湖南大学金融监管学课件(第五章)

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1、第五章 商业银行监管,第一节 商业银行市场准入监管,一、商业银行市场准入监管的必要性 （一）预防性管理的需要 量的要求主要是指对注册商业银行最低资本金的要求. 质的标准包括对申请进入的商业银行法人资格、经营管理方式和计划审核要求。,取得执照即自动成为会员,美国的银行监管架构,国民银行,州银行,发照当局,监管和检查当局,FDIC保险,联邦储备成员资格,审批银行合并,审批银行控股公司的形成和收购,金融控股公司证书和新业务事先通知,OCC,OCC,审批设立分行申请,联邦储备体系成员,参加保险的非成员,未参加保险,州银行监管部门,州银行监管部门,和FED,和FDIC,根据FDIC的审批,根据FED的审

2、批,OCC,OCC,州银行监管部门,和FED,和FDIC,州银行监管部门,和FED,和FDIC,联邦储备体系,联邦储备体系,（二）金融规模经济的需要 商业银行经营特点决定了规模化发展才能成本最小化，监管当局需要对商业银行规模和机构数量进行控制。 （三）防止市场垄断的需要 对商业银行市场准入的监管，既要考虑新进市场的商业银行对现存银行经营活动及金融业的影响，又要考虑银行市场结构的合理性。同时，还应当考察地区金融服务状况、地区金融市场潜力以及未来银行业的发展趋势。,二、商业银行市场准入监管的内容 （一）对商业银行设立的监管 内容比较复杂，各国之间存在较大差异，一般包括对资本金的要求、对管理人员的要

3、求和对经营条件的要求。 资本金的要求 管理人员的业务素质和道德水平 经营条件,（二）对商业银行分支机构设置的监管 各国存在差异性，总体上存在控制放松的趋势 国内分支机构的设置 国外分支机构的设置,（三）对商业银行业务经营的监管,我国主要商业银行国内综合经营情况,资料来源：根据各银行2010年年报及银行网站资料整理,三、我国商业银行市场准入的监管 （一）金融市场准入监管遵循的原则 1. 合法性原则 2. 合理性原则： 符合国民经济发展的需要； 符合分业经营要求； 符合适度竞争要求 3. 可控性原则： 金融监管部门的监管能力 商业银行的内部控制制度,（二）对市场准入监管的法律规定 注册资本要求 合

4、格管理人员,我国主要存款性金融机构最低注册资本一览表,2010年，银监会全面推进依法行政，共制定规章7件，规范性文件90件，包括印发商业银行稳健薪酬监管指引、银行业金融机构外包风险管理指引、银行业金融机构国别风险管理指引、银行业金融机构外部审计监管指引、商业银行数据中心监管指引、商业银行市场风险资本计量内部模型法监管指引等，进一步完善银行风险管理体系。 法规清理 参与制定法律法规,（三）对金融市场准入监管的要求 1.符合规定的本外币资本金 中华人民共和国外资银行管理条例 第八条 外商独资银行、中外合资银行的注册资本最低限额为10亿元人民币或者等值的自由兑换货币。注册资本应当是实缴资本。 外商独

5、资银行、中外合资银行在中华人民共和国境内设立的分行，应当由其总行无偿拨给不少于1亿元人民币或者等值的自由兑换货币的营运资金。外商独资银行、中外合资银行拨给各分支机构营运资金的总和，不得超过总行资本金总额的60%。 外国银行分行应当由其总行无偿拨给不少于2亿元人民币或者等值的自由兑换货币的营运资金。,2. 具有符合任职资格条件 3. 具有严格的内控制度 4. 有固定营业场所和安全设施 5. 符合市场准入的申报程序,中华人民共和国商业银行法 第十二条 设立商业银行，应当具备下列条件： （一）有符合本法和中华人民共和国公司法规定的章程； （二）有符合本法规定的注册资本最低限额； （三）有具备任职专业

6、知识和业务工作经验的董事、高级管理人员； （四）有健全的组织机构和管理制度； （五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。 设立商业银行，还应当符合其他审慎性条件。,第十四条 设立商业银行，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交下列文件、资料： （一）申请书，申请书应当载明拟设立的商业银行的名称、所在地、注册资本、业务范围等； （二）可行性研究报告； （三）国务院银行业监督管理机构规定提交的其他文件、资料。,第十五条 设立商业银行的申请经审查符合本法第十四条规定的，申请人应当填写正式申请表，并提交下列文件、资料： （一）章程草案； （二）拟任职的董事、高级管理人员的资格证

7、明； （三）法定验资机构出具的验资证明； （四）股东名册及其出资额、股份； （五）持有注册资本百分之五以上的股东的资信证明和有关资料； （六）经营方针和计划； （七）营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施的资料； （八）国务院银行业监督管理机构规定的其他文件、资料。,6. 重要变更事项的事先报批 商业银行增减资本或营运资金、调整股权结构及股本方式、转让股权、更名改制、调整业务范围、更换高级管理人员、机构分设合并、修改章程、变更营业地址等。,第二节 商业银行市场经营监管,一、对商业银行市场经营监管的内容 （一）对金融业务合规性经营的监管 目的：督促商业银行严格遵守金融法律规章，以及监管当局

8、制度的身后标准和原则。 商业银行等金融机构内设合规部门，是银行识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的独立职能部门。其中银行合规风险是银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。,（二）对金融风险控制的监管 建立有效的风险控制体系 更加重视关注各类风险的相互联系和相互影响 充分评估和考察风险的多样性和复杂性,（三）对资本充足性的监管 中国银行业实施新监管标准的指导意见 银监发【2011】44号 1.改进资本充足率计算方法 一是严格资本定义，提高监管资本的损失吸收能力。将监管资本从

9、现行的两级分类（一级资本和二级资本）修改为三级分类，即核心一级资本、其他一级资本和二级资本；严格执行对核心一级资本的扣除规定，提升资本工具吸收损失能力。 二是优化风险加权资产计算方法，扩大资本覆盖的风险范围。采用差异化的信用风险权重方法，推动银行业金融机构提升信用风险管理能力；明确操作风险的资本要求；提高交易性业务、资产证券化业务、场外衍生品交易等复杂金融工具的风险权重。,2.提高资本充足率监管要求 将现行的两个最低资本充足率要求（一级资本和总资本占风险资产的比例分别不低于4%和8%）调整为三个层次的资本充足率要求： 一是明确三个最低资本充足率要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充

10、足率分别不低于5%、6%和8%。 二是引入逆周期资本监管框架,包括：2.5%的留存超额资本和0-2.5%的逆周期超额资本。 三是增加系统重要性银行的附加资本要求，暂定为1%。新标准实施后，正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%；若出现系统性的信贷过快增长，商业银行需计提逆周期超额资本。,3.建立杠杆率监管标准 引入杠杆率监管标准，即一级资本占调整后表内外资产余额的比例不低于4%，弥补资本充足率的不足，控制银行业金融机构以及银行体系的杠杆率积累。 4.合理安排过渡期 新资本监管标准从2012年1月1日开始执行，系统重要性银行和非系统重要性银行应分别

11、于2013年底和2016年底前达到新的资本监管标准。过渡期结束后，各类银行应按照新监管标准披露资本充足率和杠杆率。,（四）对资产流动性的监管 中国银行业实施新监管标准的指导意见 银监发【2011】44号 改进流动性风险监管 1.建立多维度的流动性风险监管标准和监测指标体系 建立流动性覆盖率、净稳定融资比例、流动性比例、存贷比以及核心负债依存度、流动性缺口率、客户存款集中度以及同业负债集中度等多个流动性风险监管和监测指标，其中流动性覆盖率、净稳定融资比例均不得低于100%。 同时，推动银行业金融机构建立多情景、多方法、多币种和多时间跨度的流动性风险内部监控指标体系。,2.引导银行业金融机构加强流

12、动性风险管理。进一步明确银行业金融机构流动性风险管理的审慎监管要求，提高流动性风险管理的精细化程度和专业化水平，严格监督检查措施，纠正不审慎行为，促使商业银行合理匹配资产负债期限结构，增强银行体系应对流动性压力冲击的能力。 3.合理安排过渡期。新的流动性风险监管标准和监测指标体系自2012年1月1日开始实施，流动性覆盖率和净稳定融资比例分别给予2年和5年的观察期，银行业金融机构应于2013年底和2016年底前分别达到流动性覆盖率和净稳定融资比例的监管要求。,（五）对资产质量的监管 （六）对盈利能力的监管,（七）对内部控制的监管 国际银行业公司治理监管制度的最新改革 巴塞尔银行监管委员会曾于亚洲

13、金融危机爆发两年后的1999年9月，发布该委员会的第一份公司治理指引加强银行公司治理的原则（Principles for Enhancing Corporate Governance），并于2006年2月发布修版，旨在帮助银行建立稳健公司治理机制，实现银行自身的公司治理改革。 2010年10月，新一版加强银行公司治理的原则正式对外发布。新公司治理主要涵盖了董事会行为、高级管理层、风险管理和内控、薪酬、复杂或不透明的公司架构、信息披露和透明度等6个方面，共14条原则。,中国银监会当前的主要工作 1督促银行业金融机构完善内部制约机制 银监会充分利用年度监管通报，与董事长、行长、监事长（“三长”）和

14、外部审计机构等进行监管审慎会谈等方式，指出银行业金融机构在内控建设方面存在的薄弱环节，提出相应监管要求。针对在日常监管中发现银行业金融机构存在的各类风险隐患，及时印发风险提示，督促银行业金融机构完善内控制度。,2引导银行业金融机构健全完善内审管理体系 根据银行业金融机构内部审计指引，督促银行业金融机构严格落实内审人员与员工总数配比、内审人员专业资质等要求。推动银行业金融机构优化内审信息报送路径。帮助银行业金融机构建立健全内部审计垂直管理体系，强调内审独立性。深化监管部门与银行内审部门的联动，注重利用银行内审信息提升监管效能。,3推动银行业金融机构提高内控执行力 通过现场检查、非现场监管、监管评

15、级等多种方式，加强银行业金融机构落实金融法规情况的检查力度，促进银行业金融机构提高内控制度执行力。明确要求银监会各级派出机构将银行业分支机构执行制度情况作为监管重点，强化执行制度的外部监管约束。,二、商业银行市场经营监管的主要方式 （一）非现场检查监管 非现场检查监管的资料反映在金融监管部门的统一报表上，资料翔实可靠能真实反映商业银行的经营状况。,中国银监会当前的工作,1.实现风险早期预判与监管关口前移 一是继续通过季度经济金融形势通报会对银行业金融机构进行风险预警和提示，对所有潜在的重点风险领域实行“纵向到底、横向到边”的动态跟踪监测分析。 二是加强对客户风险信息的统计与分析运用，加强客户风

16、险统计分析预警，持续开展集团风险监测。 三是加强对国家开发银行债信以及流动性风险的预判、分析和研究。 四是高度关注外资银行母行的经营变化和风险事件，收集整理80余家在华外资银行母行的基本情况，研究制定外资法人银行及外国银行分行危机处置操作规程，为外资银行危机处置建立长期制度安排。,2.实现风险动态跟踪与监管精确制导 一是严格做好月、季和半年等各期日常非现场监管数据的审核、通报工作。完成消费金融公司非现场监管报表指标进入非现场监管信息系统及数据“集市”工作。 二是通过多种方式密切关注商业银行各类风险，并及时就监测发现的风险问题采取约见高级管理人员谈话、召开监管会议等监管措施。 三是完善监管指标体系，基本统一各类银行业金融机构的监管评级办法，加快资本充足率、动态拨备率、杠杆率、流动性比率等审慎监管工具建设进度，通过指标监控实现风险监管的精确制导，防止高风险和系统性风险隐患。 四是做好与银行业金融机构、外部审计师三方会谈机制，多渠道了解银行实际风险状况和风险管理能力。,3.