集团内对账方案
9、解决内部往来,解决内部往来的条件,A分公司,B分公司,资产调出,关联交易,总公司,拨款,投资,凭证,凭证,应付,应收,付款,收款,资产调出,资产调入,高效准确的内部交易协同处理,机械制造有限公司,大明一矿,高效准确的内部交易协同处理,构建与组织机构和考核要求相适应的会计核算体系 如何保障集团统一的会计制度、报告制度在成员单位的贯彻执行 如何解决内部对账难的问题 集团对下属分子公司财务信息的及时掌握 如何进行准确的现金流量分析 财务实时反映和监督业务、掌握资产变化,客户需求分析,集团总部,三级单位,二级单位,全面透视 高效预警 实时监控,企业集团财务核算监控体系的构建,实时透视下属单位经营成果,
10、科目余额表联查辅助余额表,余额表穿透式查询总账,支持溯源查询,设置现金流量表表项,对现金类科目设置现 金流量表项辅助核算,对现金类科目录入现金 流量表项辅助核算内容,按辅助核算查询 现金流量数据,按科目及辅助项取数， 生成报表,现金流量表项设置,会计科目,填制凭证,辅助账簿查询,报表查询,准确分析企业现金流量状况,现金流量查询,准确分析企业现金流量状况,现金流量外币查询,准确分析企业现金流量状况,银行对账,由于企业与银行的账务处理和入账时间不一样，往往会发生双方账面记录不一致的情况，为了防止记账发生差错，正确掌握银行存款的实际余额，企业必须定期将企业银行存款日记账与银行发出的对账单进行核对并编
11、制银行存款余额调节表。,建立企业级资金管理平台,对账账户初始化,银行对账单,银行对账,余额调节表,查询勾兑情况,长期未达审核,核销银行帐,建立企业级资金管理平台,银行对账 系统提供两种对账方式： 自动对账和手工对账。,构建集团企业财务核算监控体系,构建与组织机构和考核要求相适应的会计核算体系 如何保障集团统一的会计制度、报告制度在成员单位的贯彻执行 如何解决内部对账难的问题 集团对下属分子公司财务信息的及时掌握 如何进行准确的现金流量分析 财务实时反映和监督业务、掌握资产变化,高效分层协同的固定资产管理,实时掌控全集团固定资产的增减变动情况,通过NC系统统一整个集团的固定资产核算制度，规范固定
12、资产增加、减少、报废流程；实现集团及所属公司的固定资产状态的实时查询，全面的反映企业固定资产的增减情况，以及使用状况、折旧情况等各种信息。,统一资产分类、增减方式、使用状况、变动原因等基础信息,高效分层协同的固定资产管理,统一规定折旧方法、残值率、折旧年限等会计核算政策,高效分层协同的固定资产管理,统一设置入账科目和会计凭证模板,高效分层协同的固定资产管理,统一设置入账科目和会计凭证模板,高效分层协同的固定资产管理,通过NC系统对固定资产全生命周期信息的记录，方便分子公司、总部的管理人员随时查询集团固定资产的各种帐表信息。,高效分层协同的固定资产管理,目 录,用友集团介绍 集团企业信息化部署模式分析 集团企业财务管理职能分析 集团财务核算总体方案 集团财务报表总体方案 集团财务分析总体方案,集团报表编报的一般需求,影响集团报表编报的因素和常见问题,上报,用友集团报表解决思路,集团企业报表体系逐级编报流程,集团企业报表体系集中编报流程,报表格式设计,采集任务设置,采集任务执行,自动实现集团企业报表数据的采集,全面支持多数据源的配置,报表穿透应用,自由报表的图表展现,准备工作要素,基础设置-合并报表编制前准备工作,报表单位结构,投资数据录入,
