商业银行导论课件

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1、商业银行概论,第1章,2,2,第一章商业银行概论,本门课的主要内容： 第一篇 了解商业银行 第一章 导论 第二篇 银行业务经营篇 第二章 商业银行资本管理 第三章 负债经营业务 第四章 现金资产业务 第五章 资产业务,3,第六章 商业银行表外业务与中间业务 第七章 国际业务的经营管理 第三篇 银行管理篇 第八章 商业银行资产业务经营管理理论 第九章商业银行业绩的衡量与评估 第十章 商业银行经营风险管理与内部控制,第一章商业银行概论,4,商业银行经营管理学是专门对商业银行经营管理中带有规律性的原理与方法进行研究的一门科学。 一商业银行的性质 1、美国乔治布什政府将商业银行定义为：允许拥有足够资金

2、的银行提供范围更广的服务项目，并可以兼并证券经纪公司和投资公司（共同基金）；允许工业公司拥有能控制银行和保险公司的金融控股公司；允许金融公司在一定限制下从事非金融活动。,第一章商业银行概论,第一节 商业银行的起源与发展,5,2、我国对商业银行的定义：商业银行法中规定，本法中所称的商业银行，是指依照本法和公司法设立的，吸收公众存款，发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 商业银行与中央银行区别。 3、 商业银行是企业，又不是一般的企业。,第一章商业银行概论,6,1、中央银行与商业银行的异同,7,二、银行的产生,1.“银行”词义的来源。,“银行”一词始于意大利文Banco，原意是商业交易所用的桌椅板

3、凳。 最早以银行(banco)名称经营业务的是1580年建于意大利威尼斯的银行。随后在米兰、阿姆斯特丹、汉堡等地都相继建立了银行。,英语转化为Bank，原意为存钱的柜子。 中国，历史上曾以白银为主要的货币材料，经商的店铺称为“行”，故译为“银行”。,8,2. 货币经营业（银钱业）的产生。,随着商品经济发展，贸易活动扩展，需要支付大量的铸币， 但各地铸币材料、成色和重量、面额等都不一样，这给跨地区的商品交易造成了很大的障碍。 需要有人来专门从事铸币的辨别、鉴定和兑换业务，于是货币兑换业从此出现。,在金属货币时期，使用金银和铸币。,（1）货币兑换业的产生。,9,（2）货币保管业的产生。,商品经济进

4、一步发展， 经常往来于各地的商人，长途携带、保管货币很麻烦，还有风险。,因保管所开出的收据可以流通和支付，成为银行券的前身。,商人就将货币交给所在地的货币兑换商专门保管； 为顾客保管金银还有金匠、金商等。,10,（3）货币汇兑业的产生。,商品经济进一步发展， 在货币兑换业、货币保管业的基础上 开展异地支付业务、即汇兑业。,商人委托货币兑换商代理支付、结算和汇款。 这样货币汇兑业的就产生了。,11,（4）货币经营业的内容及特点。,货币经营业务形式 货币保管业务 货币兑换业务 货币汇兑业务,货币经营业主都要向存钱的客户收取费用,之所以称之为货币经营，原因是把货币作为一种商品进行经营。 此时，货币还

5、没有生息的特殊性质。货币还没有时间价值,12,3.货币借贷业务的产生。,随着货币经营业务的扩大，货币经营业主手中聚积起大量的贵金属、铸币等货币资金。 货币经常闲置。贮藏保管需要费用。,（1）货币放贷业务的产生。,社会上有些人为了扩大经营和生活所迫等方面的原因，需要货币。 货币经营业主便将其贷给需钱者并收取利息。 货币经营业主逐渐成为银钱业主，从事货币放贷业务，以牟取更多的利润。,13,银钱业主发现贷款业务收入比前三项都要高， 便开始积极从事这项业务。,这样就需要大量的资金， 开始不再向存钱户收取利息， 反而向他们支付利息。,（2） 货币存款业务的产生。,社会上那些有钱又暂时不用的人，更愿意把钱

6、存放在银钱业主那里，给自己带来利息收入。,随着生产经营业务的扩大， 需要货币的人越来越多，支付的利息也足够高。,14,（3）货币借贷业务的特点。,货币借贷业务使原来的货币经营业转变为银行，原来的银钱业主也就成了银行家。,货币放贷业务,货币存款业务,货币借贷业务,现代银行的主营业务,15,4.中国银行业的产生。,唐代出现专门保管钱财的柜坊； 存户可凭“贴”或其他信物支钱。,从明清开始大发展： 北方是山西的“票号”； 南方是浙江等地的“钱庄”。,唐代已有“银行”一词，苏州出现了“金银行”。 中国最早使用“银行”是在太平天国时期洪仁玕所著资政新篇（1895年）中。,我国第一家现代银行，是1897年成

7、立的中国通商银行，盛宣怀主持创办。,16,5.总结：银行产生的步骤及其作用。,银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物。 银行的产生大致经历了以下二个阶段： 第一阶段：出现货币兑换、保管和汇兑业； 第二阶段：兼营货币借贷业务，货币经营业便发展为银行业。,银行的作用：“信用中介”。 一方面，银行吸收存款，再以贷款的形式借给需要货币的人，充当“借贷中介”。 另一方面银行为商品生产者和商人办理货币的收付、结算业务，充当“支付中介”。,17,一、商业银行的职能 （一）信用媒介职能 是指商业银行通过其负债业务，把社会上各种闲散资金集中到银行，再通过资产业务把资金投放到国民经济各部门，即在借贷之间充当中间人

8、的角色。 其功能体现在三方面 ：一是变闲置资本为有用资本；二是变小额资本为大额资本；三是变短期资本为长期资本。,第二节 商业银行的功能和地位,第一章商业银行概论,18,（二）支付媒介职能:是指商业银行为商品交易的货币结算提供一种付款机制。即通过账户间的划拔和转移来完成货币结算。 （三）信用创造职能:是指商业银行在支票流通和转账结算的情况下，利用所吸收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全以现金形式支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款帐户上，这样就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系创造了数倍于原始存款的派生存款。 创造出的新货币=1/RR*存款额 1/RR-货币乘数，RR-存款准备金

9、率 如果存在现金漏出，即公众从交易帐户中取现，银行系统的漏出（L）将 减少货币乘数至（RR+L），此时创造的货币=1/（RR+L）*存款额,第一章商业银行概论,19,（四）金融服务职能:是指商业银行同国民经济各部门、各单位以及个人存在多面的联系，能为社会各方面提供相应的各种金融服务。如：各种代理业务和咨询业务等。 （五）政策职能:充当政府调控经济增长和实现社会目标的手段. 现代银行职能 问题：现代商业银行的存在理由？,第一章商业银行概论,20,（一）商业银行是整个国民经济活动的中枢 （二）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要的影响 （三）商业银行已成为社会经济活动的信息中心 （四）商业

10、银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 （五）商业银行成了社会资本运动的中心,二、商业银行的地位,第一章商业银行概论,21,一、商业银行的创立 （一）创立商业银行的条件 生产力发展水平 人口状况 工商企业经营状况 地理位置 金融市场发育状况 金融业竞争状况 当地有关政策,第三节 商业银行的组织结构,第一章商业银行概论,22,(二)设立商业银行的一般程序,申请登记：符合公司法、银行法要求递交申请登记书金融部门审核 招募股份：发行股票、招募股份 验资开业：资本规模达到最低额度,第一章商业银行概论,23,二、商业银行的内部组织结构 指就单个银行而言，银行内部各部门及各部门之间相互联系，相互作

11、用的管理系统。 股份制的商业银行内部组织结构一般包括决策系统、执行系统和监督系统。 1、决策系统由股东大会和董事会组成。 2、执行系统由总经理（行长）及其领导的业务部门组成。,第一章商业银行概论,24,3、监督系统由监事会和稽核部门组成。 典型的商业银行内部组织结构。,第一章商业银行概论,25,第一章商业银行概论,26,国有商业银行的组织结构,综合管理系统 人力资源部 资产负债管理部 风险管理部 财务会计部 投资管理部 海外行管理部,稽核系统 稽核部,第一章商业银行概论,27,民生银行,28,一、建立商业银行体系的基本原则 （一）有利于银行业竞争 （二）有利于保护银行体系的安全 （三） 使银行

12、保持适当的规模,第四节 商业银行制度,第一章商业银行概论,29,二、商业银行体系及主要类型 商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。（见书）,第一章商业银行概论,30,（一）商业银行的制度安排 单一银行制 1、内涵：不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式。 2、优点：(1)限制银行业的兼并和垄断。(2)有利于协调银行与地方政府的关系。(3)业务灵活，管理容易。 3、缺点： (1)规模较小，经营成本高。(2)与经济的外向发展存在矛盾，削弱竞争力。(3)业务集中，风险较大。,第

13、一章商业银行概论,31,分支银行制： 1、内涵：可以在总行以外普遍设立分支机构，分支银行各项业务统一遵照总行指示办理的一种银行组织形式。 2、分类：总行制；总管理处制。 3、优点：(1)规模巨大，分支机构较多，降低经营风险。(2)实行专业化分工，提高工作效率。(3)易于采用计算机设备，取得规模效应。 4、缺点： 容易加速垄断的形成；增加管理难度。,第一章商业银行概论,32,集团银行制： 1、内涵：由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。 2、分类：非银行型控股公司；银行型控股公司。 3、优点：有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御风险的能力。 4、缺点：

14、 容易引起金融权力过度集中，在一定程度上影响了银行的经营活力。,第一章商业银行概论,33,（二）商业银行的经营模式（分业经营和混业经营） 1、分业经营：指商业银行业务与证券业务的分业，或叫商业银行业务的专业化、证券业务的专业化。 2、混业经营：商业银行与证券业务的一体化经营。,第一章商业银行概论,34,（三）我国商业银行 1、我国商业银行的体系 （1）国有银行、政策性银行、资产管理公司 （2）股份制商业银行和城市商业银行 （3）其余金融机构，1049家城市信用合作社、38000多家农村信用合作社、136家信托投资公司、71家融资公司和12家租赁公司。,第一章商业银行概论,35,三、国际商业银行

15、体系的发展趋势 （一）建立超大银行为主体的银行体系 （二）简要评价,第一章商业银行概论,36,第五节 商业银行的经营原则（目标） （一）安全性目标 是指商业银行在经营过程中保持资产和负债的安全。 1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量 2、提高自有资本在全部负债中的比重 3、必须遵纪守法，合法经营。,第一章商业银行概论,37,（二）盈利性目标 是指商业银行的经营活动的最终目标，要求银行的经营管理者在 可能的情况下，尽可能的追求利润的最大化。 商业银行利润=各项业务收入-各项业务支出（含税） 收入主要有：利息收入、投资收益、中间业务收入 支出主要有：利息支出、综合管理费（工资、办公费、维护费、

16、广告费等）、税金、呆、坏帐损失。,第一章商业银行概论,38,（三）流动性目标 是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。 体现在两个方面：一是资产变现的速度，二是成本 流动性是盈利性和安全性之间的平衡杠杆。,第一章商业银行概论,39,根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行实现盈利的途径主要有： 1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重。 2、以尽可能低的成本取得更多的资金。 3、减少贷款和投资损失。 4、加强内部经济核算，提高银行职工劳动收入，节约管理费用开支。 5、 严格操作规程，完善监管机制。,第一章商业银行概论,40,第六节 商业银行的经营环境,一、宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大 二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争 三、银行监管加强，内控机制改善,第一章商业银行概论,41,(补充)一、当前经济形势（2007年）对银行业经营的影响 综合考虑国内外因素，资本市场和房地产市场价格波动，可能引发部分企业和个人的财务风险；世界主要货币汇率波动加